【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 7 將公司目標(biāo)成本預(yù)算方案、成本差異分析及財(cái)務(wù)建議及實(shí)施結(jié)果存檔 1個(gè)工作日 成本會(huì)計(jì) 實(shí)施結(jié)果 文件歸檔 成本管理流程圖說(shuō)明不通過(guò)通過(guò)通過(guò)不通過(guò) 重大資產(chǎn)處置審批流程圖資產(chǎn)管理部門(mén) 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人組織實(shí)施重大資產(chǎn)處置1備案、存檔資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人組織提交重大資產(chǎn)處置報(bào)告結(jié)束財(cái)務(wù)部長(zhǎng)組織審核重大資產(chǎn)處置報(bào)告并提出財(cái)務(wù)意見(jiàn) 審核權(quán)限內(nèi)審批23456備案、存檔開(kāi)始6節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定、預(yù)算、資產(chǎn)質(zhì)量狀況及市場(chǎng)調(diào)研等提交處置報(bào)告 2個(gè)工作日 資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù) 責(zé)人 公司有關(guān)規(guī)定、預(yù)算、資產(chǎn)質(zhì)量狀況及市場(chǎng)調(diào)研 重大資產(chǎn)處置報(bào)告2 審核、確認(rèn)重大資產(chǎn)處置報(bào)告并提出財(cái)務(wù)意見(jiàn) 2個(gè)工作日 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 重大資產(chǎn)處置報(bào)告 審核、確認(rèn)意 見(jiàn) 3 審核重大資產(chǎn)處置報(bào)告 2個(gè)工作日 財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)部審核、確認(rèn)后的 重大資產(chǎn)處置報(bào)告 審核意見(jiàn) 4 審批重大資產(chǎn)處置報(bào)告 3個(gè)工作日 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后的重大資產(chǎn)處置報(bào)告 審批意見(jiàn) 8 組織實(shí)施重大資產(chǎn)處置 適時(shí) 資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù) 責(zé)人 經(jīng)批準(zhǔn)的重大資產(chǎn)處置 報(bào)告 實(shí)施重大資產(chǎn) 處置 9 備案歸檔 1個(gè)工作日 資產(chǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部責(zé)任崗位 經(jīng)批準(zhǔn)的重大資產(chǎn)處置 報(bào)告及實(shí)施結(jié)果 文件歸檔 重大資產(chǎn)處置審批流程圖說(shuō)明不通過(guò)通過(guò)通過(guò)不通過(guò) 重大資金使用審批流程圖財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理145開(kāi)始2部長(zhǎng)組織審核報(bào)告，并提出財(cái)務(wù)建議重大資金使用請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人提交申請(qǐng)報(bào)告結(jié)束審核備案、存檔財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)重大資金使用 申請(qǐng)部門(mén)審批36資金籌措、調(diào)撥節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定、預(yù)算、資金使用可行性論證等提交重大資金使用申請(qǐng)報(bào)告 2個(gè)工作日 資金使用申請(qǐng)部 門(mén)負(fù)責(zé)人 公司章程、預(yù)算、資金使用可行性論證等 重大資金使用申請(qǐng)報(bào)告2 組織審核重大資金使用申請(qǐng)報(bào)告并提出財(cái)務(wù)建議 2個(gè)工作日 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 重大資金使用申 請(qǐng)報(bào)告 審核意見(jiàn)及財(cái) 務(wù)建議3 審核重大資金使用申請(qǐng)報(bào)告 2個(gè)工作日 財(cái)務(wù)總監(jiān) 重大資金使用申 請(qǐng)報(bào)告 審核意見(jiàn)4 審批并提出審批意見(jiàn) 3個(gè)工作日 總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后的重大資金使用申請(qǐng)報(bào)告審批意見(jiàn)5 組織籌措資金并調(diào)撥相關(guān)部門(mén)及單位使用 10個(gè)工作日 財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng) 經(jīng)批準(zhǔn)后的重大 資金使用報(bào)告 實(shí)施資金籌措6 備案歸檔 1個(gè)工作日 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 經(jīng)批準(zhǔn)后的重大 資金使用報(bào)告 文件歸檔 重大資金使用審批流程圖說(shuō)明通過(guò)通過(guò)不通過(guò)不通過(guò) 