【文章內容簡介】 質量的進行 控制手段：總經理審批 控制依據：人力資源部對培訓需求的分析 員工招聘流程直接負責人：人力資源部公司領導 人力資源部 需求部門通過學校、招聘機構、網絡、廣告等多種方式招聘共同面試，進行結構化試題考試、背景調查并填寫面試評價單是否通過整理存檔新員工資料，作新員工培訓計劃是否新進員工培訓流程部門分管領導面試提出人選報告是否通過是員工接收流程體檢是否合格是否根據崗位描述、工作分析、篩選或初試部門提出計劃外需求，填寫補員申請表需求部門分管領導審批否參加招聘員工填寫應聘人員簡歷應聘人員簡歷補員申請表面試評價單面試評價單人選報告結構化試題涉及心理分析，性格取向分析， IQ、 邏輯能力、專業(yè)知識等方面。結合定崗定編工作提出意見和建議 依據定崗定編計劃確定需求總經理面談總經理辦公會討論流程說明流程名稱： 員工招聘流程 流程編號： LSRLZY003 一、 流程目的 ： 明確人力資源部根據公司需求招聘新員工的整個流程 二、 流程目標 ： 熟悉招聘工作流程，提高招聘效率，招聘符合公司需求的員工 三、 流程負責人 ： 直接負責人：人力資源部；間接負責人：相關部門負責人、公司領導 四、 流程描述 ：? 人力資源部依據定崗定編計劃確定需求或用人部門提出計劃外需求，填寫補員申請表報送人力資源部；? 人力資源部結合定崗定編計劃提出書面意見和建議，包括是否必須進行招聘，有沒有其他途徑解決缺員問題等；提出意見后返還申請部門報送其分管領導；? 需求部門分管領導審批計劃外需求（補員申請表）；? 人力資源部通過學校、媒體、網絡等多種方式進行招聘；? 應聘人員提供簡歷，人力資源部根據用人條件篩選或初試；? 人力資源部與用人部門共同進行面試并填寫面試評價單；對面試人員進行背景調查；在面試過程中應該運用涉及心理分析、性格取向分析、 IQ、 邏輯能力、專業(yè)知識等方面的結構化試題進行測試；? 人力資源部提出人選報告并將面試評價單和人選報告報送公司領導；? 由需求部門分管領導進行面試，通過后由總經理進行面談，總經理辦公會進行討論；? 公司領導面試通過后人力資源部安排體檢；? 新聘員工體檢合格后，由人力資源部辦理接收、培訓相關事宜，同時將新員工資料整理存檔。 五、 流程文件、表單 ： 《補員申請表》《應聘人員簡歷》、《面試評價單》、《人選報告》 六、 業(yè)務風險 ： 招聘到不符合用人部門要求的員工 七、 流程控制點 1： 根據用人條件篩選或初試 控制目的：初步篩選，縮小招聘范圍 控制手段：初試或篩選 控制依據：工作描述體系、工作分析、用人條件 流程控制點 2： 人力資源部和用人部門共同面試 控制目的：確保要招聘人員符合人力資源部和用人部門的要求 控制手段：共同面試，雙方通過，人力資源部填寫面試評價單并編制人選報告 控制依據：結構化試題、用人條件 工資發(fā)放流程直接負責人：人力資源部人力資源部 財務管理部 各部門總經理由總經理簽字部長審核簽字部門領導簽字領取工資單，并發(fā)到個人考核、社會保險扣減工資月報表制作工資數據電子文檔、復印公司工資明細表、匯總表送財務管理部根據工資明細表和工資數據電子文檔辦理銀行工資劃帳工作工資明細表工資匯總表制作員工工資單工資單員工到銀行帳戶領取工資工資明細表工資匯總表工資匯總表編制全公司工資明細表、匯總表工資明細表工資匯總表 根據對員工的績效考核及社會保險扣減情況編制 考核、社會保險扣減工資月報表流程說明流程名稱： 工資發(fā)放流程 流程編號： LSRLZY004 一、 流程目的 ： 明確從編制全公司工資明細表、工資匯總表、制作員工工資單到工資發(fā)放的整個流程 二、 流程目標 ： 規(guī)范公司的工資發(fā)放工作 三、 流程負責人 ： 直接負責人：人力資源部；間接負責人：總經理、財務管理部、各部門負責人 四、 流程描述 ：? 人力資源部根據對員工的績效考核及社會保險扣減情況編制考核、社會保險扣減工資月報表；? 