【文章內(nèi)容簡介】 銀行產(chǎn)品線分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)濟(jì)。第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)濟(jì)。第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置一級目錄 二級目錄 產(chǎn)品舉例公司金融公司金融市政、政府金融咨詢服務(wù)兼并與收購、承銷、債務(wù)（政府）、銀團(tuán)交易和銷售銷售自營頭寸資金業(yè)務(wù)固定收入、外匯、自營證券頭寸、信貸、回購第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置一級目錄 二級目錄 產(chǎn)品舉例零售銀行業(yè)務(wù)零售銀行業(yè)務(wù)私人銀行業(yè)務(wù)銀行卡服務(wù)零售貸款、銀行服務(wù)、私人存貸款、投資咨詢商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)項(xiàng)目融資、出口融資、租賃、擔(dān)保、匯票第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置一級目錄 二級目錄 產(chǎn)品舉例支付和結(jié)算 外部客戶支付和托收、資金轉(zhuǎn)賬、清算和結(jié)算代理服務(wù)托管公司代理公司信托第三方賬戶托管、發(fā)行和支付代理第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置一級目錄 二級目錄 產(chǎn)品舉例資產(chǎn)管理 可支配基金管理、非可支配基金管理集合、分散、零售、機(jī)構(gòu)、封閉式、開放式基金零售經(jīng)紀(jì) 零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) 執(zhí)行指令等全套 服務(wù)第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置在標(biāo)準(zhǔn)法中，總資本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡單加總，其計(jì)算公式如下：　　其中：　 KTSA表示標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的資本要求 ?！?GI18表示 8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去 3年的年均總收入 。　 β 表示由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)?！　〉诙?jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置關(guān)于各業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本，業(yè)務(wù)條線的總收入各對應(yīng)系數(shù)為：業(yè)務(wù)條線 收入 對應(yīng) 系數(shù) 單項(xiàng) 資本要求公司金融 18% 18% 公司金融總收入交易和銷售 18% 18% 交易和銷售總收入零售銀行業(yè)務(wù) 12% 12% 零售銀行業(yè)務(wù)總收入商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 15% 15% 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)總收入支付和清算 18% 18% 支付和清算總收入代理服務(wù) 15% 15% 代理服務(wù)總收入資產(chǎn)管理 12% 12% 資產(chǎn)管理總收入零售經(jīng)紀(jì) 12% 12% 零售經(jīng)紀(jì)總收入其它項(xiàng) 18% 18% 未能 劃入 上述八類業(yè)務(wù)條線的總收入合計(jì) － 以上各項(xiàng)之和第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置巴塞爾委員會(huì)提出，未具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足如下條件：　　 ① 董事會(huì)和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) ?！　?② 銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) ?！　?③ 銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法。第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置三、高級計(jì)量法　　高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。使用高級計(jì)量法需得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，且一旦商業(yè)銀行采用了高級計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對簡單的方法?！　I(yè)界比較流行的高級計(jì)量法主要有內(nèi)部衡量法、損失分布法、以及記分卡等。第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置內(nèi)部衡量法⑴ 基本思路：根據(jù)預(yù)期損失（損失分布的均值）和非預(yù)期損失（損失分布的尾部）的關(guān)系計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金。第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置⑵ 主要步驟：① 將銀行業(yè)務(wù)劃分為如標(biāo)準(zhǔn)法所列的 8個(gè)業(yè)務(wù)類別，對每個(gè)業(yè)務(wù)類別劃分出七大類操作風(fēng)險(xiǎn)損失類型② 為每種業(yè)務(wù) /損失類型組合規(guī)定一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)，它代表每個(gè)業(yè)務(wù)類型操作風(fēng)險(xiǎn)的大小第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置③ 除操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)外，銀行根據(jù)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)為每種業(yè)務(wù) /損失類型計(jì)算出一個(gè)代表損失事件發(fā)生概率參數(shù)和一個(gè)代表損失程度的事件損失程度值。④ 監(jiān)管當(dāng)局為每個(gè)業(yè)務(wù) /損失類型規(guī)定一個(gè)系數(shù) γ ，這個(gè)系數(shù)可以將預(yù)期損失轉(zhuǎn)換成資本要求，它由監(jiān)管當(dāng)局按照行業(yè)數(shù)據(jù)確定第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置事件類型1級目錄 2級目錄內(nèi)部欺詐外部欺詐就業(yè)政策和工作場所安全性客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作實(shí)體資產(chǎn)損壞業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗執(zhí)行、交割及流程管理盜竊和欺詐系統(tǒng)安全性勞資關(guān)系產(chǎn)品瑕疵災(zāi)害和其他事件系統(tǒng)監(jiān)控和報(bào)告第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置損失分布法 在損失分布法下，銀行針對每個(gè)業(yè)務(wù)類別、風(fēng)險(xiǎn)類型估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失在一定期間內(nèi)的概率分布，這種概率分布建立在對操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率和損失幅度的估計(jì)上 —— 蒙特卡洛模擬第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置記分卡法 /風(fēng)險(xiǎn)地圖 /風(fēng)險(xiǎn)清單 記分卡法的實(shí)質(zhì)就是對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行自我評估，并賦予每個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件一個(gè)數(shù)值，或者是損失事件的影響值，或是損失事件發(fā)生的可能性。