資產(chǎn)清查管理流程圖財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理1145開(kāi)始2組織資產(chǎn)清查實(shí)施資產(chǎn)清查確認(rèn)清查結(jié)果匯總編制，并提出處理意見(jiàn)結(jié)束審核備案、存檔財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 各部門(mén)負(fù)責(zé)人審核356組織實(shí)施具體實(shí)施節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 根據(jù)公司章程及財(cái)務(wù)制度，定期組織資產(chǎn)清查 5個(gè)工作日 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 公司相關(guān)規(guī)定；各部負(fù)責(zé)人審核的資產(chǎn)清查情況表經(jīng)財(cái)務(wù)管理部審核的資產(chǎn)清查情況表2 匯總編制清查報(bào)告及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、資產(chǎn)核銷(xiāo)報(bào)告，并提出處理建議 3個(gè)工作日 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 經(jīng)財(cái)務(wù)管理部審核的資產(chǎn)清查情況表資產(chǎn)清查報(bào)告及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、資產(chǎn)核銷(xiāo)報(bào)告3 審核資產(chǎn)清查報(bào)告及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、資產(chǎn)核銷(xiāo)報(bào)告 2個(gè)工作日 財(cái)務(wù)總監(jiān) 資產(chǎn)清查報(bào)告及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、資產(chǎn)核銷(xiāo)報(bào)告 審核意見(jiàn)4 審核財(cái)務(wù)總監(jiān)提報(bào)的資產(chǎn)清查報(bào)告及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、資產(chǎn)核銷(xiāo)報(bào)告 2個(gè)工作日 總經(jīng)理 經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核的資產(chǎn)清查報(bào)告及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、資產(chǎn)核銷(xiāo)報(bào)告審核意見(jiàn)6 根據(jù)總經(jīng)理審批的資產(chǎn)清查報(bào)告，組織各部門(mén)的資產(chǎn)處置，監(jiān)督實(shí)施情況 7個(gè)工作日財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)及資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人 批準(zhǔn)的資產(chǎn)清查報(bào)告 具體實(shí)施方案7 將材料備案、存檔 3個(gè)工作日 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 資產(chǎn)清查報(bào)告及實(shí)施方案 文件歸檔 資產(chǎn)清查管理流程圖說(shuō)明編寫(xiě)檢查結(jié)果，提出處理意見(jiàn) 財(cái)稅管理流程圖財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理不通過(guò)1145開(kāi)始2實(shí)施稅收風(fēng)險(xiǎn)檢查工作提供檢查資料結(jié)束審核備案、存檔會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)）各部門(mén)負(fù)責(zé)人審批36組織實(shí)施及培訓(xùn)通過(guò)通過(guò)不通過(guò)節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 各部門(mén)及權(quán)屬單位提供檢查資料，財(cái)務(wù)部組織實(shí)施稅收風(fēng)險(xiǎn)檢查工作 4個(gè)工作日 會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)）國(guó)家政策及各部門(mén)及權(quán)屬單位的檢查資料 檢查結(jié)果2 編寫(xiě)檢查結(jié)果及處理意見(jiàn)的報(bào)告 2個(gè)工作日 會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)檢查結(jié)果 檢查結(jié)果及處理意見(jiàn)的報(bào)告 3 審核檢查結(jié)果及處理意見(jiàn)報(bào)告 1個(gè)工作日 財(cái)務(wù)總監(jiān) 檢查結(jié)果及處理 意見(jiàn)的報(bào)告 審核意見(jiàn) 4 審批檢查結(jié)果及處理意見(jiàn)報(bào)告 1個(gè)工作日 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后的檢查結(jié)果及處理意見(jiàn)的報(bào)告 審批意見(jiàn) 5 根據(jù)審核意見(jiàn)組織實(shí)施檢查結(jié)果并進(jìn)行稅收法規(guī)培訓(xùn) 