【文章內(nèi)容簡介】 質(zhì)量的進(jìn)行 控制手段：總經(jīng)理審批 控制依據(jù)：人力資源部對培訓(xùn)需求的分析 員工招聘流程直接負(fù)責(zé)人：人力資源部公司領(lǐng)導(dǎo) 人力資源部 需求部門通過學(xué)校、招聘機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)、廣告等多種方式招聘共同面試，進(jìn)行結(jié)構(gòu)化試題考試、背景調(diào)查并填寫面試評價單是否通過整理存檔新員工資料，作新員工培訓(xùn)計劃是否新進(jìn)員工培訓(xùn)流程部門分管領(lǐng)導(dǎo)面試提出人選報告是否通過是員工接收流程體檢是否合格是否根據(jù)崗位描述、工作分析、篩選或初試部門提出計劃外需求，填寫補(bǔ)員申請表需求部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批否參加招聘員工填寫應(yīng)聘人員簡歷應(yīng)聘人員簡歷補(bǔ)員申請表面試評價單面試評價單人選報告結(jié)構(gòu)化試題涉及心理分析，性格取向分析， IQ、 邏輯能力、專業(yè)知識等方面。結(jié)合定崗定編工作提出意見和建議 依據(jù)定崗定編計劃確定需求總經(jīng)理面談總經(jīng)理辦公會討論流程說明流程名稱： 員工招聘流程 流程編號： LSRLZY003 一、 流程目的 ： 明確人力資源部根據(jù)公司需求招聘新員工的整個流程 二、 流程目標(biāo) ： 熟悉招聘工作流程，提高招聘效率，招聘符合公司需求的員工 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：人力資源部；間接負(fù)責(zé)人：相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo) 四、 流程描述 ：? 人力資源部依據(jù)定崗定編計劃確定需求或用人部門提出計劃外需求，填寫補(bǔ)員申請表報送人力資源部；? 人力資源部結(jié)合定崗定編計劃提出書面意見和建議，包括是否必須進(jìn)行招聘，有沒有其他途徑解決缺員問題等；提出意見后返還申請部門報送其分管領(lǐng)導(dǎo)；? 需求部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批計劃外需求（補(bǔ)員申請表）；? 人力資源部通過學(xué)校、媒體、網(wǎng)絡(luò)等多種方式進(jìn)行招聘；? 應(yīng)聘人員提供簡歷，人力資源部根據(jù)用人條件篩選或初試；? 人力資源部與用人部門共同進(jìn)行面試并填寫面試評價單；對面試人員進(jìn)行背景調(diào)查；在面試過程中應(yīng)該運(yùn)用涉及心理分析、性格取向分析、 IQ、 邏輯能力、專業(yè)知識等方面的結(jié)構(gòu)化試題進(jìn)行測試；? 人力資源部提出人選報告并將面試評價單和人選報告報送公司領(lǐng)導(dǎo)；? 由需求部門分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行面試，通過后由總經(jīng)理進(jìn)行面談，總經(jīng)理辦公會進(jìn)行討論；? 公司領(lǐng)導(dǎo)面試通過后人力資源部安排體檢；? 新聘員工體檢合格后，由人力資源部辦理接收、培訓(xùn)相關(guān)事宜，同時將新員工資料整理存檔。 五、 流程文件、表單 ： 《補(bǔ)員申請表》《應(yīng)聘人員簡歷》、《面試評價單》、《人選報告》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險 ： 招聘到不符合用人部門要求的員工 七、 流程控制點(diǎn) 1： 根據(jù)用人條件篩選或初試 控制目的：初步篩選，縮小招聘范圍 控制手段：初試或篩選 控制依據(jù)：工作描述體系、工作分析、用人條件 流程控制點(diǎn) 2： 人力資源部和用人部門共同面試 控制目的：確保要招聘人員符合人力資源部和用人部門的要求 控制手段：共同面試，雙方通過，人力資源部填寫面試評價單并編制人選報告 控制依據(jù)：結(jié)構(gòu)化試題、用人條件 工資發(fā)放流程直接負(fù)責(zé)人：人力資源部人力資源部 財務(wù)管理部 