【文章內(nèi)容簡介】 。 ②法律效力 貸款意向書表明該文件為要約邀請，是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力；貸款承諾具有法律效力。 ③出具貸款意向書和貸款承諾的權(quán)限。 在 項目建議書批準 階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制，超所在行權(quán)限的項目須報上級行備案。項目在 可行性研究報告批準 階段，各銀行應(yīng)按批準貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項目需報上級行審批。 注意事項：銀企合作協(xié)議中貸款安排的法律地位；皆有審批權(quán)限的批準 貸款申請資料的準備 2．貸款申請資料的準備 在確立 貸款意向后，向客戶索取貸款申請資料是一個比較重要的環(huán)節(jié)。 (1)對 “ 借款申請書 ” 的要求 客戶需要向銀行提供一份正式的 “ 借款申請書 ” 。業(yè)務(wù)人員應(yīng)要求客戶在擬定“借款申請書”時寫明：借款人概況、申請借款金額、借款幣別、借款期限、借款用途、還款來源、還款保證、用款計劃、還款計劃及其他事項。此外，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)要求“借款申請書”上由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋借款人公章。 (2)對借款人提供其他資料的要求 為了獲取客戶進一步的信息，除 “ 借款申請書 ” 外，業(yè)務(wù)人員要求客戶提供的必要材料至少還包括表 31 中的內(nèi)容。 表 31 借款人需要提交的資料內(nèi)容 所有貸款 借款人已在工商管理部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照復印件 法人代碼證和稅務(wù)登記證復印件 初次申請貸款的借款人應(yīng)提交公司章程 借款人的貸款卡復印件 借款人連續(xù)三年經(jīng)審計的財務(wù)報表和近期的月財務(wù)報表 借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意申請借款的董 事會決議和借款授權(quán)書正本 保證貸款 擔保人的營業(yè)執(zhí)照復印件 擔保人經(jīng)審計的近三年的財務(wù)報表 擔保人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意提供擔保的董 事會決議和授權(quán)書正本 抵（質(zhì)）押 貸 款 抵（質(zhì)）押物清單 抵（質(zhì)）押物價值評估報告 抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明文件 抵（質(zhì)）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具同意提供抵 （質(zhì)）押的董事會決議和授權(quán)書；借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù) 并以銀行作為第一受益人 流動資金貸款 原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進出口商務(wù)合同 如為出口打包貸款，應(yīng)出具進口方銀行開立的信用證 如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票（銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票） 如借款用途涉及國家實施配額、許可證等方式管理的進出口業(yè)務(wù)，應(yīng) 出具相應(yīng)批件 固定資產(chǎn)貸款 資 金到位情況的證明文件（資本金、金融機構(gòu)貸款及其他融資方式） 項目可行性研究報告及有關(guān)部門對研究報告的批復 其他配套條件落實的證明文件 如為轉(zhuǎn)貸款、國際商業(yè)貸款及境外借款擔保項目，應(yīng)提交國家計劃部 門關(guān)于籌資方式、外債指標的批文； 政府貸款項目還需提交該項目列入雙方政府商定的項目清單的證明 文件 貸前調(diào)查的方法 第三節(jié) 貸前調(diào)查 貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵（質(zhì)）押物、保證人情況，測定貸款風險度的過程。貸前調(diào)查是銀行 發(fā)放貸款前最重要的一環(huán) ，也是貸款發(fā)放后能否 如數(shù)按期收回的關(guān)鍵 。 一、貸前調(diào)查的方法 1．現(xiàn)場調(diào)研 —— 直接 現(xiàn)場會談（企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路，內(nèi)部的管理）、實地考察（生產(chǎn)、產(chǎn)品、賬款、固定資產(chǎn)、周圍狀況） 2．搜尋調(diào)查 —— 間接 搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。 3．委托調(diào)查 委托調(diào)查可通過中介機構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。 4．其他方法 業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個人獲取有 價值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會（商會）、政府的職能管理部門（如工商局、稅務(wù)機關(guān)、公安部門等機構(gòu)）了解客戶的真實情況。 二、貸前調(diào)查的內(nèi)容 貸前調(diào)查的 主要對象 就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。 1．貸款合法合規(guī)性調(diào)查 貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調(diào)查、認定。