3個(gè)工作日 會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)總經(jīng)理審批后的檢查結(jié)果及處理意見(jiàn)的報(bào)告組織實(shí)施并培訓(xùn) 6 備案、存檔 1個(gè)工作日會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)檢查結(jié)果及處理意見(jiàn) 文件歸檔 財(cái)稅管理流程圖說(shuō)明 日常財(cái)稅申報(bào)管理流程圖組織實(shí)施各部門(mén)負(fù)責(zé)人 會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)） 財(cái)務(wù)總監(jiān) 政府財(cái)稅部門(mén)不通過(guò)不通過(guò)通過(guò)通過(guò)114356開(kāi)始2會(huì)計(jì)科主任掌握財(cái)稅政策，制訂日常管理辦法經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)）審核，組織日常納稅及優(yōu)惠申報(bào)結(jié)束審批審核備案、存檔節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 根據(jù)國(guó)家法規(guī)要求、公司規(guī)劃及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，各部門(mén)提供經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)信息，會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)）掌握財(cái)稅政策并制定管理辦法 2個(gè)工作 日 主辦會(huì) 計(jì)國(guó)家政策法規(guī)、公司規(guī)劃及公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)信息、財(cái)稅管理辦法2 主辦會(huì)計(jì)審核經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)信息，組織編寫(xiě)日常納稅及優(yōu)惠政策申報(bào)資料 10個(gè)工作日 主辦會(huì) 計(jì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)信息、財(cái)稅管理辦法納稅申報(bào)及優(yōu)惠政策申報(bào)資料3 審核納稅申報(bào)及優(yōu)惠政策申報(bào)資料 2個(gè)工作 日 財(cái)務(wù)總 監(jiān) 納稅申報(bào)及優(yōu)惠 政策申報(bào)資料 審核意見(jiàn) 4 審批納稅申報(bào)及優(yōu)惠政策申報(bào)資料 視具體 情況 政府財(cái)稅部門(mén) 審核后的納稅申報(bào)及優(yōu)惠政策申報(bào)資料審批意見(jiàn) 5 實(shí)施納稅申報(bào) 1個(gè)工作 日 主辦會(huì) 計(jì)審核后的納稅申報(bào)及優(yōu)惠政策申報(bào)資料納稅申報(bào) 6 申報(bào)資料歸檔 1個(gè)工作 日 主辦會(huì) 計(jì) 納稅申報(bào)及優(yōu)惠 政策申報(bào)資料 文件歸檔 日常財(cái)稅申報(bào)管理流程圖說(shuō)明 產(chǎn)品成本核算流程圖收集、整理會(huì)計(jì)檔案核算產(chǎn)品成本主辦會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)結(jié)束開(kāi)始生產(chǎn)管理中心倉(cāng)庫(kù)管理員、統(tǒng)計(jì)專(zhuān)員配合盤(pán)點(diǎn)生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)專(zhuān)員編制提報(bào)生產(chǎn)報(bào)表、能耗報(bào)表審核報(bào)表意見(jiàn)反饋編制成本核算表主辦會(huì)計(jì)生成財(cái)務(wù) /管理報(bào)表1234 567通過(guò)采集結(jié)賬數(shù)據(jù)7 產(chǎn)品成本核算流程說(shuō)明節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 成本會(huì)計(jì)采集結(jié)賬數(shù)據(jù) 成本會(huì)計(jì) 結(jié)賬數(shù)據(jù) 每月結(jié)帳日期2 對(duì)原材料、產(chǎn)成品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn) 1個(gè)工作日成本會(huì)計(jì)、倉(cāng)庫(kù)管理員、生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)專(zhuān)員、倉(cāng)儲(chǔ)統(tǒng)計(jì)專(zhuān)員存貨盤(pán)點(diǎn) 盤(pán)點(diǎn)記錄3 生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)專(zhuān)員根據(jù)盤(pán)點(diǎn)記錄編制生產(chǎn)報(bào)表、能耗等與生產(chǎn)有關(guān)報(bào)表 1個(gè)工作日 生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)專(zhuān)員 盤(pán)點(diǎn)記錄、 能耗表 生產(chǎn)報(bào)表能耗 表4 成本會(huì)計(jì)對(duì)生產(chǎn)報(bào)表、能耗報(bào)表的正確性進(jìn)行審核 