各部門總經(jīng)理由總經(jīng)理簽字部長審核簽字部門領(lǐng)導(dǎo)簽字領(lǐng)取工資單，并發(fā)到個人考核、社會保險扣減工資月報表制作工資數(shù)據(jù)電子文檔、復(fù)印公司工資明細(xì)表、匯總表送財務(wù)管理部根據(jù)工資明細(xì)表和工資數(shù)據(jù)電子文檔辦理銀行工資劃帳工作工資明細(xì)表工資匯總表制作員工工資單工資單員工到銀行帳戶領(lǐng)取工資工資明細(xì)表工資匯總表工資匯總表編制全公司工資明細(xì)表、匯總表工資明細(xì)表工資匯總表 根據(jù)對員工的績效考核及社會保險扣減情況編制 考核、社會保險扣減工資月報表流程說明流程名稱： 工資發(fā)放流程 流程編號： LSRLZY004 一、 流程目的 ： 明確從編制全公司工資明細(xì)表、工資匯總表、制作員工工資單到工資發(fā)放的整個流程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司的工資發(fā)放工作 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：人力資源部；間接負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理、財務(wù)管理部、各部門負(fù)責(zé)人 四、 流程描述 ：? 人力資源部根據(jù)對員工的績效考核及社會保險扣減情況編制考核、社會保險扣減工資月報表；? 人力資源部編制全公司工資明細(xì)表和工資匯總表；? 工資匯總表經(jīng)人力資源部部長審核后交由總經(jīng)理簽字； ? 總經(jīng)理簽字后人力資源部制作工資數(shù)據(jù)電子文檔并復(fù)印公司工資明細(xì)表和工資匯總表送財務(wù)管理部； ? 財務(wù)管理部根據(jù)工資明細(xì)表及工資數(shù)據(jù)電子文檔辦理銀行工資劃帳工作； ? 人力資源部根據(jù)扣除個人所得稅的工資數(shù)據(jù)制作員工工資單； ? 人力資源部向各部門負(fù)責(zé)人發(fā)放工資單，由部門負(fù)責(zé)人交給員工； ? 員工到銀行領(lǐng)取工資。 五、 流程文件、表單 ： 《工資明細(xì)表》 《工資匯總表》《工資單》《考核、社會保險扣減工資月報表》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險 ： 工資匯總要準(zhǔn)確無誤 七、 流程控制點(diǎn) ： 對工資匯總表的審核 控制目的：確保工資匯總表準(zhǔn)確 控制手段：部長審核簽字、 總經(jīng)理簽字 控制依據(jù)：員工工資基數(shù)和績效考核情況 財務(wù)管理部流程 ：預(yù)算編制、審核、控制流程資金管理流程費(fèi)用報銷流程預(yù)算編制、審核、控制流程直接負(fù)責(zé)人：財務(wù)管理部各部門 /下屬公司投資發(fā)展部 審計監(jiān)察部預(yù)算編制預(yù)算報表審批年度預(yù)算草案1匯總編制預(yù)算執(zhí)行報告和差異分析報告財務(wù)管理部預(yù)算管理委員會督促指導(dǎo)初審下屬公司的投資預(yù)算1根據(jù)年度預(yù)算方案監(jiān)督、控制預(yù)算的執(zhí)行情況初審、協(xié)調(diào)平衡各部門損益預(yù)算，匯總后編制預(yù)算草案1預(yù)算執(zhí)行向各部門下發(fā)經(jīng)審批確定的預(yù)算方案1就預(yù)算執(zhí)行中的重大事項(xiàng)或有關(guān)特定問題，接受預(yù)算管理委員會的委托組織調(diào)查根據(jù)預(yù)算管理委員會的決定，編制并下發(fā)預(yù)算編制方針預(yù)算編制方針年度預(yù)算草案年度預(yù)算草案 年度預(yù)算方案預(yù)算執(zhí)行報告差異分析報告1審議預(yù)算執(zhí)行報告差異分析報告定期向預(yù)算管理委員會匯報預(yù)算執(zhí)行情況集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)下達(dá)流程1月度提供預(yù)算執(zhí)行反饋，季度提供預(yù)算差異分析表審核主管領(lǐng)導(dǎo)預(yù)算執(zhí)行反饋差異分析表下達(dá)預(yù)算年度經(jīng)營目標(biāo)報財務(wù)管理部、投資發(fā)展部年度經(jīng)營目標(biāo)流程說明流程名稱： 預(yù)算編制、審批、控制流程 流程編號： LSCWGL001 一、 流程目的 ： 明確預(yù)算編制、審批、控制的整個流程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、控制的相關(guān)工作 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：財務(wù)管理部；間接負(fù)責(zé)人：各部門 /下屬公司主管領(lǐng)導(dǎo)、預(yù)算管理委員會、投資發(fā)展部、審計監(jiān)察部、各部門 /下屬公司 四、 流程描述 ：? 