給每個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)賦值后，銀行就可以對其進(jìn)行排序、比較和分析，更進(jìn)一步則可估計(jì)出操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期損失，即量化操作風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置記分卡法的關(guān)鍵在于找出與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素（）可能包括風(fēng)險(xiǎn)擁有者、緩釋風(fēng)險(xiǎn)的控制措施、控制實(shí)施者、控制設(shè)計(jì)等），然后設(shè)計(jì)出一系列衡量操作風(fēng)險(xiǎn)影響或發(fā)生可能性的指標(biāo)，在此基礎(chǔ)上由專家對其打分，最終估計(jì)出操作風(fēng)險(xiǎn)的影響。一般分為影響計(jì)分卡、頻率記分卡第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置影響計(jì)分卡步驟 :⑴ 自我評估對風(fēng)險(xiǎn)分類流程風(fēng)險(xiǎn) 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 人員風(fēng)險(xiǎn)操作 違法失誤 行為程序設(shè)計(jì) 不合理系統(tǒng) 數(shù)據(jù)失靈 安全公司金融個(gè)人金融資金運(yùn)作第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置⑵ 尋找風(fēng)險(xiǎn)因素，并設(shè)計(jì)衡量指標(biāo)設(shè)計(jì)記分卡問卷： —— 公司金融中違法行為操作風(fēng)險(xiǎn)① 銀行公司金融部門有多少正式員工？多少勞務(wù)工？② 勞務(wù)工是否從事一些關(guān)鍵崗位？③ 對于員工的監(jiān)督制約機(jī)制是否健全？④ 從歷史上看，該部門員工發(fā)生欺詐行為給銀行造成的平均損失是多少？⑤ 一旦發(fā)生欺詐，銀行內(nèi)審部門是否可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)？挽回?fù)p失的能力如何？第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置⑶ 綜合分析各項(xiàng)因素，專家打分風(fēng)險(xiǎn)因素及影響 歷史數(shù)據(jù) 問題 影響記 分值 描述 估計(jì)損失聲譽(yù) 監(jiān)管 人員 機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)平均損失1 2 3 4 5負(fù)面報(bào)道及可能損失對正常經(jīng)營活動(dòng)影響重要員工損失損失控制2022萬（ 2）問題 *金額損失較大 2500萬公司金融 業(yè)務(wù)存在潛在欺詐行為，通過影響記分卡對事件的影響進(jìn)行評估影響計(jì)分：影響計(jì)分范圍：很?。]有影響的）小（可忽略的）中（可容忍的 /中度的）大（重大的）很大（破壞性的 /災(zāi)難性的）影響評估：損失可能： 2500萬記分值： 3建議采取的控制措施：加強(qiáng)監(jiān)督和審計(jì)第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置巴塞爾委員會(huì)對實(shí)施高級計(jì)量法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)?！　?(1) 資格要求　　 (2) 定性標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。　　 (3) 定量標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行在開發(fā)系統(tǒng)的過程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證的嚴(yán)格程序?！〉诙?jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置　　 (4) 內(nèi)部數(shù)據(jù)要求。無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少 5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對初次使用高級計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用 3年的歷史數(shù)據(jù)?！　?(5) 外部數(shù)據(jù)要求。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會(huì)發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p失時(shí)，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法?！　?(6) 業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置　損失事件庫 LED：是在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類基礎(chǔ)上，對銀行已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲(chǔ)。 每條記錄至少應(yīng)反映風(fēng)險(xiǎn)事件的類型、發(fā)生時(shí)間、損失金額、產(chǎn)生原因、重要細(xì)節(jié)描述等主要屬性，它可以幫助銀行有效評估所蒙受的操作風(fēng)險(xiǎn)損失的程度，從而有針對性的開發(fā)控制 /緩解風(fēng)險(xiǎn)的政策，改善控制環(huán)境并降低未來操作風(fēng)險(xiǎn)事件的頻率和嚴(yán)重性。第二節(jié)第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置度量模型 基本指標(biāo)法 標(biāo)準(zhǔn)法高級計(jì)量法內(nèi)部衡量 損失分布 計(jì)分卡業(yè)務(wù)類別和事故類型單一業(yè)務(wù)類別多個(gè)業(yè)務(wù)類別 多個(gè)業(yè)務(wù)類別、多個(gè)事故類型由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定 銀行自主劃定監(jiān)管資本 高 較高 較低 第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn) 評 估 與 控 制第三節(jié)第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)評估與控制操作風(fēng)險(xiǎn)評估與控制一、 風(fēng)險(xiǎn)評估與控制環(huán)境　　 　　良好的公司治理目標(biāo)：　　 ① 完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其下設(shè)的議事和決