1個(gè)工作日 成本會(huì)計(jì) 生產(chǎn)報(bào)表 審核意見(jiàn)5 依據(jù)生產(chǎn)報(bào)表和采用適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用分?jǐn)偡椒ê怂愀鳟a(chǎn)品成本 1個(gè)工作日 成本會(huì)計(jì) 生產(chǎn)報(bào)表 各產(chǎn)品實(shí)際成 本6 編制產(chǎn)品成本核算表 1個(gè)工作日 成本會(huì)計(jì) 產(chǎn)品實(shí)際成 本 產(chǎn)品成本核算 表7 主辦會(huì)計(jì)根據(jù)成本報(bào)表編制財(cái)務(wù) /管理報(bào)表 按計(jì)劃 主辦會(huì)計(jì) 產(chǎn)品成本核算表 財(cái)務(wù) /管理報(bào)表收集、整理相關(guān)材料存檔 成本會(huì)計(jì) 相關(guān)資料 存檔整理會(huì)計(jì)資料、列出會(huì)計(jì)檔案清單會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)）會(huì)計(jì)開(kāi)始12形成完整的永久性會(huì)計(jì)檔案3接收檔案、核對(duì)清單 會(huì)計(jì)資料存檔流程圖存檔清單結(jié)束4移交會(huì)計(jì)檔案收集各會(huì)計(jì)崗位檔案5節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1收集銀行對(duì)賬單、收據(jù)存根、采購(gòu)銷(xiāo)售合同、工程合同、工程定案報(bào)告、發(fā)票存根、發(fā)票抵扣聯(lián)、出庫(kù)單、盤(pán)點(diǎn)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、憑證、賬本等會(huì)計(jì)資料。2 整理好各種會(huì)計(jì)資料，列出存檔資料清單 每年 3月份 各會(huì)計(jì) 會(huì)計(jì)資料 會(huì)計(jì)資料、資料清單3 移交會(huì)計(jì)資料送交檔案室 5個(gè)工作日 各會(huì)計(jì) 會(huì)計(jì)資料 會(huì)計(jì)資料4會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)）接收會(huì)計(jì)資料、核對(duì)資料清單并在清單上簽字工作日會(huì)計(jì)科主任（主辦會(huì)計(jì)） 會(huì)計(jì)資料 會(huì)計(jì)資料5 主管會(huì)計(jì)保存資料清單 3分鐘 各會(huì)計(jì) 資料清單 資料清單 會(huì)計(jì)資料存檔流程說(shuō)明每年3月份各會(huì)計(jì) 會(huì)計(jì)資料 存檔資料Page53 銷(xiāo)售開(kāi)票流程圖1開(kāi)始財(cái)務(wù)管理中心要求開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票47備案存檔，報(bào)相關(guān)部門(mén)營(yíng)銷(xiāo)管理中心銷(xiāo)售助理專(zhuān)員客戶325結(jié)束銷(xiāo)售助理專(zhuān)員申請(qǐng) 審核開(kāi)具發(fā)票并交給銷(xiāo)售助理專(zhuān)員不通過(guò)通過(guò)寄送發(fā)票給客戶總經(jīng)理特殊開(kāi)票審批權(quán)限外不通過(guò)通過(guò)6Page54 銷(xiāo)售開(kāi)票流程說(shuō)明節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 客戶提出開(kāi)具發(fā)票要求，營(yíng)銷(xiāo)人員將信息傳遞至銷(xiāo)售助理專(zhuān)員 按要求 營(yíng)銷(xiāo)人員 客戶要求 開(kāi)票要求2營(yíng)銷(xiāo)部銷(xiāo)售助理專(zhuān)員填制開(kāi)票通知（營(yíng)銷(xiāo)人員、營(yíng)銷(xiāo)管理總監(jiān)簽字），如果因回款、客戶一般納稅人資格等原因開(kāi)不了票，應(yīng)及時(shí)反饋營(yíng)銷(xiāo)人員按要求 營(yíng)銷(xiāo)部銷(xiāo)售助 理專(zhuān)員 開(kāi)票要求 開(kāi)票申請(qǐng)3財(cái)務(wù)部對(duì)開(kāi)票申請(qǐng)進(jìn)行審核（款項(xiàng)到賬核查、是否重復(fù)開(kāi)票、客戶一般納稅人資格審查等）， 如果合同履行完成三個(gè)月仍每申請(qǐng)開(kāi)票，財(cái)務(wù)管理中心可不開(kāi)票1個(gè)工作日 銷(xiāo)售會(huì)計(jì) 開(kāi)票申請(qǐng) 審核 /審批意見(jiàn)4 特殊開(kāi)票（替經(jīng)銷(xiāo)商給其相關(guān)方開(kāi)票等）審批 1個(gè)工作日 總經(jīng)理或其授 權(quán)人 審核意見(jiàn) 審批意見(jiàn)5 開(kāi)具發(fā)票，傳遞至營(yíng)銷(xiāo)部銷(xiāo)售助理專(zhuān)員 銷(xiāo)售會(huì)計(jì) 審核意見(jiàn) 銷(xiāo)售發(fā)票6 營(yíng)銷(xiāo)部銷(xiāo)售助理專(zhuān)員將發(fā)票寄送客戶 營(yíng)銷(xiāo)部銷(xiāo)售助 理專(zhuān)員 銷(xiāo)售發(fā)票 發(fā)票寄送臺(tái)賬7 備案、存檔 1個(gè)工作日 營(yíng)銷(xiāo)部銷(xiāo)售助 理專(zhuān)員 開(kāi)票相關(guān)資料 整理、備案 存檔 涉稅認(rèn)證管理流程圖　　　　　　　　　　