【文章內(nèi)容簡介】 的低效程序 2023/2/28 Company Logo 26 控制 /緩釋 全過程分析 根據(jù)業(yè)務(wù)目標(biāo)，將客戶 服務(wù)（過程）從起始一 直分析到結(jié)束。全過程 分析要分析客戶服務(wù)中 的所有活動，而不僅僅 是單一業(yè)務(wù)過程。就客 戶而言，服務(wù)過程應(yīng)該 是無縫的，而不是一系 列不相關(guān)的事件。服務(wù) 鏈的任何中斷都會對客 戶產(chǎn)生直接影響。 全過程分析的典型方法 六西格瑪，它是一種基 于統(tǒng)計學(xué)的方法，用來 計量業(yè)務(wù)過程中“缺陷” 的個數(shù)，并系統(tǒng)地消除 每個缺陷。 2023/2/28 Company Logo 27 控制 /緩釋 低頻率 /高影響（ LFHI） 高頻率 /高影響（ HFHI） 低頻率 /低影響（ LFLI） 高頻率 /低影響（ HFLI） 低 高 低 高 頻率 影響 避免策略（調(diào)整風(fēng)險容忍度、減少或停做此類業(yè)務(wù)） 緩釋策略 (加強(qiáng)內(nèi)部控制、加大技術(shù)投入） 承擔(dān)策略 轉(zhuǎn)移策略（業(yè)務(wù)外包、保險） 控制 /緩釋 一般性 策略選擇 2023/2/28 Company Logo 28 控制 /緩釋 加強(qiáng)內(nèi)部控制 * 職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離 密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險限額或權(quán)限的情況 對接觸和使用銀行資產(chǎn)的 記錄進(jìn)行安全監(jiān)控 員工具有與其從事業(yè)務(wù) 相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn) 識別與合理預(yù)期收益不符 及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品 定期對交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬 主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性 休假制度和離崗審計制度 重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工 八小時內(nèi)外行為規(guī)范 建立基層員工署名揭發(fā)違法 違紀(jì)問題的激勵和保護(hù)制度 查案、破案與處分適時、 到位的雙重考核制度 案件查處和相應(yīng)的信息披露制度 對基層操作風(fēng)險管控 獎懲兼顧的激勵約束機(jī)制 *：參照 1998年 9月的 BCBS的《銀行內(nèi)部控制基本原則》， 引自 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引 》 2023/2/28 Company Logo 29 控制 /緩釋 應(yīng) 急 和 連 續(xù) 營 業(yè) 機(jī) 制 * 制定 與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的 應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案 建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制 定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制 確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時這些方案和機(jī)制的正常執(zhí)行 *：引自 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引 》 2023/2/28 Company Logo 30 控制 /緩釋 風(fēng)險緩釋 * 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險管理政策，確保業(yè)務(wù) 外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議、各方的責(zé)任義務(wù)規(guī)定明確。 商業(yè)銀行可購買保險以及與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋 操作風(fēng)險的一種方法，但不應(yīng)因此忽視控制措施的重要作用。 購買保險等方式緩釋操作風(fēng)險的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書 面政策和程序。 *：引自 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引 》 2023/2/28 Company Logo 31 監(jiān)測 /計量 ? 風(fēng)險監(jiān)測：是指通過對各類風(fēng)險指標(biāo)的日常監(jiān)測，對操作風(fēng)險狀況及其控制 /緩釋措施的質(zhì)量實(shí)施動態(tài)、持續(xù)的監(jiān)測。 ? 監(jiān)測目的 – 對銀行面臨的所有類型操作風(fēng)險的定性和定量評估進(jìn)行監(jiān)控 – 評估緩釋活動是否有效和適當(dāng)，包括可識別的風(fēng)險能在多大程度上被轉(zhuǎn)移至銀行外部 – 確?？刂瞥浞?、風(fēng)險管理系統(tǒng)的正常運(yùn)行 ? 監(jiān)測工具 – 風(fēng)險圖：是一組用以描述風(fēng)險種類及其發(fā)生頻率和強(qiáng)度的散點(diǎn)圖，其數(shù)據(jù)主要來源于自我評估結(jié)果或損失事件歷史數(shù)據(jù)。