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括： 人、貸款本身 (1)認定借款人、擔保人法人資格。 (2)認定借款人、擔保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明 的代理事項、權(quán)限、期限認定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。 (3)對需董事會決議同意借款和擔保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定董事會同意借款、擔保決議的真實性、合法性和有效性。 (4)對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認定。 (5)對貸款使用合法合規(guī)性進行認定。 (6)對購銷合同的真實性進行認定。 (7)對借款人的借款目的進行調(diào)查。 2．貸款安全性調(diào)查 貸款的安全性是指銀行應(yīng)當盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，避免風險，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng) 包括： 人、財、物、管理 (1)對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查。 (2)考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制。 (3)對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進行調(diào)查。 (4)對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查。 (5)對有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進行調(diào)查。 (6)對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查。 (7)對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔保額的影響程度。 3．貸款效益性調(diào)查 貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括： (1)對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。 (2)對借款人當前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性。 (3)對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。 貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求 第四節(jié) 貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求 信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風險管理部門或風險評審 委員會評審、批準。在貸前調(diào)查階段就應(yīng)參照各商業(yè)銀行要求安排調(diào)查提綱和計劃。 1．商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求 借款人資信情況 借款人的概況 借款人財務(wù)狀況 借款人的人員情況 借款人管理情況 借款人同銀行的關(guān)系等 項目可研報告批復及其主要內(nèi)容 項目可研報告批復機關(guān)、時間、批文文號 項目總投資、投資構(gòu)成及來源 產(chǎn)品名稱、規(guī)模 經(jīng)濟效益和社會效益評價等 投資估算與資金籌措安排情況 銀行對項目總投資、投資構(gòu)成及來源的評估結(jié)果 項目資本金的落實情況 申請銀行固定資產(chǎn)貸款金額、幣別、用途、期 限 申請其他銀行固定資產(chǎn)貸款金額、幣別、用途、期限 流動資金落實情況 投資進度 銀行貸款的用款計劃等 項目情況 行業(yè)分析、市場情況、項目引進設(shè)備情況、非引進項目使用國內(nèi)設(shè)備情況、商務(wù)合同等 項目配套條件落實情況 廠址選擇和土地征用的落實情況 資源條件和原、輔、燃料供應(yīng)的落實情況 配套水、電、氣條件的落實情況 運輸條件的落實情況 環(huán)保指標是否達到有關(guān)部門的要求，環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)有權(quán)部門批準 續(xù)表 項目效益情況 相關(guān)財務(wù)指標、盈虧平衡點分析、敏感性分析等 還款能力 還款來源，分析、說明 借款人是否有還貸資金缺口，還款計劃 擔保情況 保證人簡況、保證人擔保能力評價、抵（質(zhì)）押的合法性等 銀行從項目獲得的 受益預測 利息收入、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費、年結(jié)算量及結(jié)算收入、日均存款額、盤 活貸款存量／有助于收回已投放貸款額、其他收人和收益等 結(jié)論性意見 是否提供貸款，貸款的金額、期限和利率，尚需進一步落實的問題 2．銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求 流動資金貸款是為滿足客戶在 生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求 ，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款 ,或銀行向借款人發(fā)放的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平 均占用的流動資金需求的貸款。 