供應(yīng)商貨款結(jié)算流程(ppt43頁)(編輯修改稿)
2025-02-08 01:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 財務(wù)部核對往來帳 相 符 分析銷售與庫存 采購 、 財務(wù)審核 貨款支付供應(yīng)商 單據(jù)不符 退單返回廠商 與信息技術(shù)部核對銷售 與采購部核對金額 重新遞交單據(jù)安排下一周期 進(jìn)入轉(zhuǎn)帳方式或清退準(zhǔn)備 采購部提供到期廠商名稱 信息部核對帳期內(nèi)銷售 采購部審核銷售庫存 采購部核準(zhǔn)付款金額 抽 單 通知廠商開據(jù)發(fā)票 采購部填寫結(jié)算并審核 會計核準(zhǔn)付款及扣款 出納安排付款時間倒進(jìn) 銷售未達(dá)標(biāo)或單據(jù)不符 重新審核 單據(jù)返回供應(yīng)商人 重新遞交單據(jù) 圖 2 ? 此規(guī)定自 2023年 12月 1日起執(zhí)行，請供應(yīng)商密切關(guān)注，并予以配合，為能如期執(zhí)行本規(guī)定，請供應(yīng)商于 2023年 11月 20日前將單位開戶銀行、帳號、收款全稱及個人帳號送交財務(wù)部存檔，格式要求如下： ? 收款人或單位全稱： ? 收款開戶銀行名稱： ? 行 號： ? 帳 號： ****超市 2023年 11月 10日 有關(guān)帳期的相關(guān)解釋 貨到 30 天付款 即貨到收貨碼頭 30 天付款 舉例說明： a供應(yīng)商在 6月 1日送貨 10萬元，合同約定貨到 30天付款，那么，在 7月 1日，按照合同約定， **超市將在 7月 1日將前期的 10萬元貨款一次性付給 a供應(yīng)商；依此類推； 帳期 30 天付款 商品收貨后到 30天帳期，找最近一個付款日付款，如果不能趕在付款日付款，則順延到下一個付款日進(jìn)行； 有關(guān)帳期的相關(guān)解釋 舉例說明： b供應(yīng)商在 6月 1日送貨 10萬元，在 6月 6日送貨 5萬元，在 6月 15日送貨 6萬元，在 6月 25日送貨 5萬元，按照雙方合同約定，帳期 30天付款，而根據(jù)萬家樂的規(guī)定，財務(wù)每月 10日對長帳期的供應(yīng)商進(jìn)行付款，每月 10日、 20日對短帳期的供應(yīng)商進(jìn)行付款，其中兩個付款日所對應(yīng)的供應(yīng)商交稅票的日期為 3～ 9日，和 13日～ 19日；那么 b供應(yīng)商在 7月份的付款金額為15萬元，付款日為 7月 10日。其余款項(xiàng)將在下一個付款日 8月 10日進(jìn)行；如果該供應(yīng)商由于稅票問題，沒有將 6月 6日所送貨物的稅票在財務(wù)規(guī)定的時間內(nèi)送達(dá) **超市財務(wù)部，那么在 7月 10日該供應(yīng)商的付款金額只有 10萬元；其他依此類推： 送貨時間 送貨金額帳期 對帳時間匹配 到帳期時間付款通知書稅票提交 10 日付款 20 日付款付款金額 實(shí)際
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