預(yù)算管理委員會下達(dá)預(yù)算年度經(jīng)營目標(biāo)；? 財務(wù)管理部根據(jù)預(yù)算管理委員會的決定，編制并下發(fā)預(yù)算編制的指導(dǎo)方針；? 各部門 /下屬公司編制預(yù)算，編制完畢后報各部門 /下屬公司主管領(lǐng)導(dǎo)（主管副總或下屬公司總經(jīng)理）審核；? 財務(wù)管理部督促指導(dǎo)各部門 /下屬公司編制預(yù)算；? 各部門 /下屬公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核預(yù)算；? 各部門 /下屬公司將經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核通過后的預(yù)算報送財務(wù)管理部，下屬公司的投資預(yù)算報送投資發(fā)展部；? 投資發(fā)展部初審下屬公司上報的投資預(yù)算，檢查是否與公司總體經(jīng)營目標(biāo)相符，通過后轉(zhuǎn)交財務(wù)管理部；? 財務(wù)管理部根據(jù)預(yù)算的編制原則，初審、協(xié)調(diào)平衡各部門的預(yù)算，匯總后編制公司的預(yù)算草案；? 預(yù)算管理委員會審批財務(wù)管理部匯總編制的預(yù)算草案；? 財務(wù)管理部將經(jīng)審批確定的預(yù)算方案下發(fā)各部門 /下屬公司執(zhí)行；? 各部門 /下屬公司執(zhí)行預(yù)算；? 財務(wù)管理部根據(jù)年度預(yù)算方案監(jiān)督、控制各部門預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行情況，并定期向預(yù)算管理委員會匯報；? 審計監(jiān)察部 就預(yù)算執(zhí)行中的重大事項(xiàng)或有關(guān)特定問題，接受預(yù)算管理委員會的委托組織調(diào)查 ；? 財務(wù)管理部每 月向各部門 /下屬公司提供預(yù)算執(zhí)行反饋，每季度提供預(yù)算差異分析表 ；? 預(yù)算執(zhí)行完畢后，財務(wù)管理部按要求匯總編制預(yù)算執(zhí)行情況報告和差異分析報告，報預(yù)算管理委員會審議；? 預(yù)算管理委員會審議預(yù)算執(zhí)行情況報告和差異分析報告。 五、 流程文件、表單 ： 《年度經(jīng)營目標(biāo)》《預(yù)算編制方針》《預(yù)算報表》《年度預(yù)算草案》《年度預(yù)算方案》《預(yù)算執(zhí)行反饋》《差異分析表》《預(yù)算執(zhí)行報告》《差異分析報告》六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險 ： 預(yù)算編制不合理，控制不力七、 流程控制點(diǎn) 1： 預(yù)算管理委員會審批預(yù)算草案控制目的：確保預(yù)算編制合理，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略控制手段：預(yù)算管理委員會對預(yù)算草案的審批控制依據(jù)：公司全面預(yù)算管理制度 流程控制點(diǎn) 2： 財務(wù)管理部對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督控制控制目的：保證預(yù)算順利執(zhí)行，完成年度經(jīng)營目標(biāo)控制手段：財務(wù)管理部監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況，審計監(jiān)察部組織調(diào)查控制依據(jù)：公司全面預(yù)算管理制度資金管理流程直接負(fù)責(zé)人：財務(wù)管理部下屬公司公司領(lǐng)導(dǎo) 各部門各部門按實(shí)際需求提出用款申請財務(wù)管理部部門領(lǐng)導(dǎo)審批存檔年度 /季度 /月資金預(yù)算規(guī)劃用款申請單資金需求是否在預(yù)算內(nèi)資金劃撥申請?zhí)嘏蛐薷念A(yù)算審核批準(zhǔn)手續(xù)、票據(jù)是否齊全，審核預(yù)算1根據(jù)公司的資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會年度預(yù)算編制流程主管副總、總經(jīng)理依權(quán)限進(jìn)行審批1對某些籌資、投資機(jī)會進(jìn)行可行性分析1每月匯總制作資金收支表，報公司領(lǐng)導(dǎo)審閱1管理銀行與公司帳戶間的關(guān)系接受 /管理資金平衡 /調(diào)撥資金如實(shí)反映資金收支情況資金劃撥1審閱資金收支表是否流程說明流程名稱： 資金管理流程 流程編號： LSCWGL002一、 流程目的 ： 明確公司日常資金管理的整個過程二、 流程目標(biāo) ： 確保日常資金的使用與預(yù)算一致，資金使用得到有效控制三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：財務(wù)管理部；間接負(fù)責(zé)人：公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門、下屬公司四、 流程描述 ：? 各部門根據(jù)實(shí)際需求提出用款申請，填寫用款申請單；? 部門領(lǐng)導(dǎo)對需求進(jìn)行審核；? 財務(wù)管理部制定年度 /季度 /月資金預(yù)算規(guī)劃；? 若資金需求在預(yù)算內(nèi)，則財務(wù)管理部進(jìn)行資金劃撥；? 若資金需求不在預(yù)算內(nèi)，則各部門申請?zhí)嘏蛘咝薷念A(yù)算；? 財務(wù)管理部 審核批準(zhǔn)手續(xù) ,票據(jù)是否齊全 ,審核預(yù)算；? 主管副總、總經(jīng)理按照權(quán)限進(jìn)行審批；? 財務(wù)管理部進(jìn)行資金劃撥；? 下屬公司如實(shí)反映資金收支情況；? 財務(wù)管理部 接受資金 /管理資金并平衡 /調(diào)撥資金；? 財務(wù)管理部管理銀行與公司間帳戶關(guān)系；? 財務(wù)管理部根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會；? 財務(wù)管理部對某些籌資、投資機(jī)會進(jìn)行可行性分析；? 財務(wù)管理部 每月匯總制作資金收支表，報公司領(lǐng)導(dǎo)審閱；? 公司領(lǐng)導(dǎo)審閱資金收支表 。 五、 流程文件、表單 ： 《用款申請單》《資金收支表》六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險 ： 資金使用與預(yù)算不一致，資金使用失控七、 流程控制點(diǎn) ： 公司領(lǐng)導(dǎo)對資金需求申請的審批控制目的：確保資金使用得到有效控制控制手段：公司領(lǐng)導(dǎo)按照權(quán)限審批資金需求申請，公司預(yù)算控制控制依據(jù)：公司資金管理制度費(fèi)用報銷流程直接負(fù)責(zé)人：財務(wù)管理部會計 /出納人員各部門員工 部門領(lǐng)導(dǎo) /財務(wù)部長 /總經(jīng)理填寫報銷單及其他支持文件財務(wù)管理部付出現(xiàn)金存檔付出現(xiàn)金報銷單依權(quán)限審批報銷申請預(yù)算審核是否已申請備用金報銷額是否小于備用金收入現(xiàn)金帳務(wù)處理報銷單必須得到審批，具體是指：167。 對于預(yù)算內(nèi)的報銷，需要得到相應(yīng)權(quán)限的審批167。 對于預(yù)算外的報銷，需要得到包括總經(jīng)理在內(nèi)的各級領(lǐng)導(dǎo)審批注：167。 報銷各項(xiàng)費(fèi)用時，必須持合法的憑證票據(jù)，無稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票或無財政局監(jiān)制章的收費(fèi)收據(jù)，一律不予報銷；167。 辦理報銷業(yè)務(wù)，須將原始憑證整齊有序地貼在報帳單或差旅費(fèi)報銷單的左上角后面；167。 凡跨年度時間超過一年的合法票據(jù)，需寫清理由，并經(jīng)部門責(zé)任人批準(zhǔn)后，方可報銷 否是否是是是否否流程說明流程名稱： 費(fèi)用報銷流程