【文章內容簡介】 的低效程序 2023/2/28 Company Logo 26 控制 /緩釋 全過程分析 根據業(yè)務目標，將客戶 服務（過程）從起始一 直分析到結束。全過程 分析要分析客戶服務中 的所有活動，而不僅僅 是單一業(yè)務過程。就客 戶而言，服務過程應該 是無縫的，而不是一系 列不相關的事件。服務 鏈的任何中斷都會對客 戶產生直接影響。 全過程分析的典型方法 六西格瑪，它是一種基 于統(tǒng)計學的方法，用來 計量業(yè)務過程中“缺陷” 的個數，并系統(tǒng)地消除 每個缺陷。 2023/2/28 Company Logo 27 控制 /緩釋 低頻率 /高影響（ LFHI） 高頻率 /高影響（ HFHI） 低頻率 /低影響（ LFLI） 高頻率 /低影響（ HFLI） 低 高 低 高 頻率 影響 避免策略（調整風險容忍度、減少或停做此類業(yè)務） 緩釋策略 (加強內部控制、加大技術投入） 承擔策略 轉移策略（業(yè)務外包、保險） 控制 /緩釋 一般性 策略選擇 2023/2/28 Company Logo 28 控制 /緩釋 加強內部控制 * 職責分工以及相關職能的適當分離 密切監(jiān)測遵守指定風險限額或權限的情況 對接觸和使用銀行資產的 記錄進行安全監(jiān)控 員工具有與其從事業(yè)務 相適應的業(yè)務能力并接受相關培訓 識別與合理預期收益不符 及存在隱患的業(yè)務或產品 定期對交易和賬戶進行復核和對賬 主管及關鍵崗位輪崗輪調、強制性 休假制度和離崗審計制度 重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工 八小時內外行為規(guī)范 建立基層員工署名揭發(fā)違法 違紀問題的激勵和保護制度 查案、破案與處分適時、 到位的雙重考核制度 案件查處和相應的信息披露制度 對基層操作風險管控 獎懲兼顧的激勵約束機制 *：參照 1998年 9月的 BCBS的《銀行內部控制基本原則》， 引自 《 商業(yè)銀行操作風險管理指引 》 2023/2/28 Company Logo 29 控制 /緩釋 應 急 和 連 續(xù) 營 業(yè) 機 制 * 制定 與其業(yè)務規(guī)模和復雜性相適應的 應急和業(yè)務連續(xù)方案 建立恢復服務和保證業(yè)務連續(xù)運行的備用機制 定期檢查、測試其災難恢復和業(yè)務連續(xù)機制 確保在出現災難和業(yè)務嚴重中斷時這些方案和機制的正常執(zhí)行 *：引自 《 商業(yè)銀行操作風險管理指引 》 2023/2/28 Company Logo 30 控制 /緩釋 風險緩釋 * 商業(yè)銀行應當制定與外包業(yè)務有關的風險管理政策，確保業(yè)務 外包有嚴謹的合同和服務協(xié)議、各方的責任義務規(guī)定明確。 商業(yè)銀行可購買保險以及與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋 操作風險的一種方法，但不應因此忽視控制措施的重要作用。 購買保險等方式緩釋操作風險的商業(yè)銀行，應當制定相關的書 面政策和程序。 *：引自 《 商業(yè)銀行操作風險管理指引 》 2023/2/28 Company Logo 31 監(jiān)測 /計量 ? 風險監(jiān)測：是指通過對各類風險指標的日常監(jiān)測，對操作風險狀況及其控制 /緩釋措施的質量實施動態(tài)、持續(xù)的監(jiān)測。 ? 監(jiān)測目的 – 對銀行面臨的所有類型操作風險的定性和定量評估進行監(jiān)控 – 評估緩釋活動是否有效和適當，包括可識別的風險能在多大程度上被轉移至銀行外部 – 確?？刂瞥浞?、風險管理系統(tǒng)的正常運行 ? 