流動性風(fēng)險管理教材(ppt66頁)(編輯修改稿)
2025-02-09 01:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 其他銀行和金融機構(gòu)的存款 ? 保持了流動性，喪失了收益性。 衡量流動性風(fēng)險的財務(wù)比率指標 ? 核心存款與總資產(chǎn)的比率 ： 核心存款 /總資產(chǎn) ? 比率越大，流動性越強。 ? 核心存款是指比較穩(wěn)定的、對利率變化不敏感、受季節(jié)因素和環(huán)境因素影響較小的存款。也稱之為 穩(wěn)定性存款。 衡量流動性風(fēng)險的財務(wù)比率指標 ? 貸款總額與核心存款的比率 ： 貸款總額 /核心存款 ? 該比率越小，流動性越大，流動性風(fēng)險越小 衡量流動性風(fēng)險的財務(wù)比率指標 ? 《 商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標（試行） 2023年 1月執(zhí)行 》中衡量流動性風(fēng)險的指標有： ， ， 。按照本幣和外幣分別計算。 ? 流動性比例：為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于 25%。 ? 核心負債比例：為核心負債與負債總額之比，不應(yīng)低于60%。 ? 流動性缺口率：為 90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與 90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于 10%。 2023/2/9 31 現(xiàn)金流量法 現(xiàn)金流入量 現(xiàn)金流出量 實際的現(xiàn)金流量 即將到期資產(chǎn) 即將到期的批發(fā)性負債及固定的貸款承諾 尚未到期資產(chǎn)產(chǎn)生的利息 尚未到期負債支付的利息 散戶存款的季節(jié)性變動 潛在的現(xiàn)金流量 可變現(xiàn)的未到期資產(chǎn) 無固定期限的散戶存款 已建立的信貸額度 不固定的貸款承諾和其他的表外活動 2023/2/9 32 融資缺口法 ? 融資缺口 表示銀行須重新籌集的用于對新資產(chǎn)融資及對負債需要進行再融資的那部分新資金 融資缺口 = 資金總需要量 — 穩(wěn)定的資金來源 資金總需求量 穩(wěn)定的資金來源 對總資產(chǎn)的融資額 股本 尚未使用的授信額度 長期負債 扣除：流動性資產(chǎn) 穩(wěn)定的短期負債 扣除：短期、可自由處置的資產(chǎn) 尚未使用的融資能力 2023/2/9 33 ? 融資缺口被視為“不穩(wěn)定融資”。 ? 不穩(wěn)定融資所代表的是銀行必須通過“不穩(wěn)定負債”籌集的新資金。這些不穩(wěn)定的資金來源對信貸風(fēng)險具有高度的敏感性，當銀行面臨流動性風(fēng)險時，市場將要求該銀行支付極高的風(fēng)險升水。 2023/2/9 34 二、流動性風(fēng)險的度量 ? 市場信息指標 ? 公眾信心 ? 銀行借款的風(fēng)險加價 ? 資產(chǎn)售出時的損失 ? 對客戶資金需求的滿足能力 ? 向中央銀行的借款情況 ? 票據(jù)的貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn) ? 資信評級 ? 中間業(yè)務(wù)的情況 流動性風(fēng)險的衡量 ? 衡量流動性的簡單比例 ? 流動性指數(shù) ? 流動性指數(shù)（ I）來衡量流動性風(fēng)險的大小，為流動性風(fēng)險管理提供參考。 ? I=∑[(W i)(Pi/Pi＊ )] 其中： ∑ Wi=1 ? Pi：指商業(yè)銀行被迫立即出售資產(chǎn)而獲得的市場價格； ? Pi＊：指商業(yè)銀行在正常的市場條件下出售其資產(chǎn)而獲得的公平價格； ? Wi：是商業(yè)銀行各種資產(chǎn)在資產(chǎn)組合中的比重 ? 當 I下降時，商業(yè)銀行面臨的流動性風(fēng)險增大；反之，則流動性風(fēng)險下降。 35 第三節(jié) 流動性風(fēng)險衡量 流動性風(fēng)險的衡量 ? 二、流動性的動態(tài)衡量方法 ? （一）流動性缺口 ? （二）凈流動資產(chǎn) ? （三）現(xiàn)金流量法 ? （四）融資缺口法 36 第三節(jié) 流動性風(fēng)險衡量 流動性風(fēng)險的衡量 ? 二、流動性的動態(tài)衡量方法 ? （一）流動性缺口 ? 流動性缺口是指銀行資產(chǎn)和負債之間的差額。流動性缺口反映出銀行流動性風(fēng)險。當銀行的負債大于資產(chǎn)，出現(xiàn)資金過剩，這種情況對銀行不構(gòu)成流動性風(fēng)險。當銀行的資產(chǎn)大于負債，說明銀行有些長期資產(chǎn)或承諾沒有得到資產(chǎn)負債表上現(xiàn)有資金來源的充分支持，這表明銀行維持目前規(guī)模的資產(chǎn)，必須從外部尋找足夠資金來源。 37 第三節(jié) 流動性風(fēng)險衡量 流動性風(fēng)險的衡量 ? 二、流動性的動態(tài)衡量方法 ? （一）流動性缺口 ? 流動性缺口產(chǎn)生的原因主要有兩個：一是資產(chǎn)和負債之間不匹配的余額，二是資產(chǎn)和負債不斷變化。為更有效地反映資產(chǎn)和負債如何影響流動性風(fēng)險，人們引入所謂的“邊際缺口”的概念，它等于銀行資產(chǎn)的變化值減去銀行負債變化值。當邊際缺口為正時，表明流動性過剩，為負時，流動性緊張。 38 第三節(jié) 流動性風(fēng)險衡量 2023/2/9 39 流動性風(fēng)險管理理論 ? 資產(chǎn)管理理論 ? 負債管理理論 ? 資產(chǎn)負債管理理論 ? 資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理理論 商業(yè)性貸款理論 資產(chǎn)變現(xiàn)或轉(zhuǎn)移理論 預(yù)期收入理論 銀行券理論 存款理論 購買理論 銷售理論 資產(chǎn)管理理論 （ The asset management theory） ? 最早的流動性管理理論 ? 著重 管理資產(chǎn)的流動性 ，即信貸資金的運用方向。主要有： （ The mercial loan theory） （ shift ability theory） （ The anticipated ine theory） 資產(chǎn)管理理論 （ The asset management theory） 1. 商業(yè)性貸款理論（ The mercial loan theory） ※ 又稱為生產(chǎn)性貸款理論，產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展的初期。 又稱生產(chǎn)性貸款理論，是一種確定銀行資金運用方向的理論。它起源于亞當斯密的 《 國民財富性質(zhì)之原因研究 》 一書。 ※ 該理論認為：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于 短期自償性貸款（基于商業(yè)行為能自動清償），而不宜發(fā)放長期貸款或消費貸款。 商
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