借款人基本情況 借款人名稱、性質(zhì)、成立日期、經(jīng)營年限、上級單位（或股東）等基本情況 借款人所屬行業(yè)、提供產(chǎn)品或服務(wù)的年生產(chǎn)能力借款人的技術(shù)、管理情況 主要管理人員的品行，專業(yè)技術(shù)水平，經(jīng)營管理能力評價借款人是否涉人兼并（被兼并）、合資、分立、重大訴訟、破產(chǎn)等事項 借款人其他附屬（聯(lián)營）企業(yè)的情況 貸款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況 貸款人成立（特別是近三年）的成長性、盈利水平和變動趨勢 產(chǎn)成品與原材料的價格比例關(guān)系與變動趨勢 近三年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來 變動趨勢 產(chǎn)品市場占有份額與變動趨勢 近三年來原材料進口數(shù)量和金額、產(chǎn)成品出口量和創(chuàng)匯額、進出口商品盈虧及出口換匯成本分析 主要客戶、供應(yīng)商及分銷渠道 銷售模式、業(yè)務(wù)周期、產(chǎn)品銷售季節(jié)特點 續(xù)表 借款人財務(wù)狀況 根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負債比率及流動資產(chǎn)和流動負債結(jié)構(gòu)的近三年 變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度 存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況 應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況 對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況 虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等 銀行貸款的用款計劃等 借款人與銀行的關(guān)系 借款人在銀行開戶的情況 在銀行長短期貸款余額，以往借款的還款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信限額及額度占用情況 在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項收益預測借款人的或有負債情況 借款人已經(jīng)提供的抵押（質(zhì)押）擔保情況 借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款情況 對流動資金貸款必要性的分析 該筆貸款的金額、期限、用途、提款計劃 該筆貸款所涉及的經(jīng)營周期，結(jié)合借款人的實際需求、經(jīng)營周期、現(xiàn)金流量情況分析貸款金額和期限的合理性 結(jié)合流動資產(chǎn)和流動負債的動態(tài)平衡分析貸款的必要性 對流動資金貸款的可行性分析 銀行貸款規(guī)模和貸款資金的落實情況；借款人依靠自身盈利補充流動資金的方案與可靠性評價 對貸款擔保的分析 保證人基本狀況 保證人擔保能力評價，包括資信水平、信用等級、評級機構(gòu)、其他對外保證金額、抵押或質(zhì)押情況，以及根據(jù)近三年的資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負債率、銷售收入、凈利潤、創(chuàng)匯等指 標分析其資本信用與財務(wù)狀況 抵（質(zhì)）押的合法性 抵（質(zhì)）押物名稱、所在地、數(shù)量、質(zhì)量和所有權(quán)／使用權(quán)人 抵（質(zhì)）押物價值評價 抵（質(zhì)）押率測算 抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力評價 抵押物是否已辦理保險手續(xù)，保險權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓給銀行或是否已出具把保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行的承諾函 綜合性結(jié)論和建議 對貸款人信用的綜合評價 對貸款安全性的綜合評價 對銀行綜合收益的總體估算 對是否發(fā)放貸款及貸款金額、期限、利率等的結(jié)論性意見和建議尚需進一步落實的事項或注意的問題 借款需求的含義 第四章 借款需求分析 【本章內(nèi)容框架】 概述 借款需求的含義（掌握） 借款需求分析的重要性（了解） 借款需求的影響要素（掌握） 借款需求分析的內(nèi)容 銷售變化引起的借款需求的基本內(nèi)容（掌握） 資產(chǎn)變化引起借款需求的基本內(nèi)容（掌握） 負債和分紅變化引起借款需求的基本內(nèi)容（掌握） 其他變化引起借款需求的基本內(nèi)容（了解） 借款需求與合理的貸款結(jié)構(gòu)之間的關(guān)系 （掌握） 分析借款需求本質(zhì) —— 判斷借款需求還款能力 —— 確定貸款結(jié)構(gòu) 第一節(jié) 概 述 借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的決定因素。 —— 判斷借款需求的本質(zhì) 一、借款需求的含義 資金短缺 —— 對現(xiàn)金的需求 供給（公司的現(xiàn)金儲備） 二、借款需求分析的意義 通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。 銀行在對客戶進行借款需求分析時，要關(guān)注的三個要素：企業(yè)的借款需求原因，即所借款項的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。 分析的意義： 借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，銀行無法確定貸款結(jié)構(gòu)及利率； 企業(yè)可能缺少必要的財務(wù)分析技術(shù)來確 定資本運作的最佳財務(wù)結(jié)構(gòu)，銀行可以為公司提