監(jiān)測工具 – 風險圖：是一組用以描述風險種類及其發(fā)生頻率和強度的散點圖，其數據主要來源于自我評估結果或損失事件歷史數據。風險圖中的數據通常采用對數表示。 – 風險監(jiān)測指標：在對風險點準確識別的基礎上，通過設定一些可度量的變量來反映特定風險的暴露情況，變量值的變化反映風險水平的變化。監(jiān)測指標一般都設有門檻值，稱作 “ 放大機制 ” 、 “ 觸發(fā)水平 ” ，表示指標的變化限度或容忍限度。 ? 監(jiān)測指標的標準 – 有效性 – 可比性 – 敏感性 – 便用性 2023/2/28 Company Logo 32 監(jiān)測 /計量 ? 風險計量 – 自上而下法：是將操作風險與總收入、總支出等目標變量相聯(lián)系，根據兩者之間確定的函數關系來計量操作風險值的方法。 – 自下而上法：是將目標變量分解為一個個具體的目標變量，分別考慮風險因素和損失事件對它們的影響，分別估計操作風險值，然后再計算總體操作風險值的方法。 ? 《 新資本協(xié)議 》 提供了三種操作風險計算方法 – 基本指標法 – 標準法 – 高級計量法 ? 內部衡量法 ? 損失分布法 ? 極值理論模型 ? 記分卡法 2023/2/28 Company Logo 33 監(jiān)測 /計量 操作風險度量模型分類比較 度量模型 基本指標 法 標準法 高級計量法 內部衡量法 損失分布法 極值理論模型 記分卡法 其他 業(yè)務類別 和事故類 型 單一業(yè)務 類型 多個業(yè)務類型 （ 8個） 多個業(yè)務類型、多個事故類型 由監(jiān)管機構統(tǒng)一劃定 銀行自主劃定 結構 ∑ （系數 風險暴露指標） 使用損失頻率和損失幅度的概率分布來估計操作風險的在險價值（ VaR） 使用的參 數 單一的風險暴露指標（ EI） 多個 EI(PE\LGE\RPI) 監(jiān)管機構統(tǒng)一劃定 監(jiān)管資本 高 較高 較低 2023/2/28 Company Logo 34 監(jiān)測 /計量 損失事件數據庫（ LED）：在標準化的操作風險事件分類基礎上，對銀行已 發(fā)生的風險事件進行確認和記錄，并采用結構化的方式進行存儲。 內部損失 數據庫 外部損失 數據庫 發(fā)生時間 風險事件類型 風險點 發(fā)生時間地點 損失金額 產品線 風險成因 損失回收 發(fā)生損失事件 的業(yè)務范圍 損失金額 損失起因 2023/2/28 Company Logo 35 監(jiān)測 /計量 內部數據和外部 數據的收集、分析和 檢驗 對數據的一致性、 完整性和相關性進 行檢查 剔除重復數據 使內部數據和外部 數據相匹配、整合 情景分析方法 補充損失數據 運用損失數據進行 操作風險的量化、自我 評估、風險分析和報告 風險側面圖 損 失 事 件 數 據 庫 LED 運 作 程 序 2023/2/28 Company Logo 36 監(jiān)測 /計量 風險原因 人員 程序 系統(tǒng) 外部事件 風險事件 風險影響 內部欺詐 外部欺詐 就業(yè)政策和工作 場所安全 實物資產損壞 業(yè)務中斷和系統(tǒng) 失敗 客戶、產品和業(yè) 務操作 執(zhí)行、交付和流 程管理 法律責任 調整、服從和 稅收懲罰 資產損失或損害 賠償 喪失追索權 喪失信譽 風險損失數據分類 2023/2/28 Company Logo 37 監(jiān)測 /計量 損 失 事 件 數 據 庫 功 能 對經營管理中主要的操作風險點進行分類，識別操作風險中的“熱點”問題 作為數據輸入建立操作風險的量化模型，并用于監(jiān)管資本和經濟資本計算 有效地對整體操作風險狀況進行自我評估，并在總結探索的基礎上提出有價值建議 使銀行的操作風險損失具有透明度，作為歷史資料還可以用于經驗分析 與同業(yè)狀況進行