市場(chǎng)營(yíng)銷第四章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理(編輯修改稿)
2025-03-16 14:07 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 25 120 645同業(yè)拆借 2 000 50 22 72短期借款 8 000 216 96 312金融債券 7 000 266 63 329其他負(fù)債 4 000 72 80 152合計(jì) 90 000 2369 1339 3708 29歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法n歷 史數(shù)據(jù)加 權(quán) 平均成本方法的運(yùn)用n以 表 41為例說(shuō)明該方法的運(yùn)用n根據(jù) 表 41的數(shù)據(jù)資料，計(jì)算有關(guān)負(fù)債的歷史加權(quán)成本 30歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法 (續(xù) ) 31邊際成本法? 邊際成本法指銀行增加一個(gè)單位的資金所支付的成本。 ? 表 42 某銀行資金平均邊際成本類別 增加額 可用資金比率 %可用資金額 成本率 % 總成本活期存款 30 78 6 貨幣市場(chǎng)賬戶60 94 8 定期存單 40 94 10 其他定期存款40 94 37 .6 資本 10 97 25 總計(jì) 180 32邊際成本法? 33表 43 某銀行 2023年預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本表資金來(lái)源 預(yù)期余額(萬(wàn)元 )資金成本率 % 總成本 (萬(wàn)元 ) 可投資資金比率 %可使用資金總額 (萬(wàn)元 )零息活期存款 7 000 287 20 1 400有息活期存款 9 000 396 40 3 600普通儲(chǔ)蓄存款 50 000 2 000 80 40 000大額可轉(zhuǎn)讓存單存款18 000 774 90 16 200同業(yè)借款 2 000 72 50 1 000短期借款 8 000 312 60 4 800金融借款 7 000 329 95 6 650其他負(fù)債 5 000 190 70 3 500股本 10 000 680 98 9 800合計(jì) 116 000 5040 86 950 34預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本方法n預(yù)計(jì) 加 權(quán) 平均成本方法的運(yùn)用n以表 43為例說(shuō)明該方法的運(yùn)用n根據(jù)表 43計(jì)算加權(quán)平均預(yù)計(jì)成本率和盈利資產(chǎn)收益率 35三、商業(yè)銀行存款的定價(jià)n商業(yè)銀行存款定價(jià)方法n目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法n邊際成本定價(jià)法n市場(chǎng)滲透定價(jià)法n高層目標(biāo)定價(jià)法 n價(jià)格表定價(jià)法 36目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法n目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法公式n每項(xiàng)存款服務(wù)的單位價(jià)格 =每單位存款的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 +每單位存款的管理費(fèi)用 +每單位存款的預(yù)計(jì)利潤(rùn) n上述公式把存款定價(jià)和銀行成本結(jié)合起來(lái)，有利于各地的銀行家把價(jià)格和成本更密切地配合起來(lái)，調(diào)整以前許多免費(fèi)服務(wù)的做法。向客戶收取與存款服務(wù)相關(guān)的費(fèi)用在銀行業(yè)中基本得到了認(rèn)可。 37目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法? 該定價(jià)公式要求精確地計(jì)算每項(xiàng)存款業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)成本，而實(shí)際操作中，往往是以商業(yè)銀行資金的集合融資成本作為存款定價(jià)的基礎(chǔ)。集合融資成本是以各類資金來(lái)源占總資金來(lái)源的比重為權(quán)重，對(duì)各類資金來(lái)源的資金成本率進(jìn)行加權(quán)計(jì)算而得的。? 例如，假設(shè)一家商業(yè)銀行共需籌資 5億元資金，其項(xiàng)目構(gòu)成、各項(xiàng)資金來(lái)源的資金成本率、扣除法定儲(chǔ)備等因素后的可用資金比率的資料見(jiàn)表所示。 38目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法 39目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法根據(jù)圖表的假設(shè)，該商業(yè)銀行的集合融資成本為： 40％ x10％十 50％ ％ +10％ x ％ =％ 該計(jì)算結(jié)果表明 ，如果商業(yè)銀行將籌集的資金用于貸款和投資的稅前收益率大于 ％的話，則按當(dāng)前的存款利率和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)存款進(jìn)行定價(jià)是可以使商業(yè)銀行產(chǎn)生稅前盈利的。 集合融資成本法使商業(yè)銀行可以計(jì)算融資成本，此外還能計(jì)算存款定價(jià)變動(dòng)時(shí)對(duì)融資成本產(chǎn)生的影響，從而判別成本變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行盈利的影響 . 40邊際成本定價(jià)法? 當(dāng)市場(chǎng)利率較為穩(wěn)定時(shí)，以集合融資成本定價(jià)的方法往往可以使商業(yè)銀行作出正確的決策并獲得利潤(rùn)。但是，當(dāng)市場(chǎng)利率頻繁變動(dòng)時(shí)，以集合融資成本定價(jià)卻有可能使商業(yè)銀行的決策失誤，即可能使商業(yè)銀行的投資虧損或喪失有利的投資機(jī)會(huì)。 ? 一般地，當(dāng)市場(chǎng)利率頻繁變化時(shí)，應(yīng)該用籌集新資金的成本即邊際成本作為商業(yè)銀行提供新的存款賬戶定價(jià)。? 41邊際成本定價(jià)法n計(jì)算公式n邊際成本 =總成本變動(dòng)額 =新利率 新利率下吸收的存款量 舊利率 舊利率下吸收的存款量n邊際成本率 =總成本變動(dòng)額 247。 存款增量 42邊際成本定價(jià)法? 例如：設(shè)某商業(yè)銀行按 7％的利率可吸收 25萬(wàn)元的存款；若利率為 ％，可以吸收 50萬(wàn)元存款； 8％的利率可吸收 75萬(wàn)元的存款； ％的利率可吸收 100萬(wàn)元存款； ％的利率可吸收 125萬(wàn)元存款。另設(shè)該商業(yè)銀行預(yù)計(jì)可將新吸收的存款進(jìn)行投資且投資的收益率為 10％ (該收益率也為投資的邊際收益率，因?yàn)橥顿Y的收益率不隨投資額的變化而變化 )。根據(jù)以上的假設(shè)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供怎樣的存款利率？ 43邊際成本定價(jià)法? 例如，當(dāng)利率從 ％升至 8％時(shí)，籌資額可由 50萬(wàn)元增至 75萬(wàn)元，因此此時(shí)的邊際成本為： 758 ％
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