開(kāi)始采購(gòu)統(tǒng)計(jì)專(zhuān)員提交抵扣聯(lián) 認(rèn)證裝訂、存檔123交接單4結(jié)束通過(guò)不通過(guò)主辦會(huì)計(jì) 　采購(gòu)管理中心 涉稅認(rèn)證管理流程說(shuō)明節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 購(gòu)貨專(zhuān)用發(fā)票報(bào)銷(xiāo)前首先將抵扣聯(lián)交涉稅會(huì)計(jì) 1個(gè)工作日 采購(gòu)統(tǒng)計(jì)專(zhuān)員 專(zhuān)用發(fā)票抵扣 聯(lián) 專(zhuān)用發(fā)票抵扣 聯(lián)2 主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證 1個(gè)工作日 主辦會(huì)計(jì)專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)3 發(fā)票抵扣聯(lián)認(rèn)證將對(duì)應(yīng)記賬憑證號(hào)標(biāo)注在對(duì)應(yīng)專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)上 3個(gè)工作日 主辦會(huì)計(jì) 認(rèn)證后抵扣聯(lián) 認(rèn)證后的抵扣 聯(lián)4 涉稅會(huì)計(jì)將標(biāo)號(hào)后抵扣聯(lián)裝訂成冊(cè)，對(duì)帳后存檔 2個(gè)工作日 主辦會(huì)計(jì) 認(rèn)證后的發(fā)票地扣聯(lián) 認(rèn)證后的發(fā)票抵扣聯(lián) 資金日?qǐng)?bào)編制管理流程圖總經(jīng)理出 納12出納編制各公司資金日?qǐng)?bào)開(kāi)始結(jié)束報(bào)送總經(jīng)理 資金日?qǐng)?bào)編制管理流程說(shuō)明節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 通過(guò)核對(duì)帳務(wù)和銀行存款，統(tǒng)計(jì)可用資金 40分鐘 出納 資金發(fā)生數(shù)據(jù) 資金日?qǐng)?bào)3 報(bào)總經(jīng)理 10分鐘 總經(jīng)理 資金日?qǐng)?bào) 非生產(chǎn)類(lèi)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程　 　 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 費(fèi)用會(huì)計(jì) 　 固定資產(chǎn)管理部門(mén) 固定資產(chǎn)使用部門(mén)開(kāi)始通知資產(chǎn)使用部門(mén)負(fù)責(zé)人費(fèi)用會(huì)計(jì)制定年度資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃備案、存檔費(fèi)用會(huì)計(jì)與資產(chǎn)使用部門(mén)人員實(shí)地盤(pán)點(diǎn)并落實(shí)差異1234費(fèi)用會(huì)計(jì)出具盤(pán)點(diǎn)報(bào)告通知行政管理中心總監(jiān)結(jié)束財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核256不通過(guò)通過(guò) 固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程說(shuō)明節(jié)點(diǎn)代碼 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 時(shí)限 責(zé)任崗位 輸入資料 輸出資料1 費(fèi)用會(huì)計(jì)制定年度盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃 1個(gè)工作日 費(fèi)用會(huì)計(jì) 盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃 盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃2 按盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃通知行政總監(jiān) 1個(gè)工作日 費(fèi)用會(huì)計(jì) 通知 相關(guān)準(zhǔn)備3費(fèi)用會(huì)計(jì)會(huì)同資產(chǎn)使用部門(mén)相關(guān)人員實(shí)地盤(pán)點(diǎn)并落實(shí)盤(pán)點(diǎn)差異 4個(gè)月 費(fèi)用會(huì)計(jì)、資產(chǎn)使用部 門(mén)人員 實(shí)地盤(pán)點(diǎn) 盤(pán)點(diǎn)情況4 費(fèi)用會(huì)計(jì)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)情況出具報(bào)告 15個(gè)工作日 費(fèi)用會(huì)計(jì) 盤(pán)點(diǎn)情況表 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告5財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)收到盤(pán)點(diǎn)報(bào)告回復(fù)盤(pán)點(diǎn)意見(jiàn) 7個(gè)工作日 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告 反饋意見(jiàn) 核查新增設(shè)備流程 相關(guān)會(huì)計(jì)