人力資源部編制全公司工資明細表和工資匯總表；? 工資匯總表經人力資源部部長審核后交由總經理簽字； ? 總經理簽字后人力資源部制作工資數據電子文檔并復印公司工資明細表和工資匯總表送財務管理部； ? 財務管理部根據工資明細表及工資數據電子文檔辦理銀行工資劃帳工作； ? 人力資源部根據扣除個人所得稅的工資數據制作員工工資單； ? 人力資源部向各部門負責人發(fā)放工資單，由部門負責人交給員工； ? 員工到銀行領取工資。 五、 流程文件、表單 ： 《工資明細表》 《工資匯總表》《工資單》《考核、社會保險扣減工資月報表》 六、 業(yè)務風險 ： 工資匯總要準確無誤 七、 流程控制點 ： 對工資匯總表的審核 控制目的：確保工資匯總表準確 控制手段：部長審核簽字、 總經理簽字 控制依據：員工工資基數和績效考核情況 財務管理部流程 ：預算編制、審核、控制流程資金管理流程費用報銷流程預算編制、審核、控制流程直接負責人：財務管理部各部門 /下屬公司投資發(fā)展部 審計監(jiān)察部預算編制預算報表審批年度預算草案1匯總編制預算執(zhí)行報告和差異分析報告財務管理部預算管理委員會督促指導初審下屬公司的投資預算1根據年度預算方案監(jiān)督、控制預算的執(zhí)行情況初審、協調平衡各部門損益預算，匯總后編制預算草案1預算執(zhí)行向各部門下發(fā)經審批確定的預算方案1就預算執(zhí)行中的重大事項或有關特定問題，接受預算管理委員會的委托組織調查根據預算管理委員會的決定，編制并下發(fā)預算編制方針預算編制方針年度預算草案年度預算草案 年度預算方案預算執(zhí)行報告差異分析報告1審議預算執(zhí)行報告差異分析報告定期向預算管理委員會匯報預算執(zhí)行情況集團年度經營目標下達流程1月度提供預算執(zhí)行反饋，季度提供預算差異分析表審核主管領導預算執(zhí)行反饋差異分析表下達預算年度經營目標報財務管理部、投資發(fā)展部年度經營目標流程說明流程名稱： 預算編制、審批、控制流程 流程編號： LSCWGL001 一、 流程目的 ： 明確預算編制、審批、控制的整個流程 二、 流程目標 ： 規(guī)范公司預算編制、審批、執(zhí)行、控制的相關工作 三、 流程負責人 ： 直接負責人：財務管理部；間接負責人：各部門 /下屬公司主管領導、預算管理委員會、投資發(fā)展部、審計監(jiān)察部、各部門 /下屬公司 四、 流程描述 ：? 預算管理委員會下達預算年度經營目標；? 財務管理部根據預算管理委員會的決定，編制并下發(fā)預算編制的指導方針；? 各部門 /下屬公司編制預算，編制完畢后報各部門 /下屬公司主管領導（主管副總或下屬公司總經理）審核；? 財務管理部督促指導各部門 /下屬公司編制預算；? 各部門 /下屬公司主管領導審核預算；? 各部門 /下屬公司將經主管領導審核通過后的預算報送財務管理部，下屬公司的投資預算報送投資發(fā)展部；? 投資發(fā)展部初審下屬公司上報的投資預算，檢查是否與公司總體經營目標相符，通過后轉交財務管理部；? 財務管理部根據預算的編制原則，初審、協調平衡各部門的預算，匯總后編制公司的預算草案；? 預算管理委員會審批財務管理部匯總編制的預算草案；? 財務管理部將經審批確定的預算方案下發(fā)各部門 /下屬公司執(zhí)行；? 各部門 /下屬公司執(zhí)行預算；? 財務管理部根據年度預算方案監(jiān)督、控制各部門預算的實際執(zhí)行情況，并定期向預算管理委員會匯報；? 審計監(jiān)察部 就預算執(zhí)行中的重大事項或有關特定問題，接受預算管理委員會的委托組織調查 ；? 財務管理部每 月向各部門 /下屬公司提供預算執(zhí)行反饋，每季度提供預算差異分析表 ；? 預算執(zhí)行完畢后，財務管理部按要求匯總編制預算執(zhí)行情況報告和差異分析報告，報預算管理委員會審議；? 