風(fēng)險圖中的數(shù)據(jù)通常采用對數(shù)表示。 – 風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)：在對風(fēng)險點(diǎn)準(zhǔn)確識別的基礎(chǔ)上，通過設(shè)定一些可度量的變量來反映特定風(fēng)險的暴露情況，變量值的變化反映風(fēng)險水平的變化。監(jiān)測指標(biāo)一般都設(shè)有門檻值，稱作 “ 放大機(jī)制 ” 、 “ 觸發(fā)水平 ” ，表示指標(biāo)的變化限度或容忍限度。 ? 監(jiān)測指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn) – 有效性 – 可比性 – 敏感性 – 便用性 2023/2/28 Company Logo 32 監(jiān)測 /計量 ? 風(fēng)險計量 – 自上而下法：是將操作風(fēng)險與總收入、總支出等目標(biāo)變量相聯(lián)系，根據(jù)兩者之間確定的函數(shù)關(guān)系來計量操作風(fēng)險值的方法。 – 自下而上法：是將目標(biāo)變量分解為一個個具體的目標(biāo)變量，分別考慮風(fēng)險因素和損失事件對它們的影響，分別估計操作風(fēng)險值，然后再計算總體操作風(fēng)險值的方法。 ? 《 新資本協(xié)議 》 提供了三種操作風(fēng)險計算方法 – 基本指標(biāo)法 – 標(biāo)準(zhǔn)法 – 高級計量法 ? 內(nèi)部衡量法 ? 損失分布法 ? 極值理論模型 ? 記分卡法 2023/2/28 Company Logo 33 監(jiān)測 /計量 操作風(fēng)險度量模型分類比較 度量模型 基本指標(biāo) 法 標(biāo)準(zhǔn)法 高級計量法 內(nèi)部衡量法 損失分布法 極值理論模型 記分卡法 其他 業(yè)務(wù)類別 和事故類 型 單一業(yè)務(wù) 類型 多個業(yè)務(wù)類型 （ 8個） 多個業(yè)務(wù)類型、多個事故類型 由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定 銀行自主劃定 結(jié)構(gòu) ∑ （系數(shù) 風(fēng)險暴露指標(biāo)） 使用損失頻率和損失幅度的概率分布來估計操作風(fēng)險的在險價值（ VaR） 使用的參 數(shù) 單一的風(fēng)險暴露指標(biāo)（ EI） 多個 EI(PE\LGE\RPI) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定 監(jiān)管資本 高 較高 較低 2023/2/28 Company Logo 34 監(jiān)測 /計量 損失事件數(shù)據(jù)庫（ LED）：在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險事件分類基礎(chǔ)上，對銀行已 發(fā)生的風(fēng)險事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲。 內(nèi)部損失 數(shù)據(jù)庫 外部損失 數(shù)據(jù)庫 發(fā)生時間 風(fēng)險事件類型 風(fēng)險點(diǎn) 發(fā)生時間地點(diǎn) 損失金額 產(chǎn)品線 風(fēng)險成因 損失回收 發(fā)生損失事件 的業(yè)務(wù)范圍 損失金額 損失起因 2023/2/28 Company Logo 35 監(jiān)測 /計量 內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部 數(shù)據(jù)的收集、分析和 檢驗(yàn) 對數(shù)據(jù)的一致性、 完整性和相關(guān)性進(jìn) 行檢查 剔除重復(fù)數(shù)據(jù) 使內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部 數(shù)據(jù)相匹配、整合 情景分析方法 補(bǔ)充損失數(shù)據(jù) 運(yùn)用損失數(shù)據(jù)進(jìn)行 操作風(fēng)險的量化、自我 評估、風(fēng)險分析和報告 風(fēng)險側(cè)面圖 損 失 事 件 數(shù) 據(jù) 庫 LED 運(yùn) 作 程 序 2023/2/28 Company Logo 36 監(jiān)測 /計量 風(fēng)險原因 人員 程序 系統(tǒng) 外部事件 風(fēng)險事件 風(fēng)險影響 內(nèi)部欺詐 外部欺詐 就業(yè)政策和工作 場所安全 實(shí)物資產(chǎn)損壞 業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng) 失敗 客戶、產(chǎn)品和業(yè) 務(wù)操作 執(zhí)行、交付和流 程管理 法律責(zé)任 調(diào)整、服從和 稅收懲罰 資產(chǎn)損失或損害 賠償 喪失追索權(quán) 喪失信譽(yù) 風(fēng)險損失數(shù)據(jù)分類 2023/2/28 Company Logo 37 監(jiān)測 /計量 損 失 事 件 數(shù) 據(jù) 庫 功 能 對經(jīng)營管理中主要的操作風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行分類，識別操作風(fēng)險中的“熱點(diǎn)”問題 作為數(shù)據(jù)輸入建立操作風(fēng)險的量化模型，并用于監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本計算 有效地對整體操作風(fēng)險狀況進(jìn)行自我評估，并在總結(jié)探索的基礎(chǔ)上提出有價值建議 使銀行的操作風(fēng)險損失具有透明度，作為歷史資料還可以用于經(jīng)驗(yàn)分析 與同業(yè)狀況進(jìn)行