【文章內(nèi)容簡介】 的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?3. 下列選項(xiàng)中，公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是(　)?！　　　　①Y本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要　　　　　　[答案]C　　[解析]銀行可以通過以下方面來衡量公司發(fā)放紅利是否為合理的借款需求：①公司為了維持在資本市場的地位或者滿足股東的最低期望，通常會(huì)定期發(fā)放股利。②通過營運(yùn)現(xiàn)金流量分析來判斷公司的營運(yùn)現(xiàn)金流是否仍為正的，并且能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。③對(duì)于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)。如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?4. 如果某公司的總折舊固定資產(chǎn)為200萬元，凈折舊固定資產(chǎn)為100萬元，年折舊支出為10萬元，則其固定資產(chǎn)剩余壽命是(　)年?！　? 　　[答案]C　　[解析]結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對(duì)剩余的固定資產(chǎn)壽命作出一個(gè)粗略的估計(jì)，進(jìn)一步推測(cè)未來固定資產(chǎn)的重置時(shí)機(jī)。固定資產(chǎn)“剩余壽命”比率可以用來衡量公司的全部固定資產(chǎn)的平均剩余壽命：固定資產(chǎn)剩余壽命=凈折舊固定資產(chǎn)/折舊支出，本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?5. 如果某公司固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊為50萬元，總固定資產(chǎn)為100萬元，總折舊固定資產(chǎn)為80萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為(　)?！　? % % %　　[答案]A　　[解析]固定資產(chǎn)使用率=累計(jì)折舊/總折舊固定資產(chǎn)100%，其中，在“總折舊固定資產(chǎn)”中要排除不需要折舊的固定資產(chǎn)。本題的最佳答案為A選項(xiàng)?！　?6. 一般而言，長期性銷售收入的增加對(duì)應(yīng)(　)的增加?！　? 　　[答案]B　　[解析]核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時(shí)增長時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。本題的最佳答案為B選項(xiàng)。　　67. 營運(yùn)資本投資等于(　)?！　　　　　　　　　答案]D　　[解析]當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí)，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資稱做營運(yùn)資本投資。本題的最佳答案為D選項(xiàng)。　　68. 下列選項(xiàng)中，可能導(dǎo)致企業(yè)長期資產(chǎn)增加的是(　)?！　?　　 　　[答案]D　　[解析]從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從損益表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?9. 當(dāng)流動(dòng)資金貸款為票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)，借款人出具的票據(jù)可以是(　)。　　 　　[答案]C　　[解析]如為流動(dòng)資金貸款，借款人還需提交原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進(jìn)出口商務(wù)合同。如為出口打包貸款，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票(銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票)。如借款用途涉及國家實(shí)施配額、許可證等方式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，應(yīng)出具相應(yīng)批件。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?0. 不屬于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有(　)。　　 　　 　　[答案]C[解析]面談中需了解的信息包括：①客戶的公司狀況。包括歷史背景、股東背景、資本構(gòu)成、組織構(gòu)架、產(chǎn)品情況、經(jīng)營現(xiàn)狀等。②客戶的貸款需求狀況。包括貸款背景、貸款用途、貸款規(guī)模、貸款條件等。③客戶的還貸能力。包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。④抵押品的可接受性。包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。⑤客戶與銀行關(guān)系。包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。本題的最佳答案為C選項(xiàng)。71. 下列關(guān)于業(yè)務(wù)人員面談結(jié)束后的做法，錯(cuò)誤的是(　)。　　，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶貸款申請(qǐng)作出必要的反應(yīng)　　，業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾　　，業(yè)務(wù)人員可向客戶建議其他融資渠道　　，應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋　　[答案]B　　[解析]面談結(jié)束時(shí)的注意事項(xiàng)。在對(duì)客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶的貸款申請(qǐng)(此時(shí)的申請(qǐng)通常不正式)作出必要反應(yīng)。①如客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮(但還不確定是否受理)，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限輕易作出有關(guān)承諾。②如客戶的貸款申請(qǐng)不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道，或?qū)ふ移渌麡I(yè)務(wù)合作機(jī)會(huì)。本題的最佳答案為B選項(xiàng)。　　72. 不屬于現(xiàn)行《銀行賬戶管理辦法》中企事業(yè)單位的存款賬戶的是(　)?！　