預算管理委員會審議預算執(zhí)行情況報告和差異分析報告。 五、 流程文件、表單 ： 《年度經營目標》《預算編制方針》《預算報表》《年度預算草案》《年度預算方案》《預算執(zhí)行反饋》《差異分析表》《預算執(zhí)行報告》《差異分析報告》六、 業(yè)務風險 ： 預算編制不合理，控制不力七、 流程控制點 1： 預算管理委員會審批預算草案控制目的：確保預算編制合理，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略控制手段：預算管理委員會對預算草案的審批控制依據：公司全面預算管理制度 流程控制點 2： 財務管理部對預算執(zhí)行進行監(jiān)督控制控制目的：保證預算順利執(zhí)行，完成年度經營目標控制手段：財務管理部監(jiān)督預算執(zhí)行情況，審計監(jiān)察部組織調查控制依據：公司全面預算管理制度資金管理流程直接負責人：財務管理部下屬公司公司領導 各部門各部門按實際需求提出用款申請財務管理部部門領導審批存檔年度 /季度 /月資金預算規(guī)劃用款申請單資金需求是否在預算內資金劃撥申請?zhí)嘏蛐薷念A算審核批準手續(xù)、票據是否齊全，審核預算1根據公司的資金狀況，分析籌資、投資機會年度預算編制流程主管副總、總經理依權限進行審批1對某些籌資、投資機會進行可行性分析1每月匯總制作資金收支表，報公司領導審閱1管理銀行與公司帳戶間的關系接受 /管理資金平衡 /調撥資金如實反映資金收支情況資金劃撥1審閱資金收支表是否流程說明流程名稱： 資金管理流程 流程編號： LSCWGL002一、 流程目的 ： 明確公司日常資金管理的整個過程二、 流程目標 ： 確保日常資金的使用與預算一致，資金使用得到有效控制三、 流程負責人 ： 直接負責人：財務管理部；間接負責人：公司領導、各部門、下屬公司四、 流程描述 ：? 各部門根據實際需求提出用款申請，填寫用款申請單；? 部門領導對需求進行審核；? 財務管理部制定年度 /季度 /月資金預算規(guī)劃；? 若資金需求在預算內，則財務管理部進行資金劃撥；? 若資金需求不在預算內，則各部門申請?zhí)嘏蛘咝薷念A算；? 財務管理部 審核批準手續(xù) ,票據是否齊全 ,審核預算；? 主管副總、總經理按照權限進行審批；? 財務管理部進行資金劃撥；? 下屬公司如實反映資金收支情況；? 財務管理部 接受資金 /管理資金并平衡 /調撥資金；? 財務管理部管理銀行與公司間帳戶關系；? 財務管理部根據公司資金狀況，分析籌資、投資機會；? 財務管理部對某些籌資、投資機會進行可行性分析；? 財務管理部 每月匯總制作資金收支表，報公司領導審閱；? 公司領導審閱資金收支表 。 五、 流程文件、表單 ： 《用款申請單》《資金收支表》六、 業(yè)務風險 ： 資金使用與預算不一致，資金使用失控七、 流程控制點 ： 公司領導對資金需求申請的審批控制目的：確保資金使用得到有效控制控制手段：公司領導按照權限審批資金需求申請，公司預算控制控制依據：公司資金管理制度費用報銷流程直接負責人：財務管理部會計 /出納人員各部門員工 部門領導 /財務部長 /總經理填寫報銷單及其他支持文件財務管理部付出現金存檔付出現金報銷單依權限審批報銷申請預算審核是否已申請備用金報銷額是否小于備用金收入現金帳務處理報銷單必須得到審批，具體是指：167。 對于預算內的報銷，需要得到相應權限的審批167。 對于預算外的報銷，需要得到包括總經理在內的各級領導審批注：167。 報銷各項費用時，必須持合法的憑證票據，無稅務監(jiān)制章的發(fā)票或無財政局監(jiān)制章的收費收據，一律不予報銷；167。 辦理報銷業(yè)務，須將原始憑證整齊有序地貼在報帳單或差旅費報銷單的左上角后面；167。 凡跨年度時間超過一年的合法票據，需寫清理由，并經部門責任人批準后，方可報銷 否是否是是是否否流程說明流程名稱： 費用報銷流程