?　　 　　[答案]D　　[解析]現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。企事業(yè)單位可在其他銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時(shí)掌握借款人的資金動(dòng)態(tài)。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?3. 以下不屬于貸款效益性調(diào)查的是(　)?！　　　　　　　　⒋婵?、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查　　[答案]B　　[解析]貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿ΑI(yè)務(wù)人員開展的調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：①對(duì)借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。②對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實(shí)性和可行性。③對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。本題的最佳答案為B選項(xiàng)?！　?4. 下面(　)不屬于貸款合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容?！　　　　　　　　　答案]C　　[解析]貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：①認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格。②認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。③對(duì)需董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性。④對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定。⑤對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定。⑥對(duì)購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定。⑦對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?5. 在進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，下列(　)不屬于搜尋調(diào)查的范圍。　　 　　 　　[答案]D　　[解析]搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。本題的最佳答案為D選項(xiàng)。　　76. 在流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人的財(cái)務(wù)狀況不包括(　)?！　?　　 、供應(yīng)商和分銷渠道　　[答案]D　　[解析]流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中借款人財(cái)務(wù)狀況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況、未來變動(dòng)趨勢(shì)，側(cè)重分析借款人的短期償債能力。流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度。存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況。應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況。對(duì)外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況。虧損掛賬、待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?7. 貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)(　)的那部分資金收取的費(fèi)用?！　。蛻粢呀?jīng)使用 ，客戶已經(jīng)使用　　，客戶沒有使用 ，客戶沒有使用　　[答案]C　　[解析]貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。也就是說，銀行已經(jīng)與客戶簽訂了貸款意向協(xié)議，并為此做好了資金準(zhǔn)備，但客戶并沒有實(shí)際從銀行貸出這筆資金，承諾費(fèi)就是對(duì)這筆已作出承諾但沒有貸出的款項(xiàng)所收取的費(fèi)用。本題的最佳答案為C選項(xiàng)。　　78. 下列各項(xiàng)不屬于客戶經(jīng)理的工作內(nèi)容的是(　)?！　? 　　[答案]C　　[解析]客戶經(jīng)理的目標(biāo)就是通過多種金融服務(wù)手段來鞏固現(xiàn)有客戶、發(fā)展新客戶、培養(yǎng)潛在客戶?？蛻艚?jīng)理的工作主要包括風(fēng)險(xiǎn)防范、為客戶服務(wù)和刺激市場需求三方面的內(nèi)容?？蛻艚?jīng)理的日常管理主要包括行為監(jiān)督管理、目標(biāo)考核管理和評(píng)價(jià)獎(jiǎng)懲管理等。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?9. 產(chǎn)品線專業(yè)型產(chǎn)品組合策略是指商業(yè)銀行(　)?！　　　　　?，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶　　，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目　　[答案]C　　[解析]產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?0. 目前，公司信貸營銷主要采用的廣告方式是(　)?！　? 　　[答案]A[解析]銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運(yùn)用產(chǎn)品廣告。在形象廣告引起客戶的注意和興趣之后，以產(chǎn)品廣告予以補(bǔ)充和深化、具體化，用產(chǎn)品廣告向客戶介紹各種具體信貸產(chǎn)品的內(nèi)涵。本題的最佳答案為A選項(xiàng)。81. 關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，下列說法錯(cuò)誤的是(　)?！　?，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越低　　，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高　　，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高　　，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高　　[答案]D　　[解析]銀行要求高風(fēng)險(xiǎn)客戶支付更高的貸款利率，作為貸款風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，但是這樣做往往會(huì)加大企業(yè)違約的可能性。企業(yè)為了償還高利率貸款，可能會(huì)不考慮自身的實(shí)際情況而采用高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營策略。銀行發(fā)放長期貸款所面臨的風(fēng)險(xiǎn)比短期貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)大，因?yàn)槭袌鍪窃诓粩嘧兓?，企業(yè)在市場上的表現(xiàn)也是在波動(dòng)的，不確定性更大。企業(yè)可能目前經(jīng)營狀況良好，但是可能會(huì)由于市場的變化或者生產(chǎn)周期的調(diào)整，使得企業(yè)經(jīng)營狀況惡化，無力償還銀行貸款。長期風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)還要考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值，也就是通貨膨脹率，另外還要考慮到機(jī)會(huì)成本。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?2. 在行業(yè)發(fā)展的四階段模型中，對(duì)銀行來說是比較理想的階段是(　)。　　 　　[答案]C　　[解析]成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng)性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對(duì)來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個(gè)行業(yè)運(yùn)作的未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況，這一行業(yè)的成功率相對(duì)較高。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?3. 影響貸款價(jià)格的主要因素是(　)?！　?　　 　　[答案]C　　[解析]按照一般的價(jià)格理論，影響貸款價(jià)格的主要因素是信貸資金的供求狀況。然而，由于信貸資金是一種特殊的商品，其價(jià)格的決定因素更加復(fù)雜。通常，在貸款定價(jià)時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)考慮的因素主要是銀行的資金成本，可分為資金平均成本和資金邊際成本。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?4. 以下不屬于按貸款擔(dān)保方式劃分的貸款的有(　)。　　 　　[答案]B　　[解析]銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上的銀行依據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款協(xié)議，按約定的時(shí)間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款，它屬于按貸款經(jīng)營模式劃分的情況。本題的最佳答案為B選項(xiàng)?！　?5. 委托貸款不包括(　)?！　　　?，也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)　　　　　　[答案]D　　[解析]委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等，由銀行(即受托人)代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的特點(diǎn)在于，資金由委托人提供，銀行不墊款，也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，銀行只按照一定比例收取相應(yīng)的手續(xù)費(fèi)。本題的最佳答案為D選項(xiàng)。　　86. (　)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例?！　? 　　[答案]B　　[解析]成本結(jié)構(gòu)指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。同一行業(yè)中的企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)周期非常相似，所以它們的財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)和成本結(jié)構(gòu)也較為相似。成本結(jié)構(gòu)可以影響行業(yè)和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、利潤和行業(yè)中企業(yè)的競爭性質(zhì)。本題的最佳答案為B選項(xiàng)?！　?7. (　)是指銀行通過合法籌集資金而自主發(fā)放的貸款。它的特點(diǎn)在于，銀行負(fù)責(zé)收回本息，風(fēng)險(xiǎn)全部由銀行自己承擔(dān)?！　? 　　[答案]A　　[解析]自營貸款是指銀行通過合法籌集資金而自主發(fā)放的貸款。它的特點(diǎn)在于，銀行負(fù)責(zé)收回本息，風(fēng)險(xiǎn)全部由銀行自己承擔(dān)。本題的最佳答案為A選項(xiàng)?！　?8. 處于(　)的行業(yè)銷售的波動(dòng)性及不確定性都是最小的，而現(xiàn)金流為最大?！　? 　　[答案]C　　[解析]成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng)性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對(duì)來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。本題的最佳答案為C選項(xiàng)。　　89. 處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格(　)，利潤為(　)?！　　Ｘ?fù)值 。正值 。正值 。負(fù)值　　[答案]B　　[解析]成長階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：①銷售，產(chǎn)品價(jià)格下降的同時(shí)，產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長。②利潤，由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤轉(zhuǎn)變成正值。③現(xiàn)金流，銷售快速增長，現(xiàn)金需求增加，所以這一階段的現(xiàn)金流仍然為負(fù)。本題的最佳答案為B選項(xiàng)?！　?0. 在減免交易保證金業(yè)務(wù)中，從風(fēng)險(xiǎn)的角度看，(　)承擔(dān)了交易中的(　)風(fēng)險(xiǎn)?！　?