【文章內(nèi)容簡介】 原則，授權內(nèi)容應明確具體。 第八條 上市公司應在保證股東大會合法、有效的前提下，通過各種方式和途徑，包括充分運用現(xiàn)代信息技術手段，擴大股東參與股東大會的比例。股東大會時間、地點的選擇應有利于讓盡可能多的股東參加會議。 第九條 股東既可以親自到股東大會現(xiàn)場投票，也可以委托代理人代為投票，兩者具有同樣的法律效力。 第十條 上市公司董事會、獨立董事和符合有關條件的股東可向上市公司股東征集其在股東大會上的投票權。投票權征集應采取無償?shù)姆绞竭M行，并應向被征集人充分披露信息。 解說： 7~10條意在鼓勵更多股東參加股東大會。股權和地域分散，親自參與股東大會的成本高，而代理投票權又要嚴格地規(guī)范和控制（避免公司控制權的不合理競爭），所以通過現(xiàn)代信息技術，使股東遠程參與股東大會，是一個好的方式。（只能用“腳”投票改為用“手”投票） 股東大會的規(guī)范 （續(xù)） 第十一條 機構投資者應在公司董事選任、經(jīng)營者激勵與監(jiān)督、重大事項決策等方面發(fā)揮作用。 解說：機構投資者即機構股東，指持有公司股票數(shù)量較多，且不易賣出。對穩(wěn)定資本市場具有重要意義，鼓勵參與公司治理，通過股票分紅取得利潤。 第三節(jié) 關聯(lián)交易 第十二條 上市公司與關聯(lián)人之間的關聯(lián)交易應簽訂書面協(xié)議。協(xié)議的簽訂應當遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，協(xié)議內(nèi)容應明確、具體。公司應將該協(xié)議的訂立、變更、終止及履行情況等事項按照有關規(guī)定予以披露。 第十三條 上市公司應采取有效措施防止關聯(lián)人以壟斷采購和銷售業(yè)務渠道等方式干預公司的經(jīng)營，損害公司利益。關聯(lián)交易活動應遵循商業(yè)原則 , 關聯(lián)交易的價格原則上應不偏離市場獨立第三方的價格或收費的標準。公司應對關聯(lián)交易的定價依據(jù)予以充分披露。 第十四條 上市公司的資產(chǎn)屬于公司所有。上市公司應采取有效措施防止股東及其關聯(lián)方以各種形式占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。上市公司不得為股東及其關聯(lián)方提供擔保。 (準則第二章 ) 第一節(jié) 控股股東行為的規(guī)范 第十五條 控股股東對擬上市公司改制重組時應遵循先改制、后上市的原則，并注重建立合理制衡的股權結構。 第十六條 控股股東對擬上市公司改制重組時應分離其社會職能，剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)，非經(jīng)營性機構、福利性機構及其設施不得進入上市公司。 第十七條 控股股東為上市公司主業(yè)服務的存續(xù)企業(yè)或機構可以按照專業(yè)化、市場化的原則改組為專業(yè)化公司，并根據(jù)商業(yè)原則與上市公司簽訂有關協(xié)議。從事其他業(yè)務的存續(xù)企業(yè)應增強其獨立發(fā)展的能力。無繼續(xù)經(jīng)營能力的存續(xù)企業(yè)，應按有關法律、法規(guī)的規(guī)定，通過實施破產(chǎn)等途徑退出市場。企業(yè)重組時具備一定條件的，可以一次性分離其社會職能及分流富余人員，不保留存續(xù)企業(yè)。 （續(xù)） 第十八條 控股股東應支持上市公司深化勞動、人事、分配制度改革，轉(zhuǎn)換經(jīng)營管理機制，建立管理人員競聘上崗、能上能下，職工擇優(yōu)錄用、能進能出，收入分配能增能減、有效激勵的各項制度。 第十九條 控股股東對上市公司及其他股東負有誠信義務?？毓晒蓶|對其所控股的上市公司應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用資產(chǎn)重組等方式損害上市公司和其他股東的合法權益，不得利用其特殊地位謀取額外的利益。 （續(xù)） 第二十條 控股股東對上市公司董事、監(jiān)事候選人的提名，應嚴格遵循法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的條件和程序。控股股東提名的董事、監(jiān)事候選人應當具備相關專業(yè)知識和決策、監(jiān)督能力?？毓晒蓶|不得對股東大會人事選舉決議和董事會人事聘任決議履行任何批準手續(xù)；不得越過股東大會、董事會任免上市公司的高級管理人員。 第二十一條 上市公司的重大決策應由股東大會和董事會依法作出?？毓晒蓶|不得直接或間接干預公司的決策及依法開展的生產(chǎn)經(jīng)營活動，損害公司及其他股東的權益。 第二節(jié) 上市公司的獨立性 第二十二條 控股股東與上市公司應實行人員、資產(chǎn)、財務分開，機構、業(yè)務獨立，各自獨立核算、獨立承擔責任和風險。 第二十三條 上市公司人員應獨立于控股股東。上市公司的經(jīng)理人員、財務負責人、營銷負責人和董事會秘書在控股股東單位不得擔任除董事以外的其他職務?？毓晒蓶|高級管理人員兼任上市公司董事的，應保證有足夠的時間和精力承擔上市公司的工作。 第二十四條 控股股東投入上市公司的資產(chǎn)應獨立完整、權屬清晰?？毓晒蓶|以非貨幣性資產(chǎn)出資的，應辦理產(chǎn)權變更手續(xù)，明確界定該資產(chǎn)的范圍。上市公司應當對該資產(chǎn)獨立登記、建帳、核算、管理?？毓晒蓶|不得占用、支配該資產(chǎn)或干預上市公司對該資產(chǎn)的經(jīng)營管理。 （續(xù)） 第二十五條 上市公司應按照有關法律、法規(guī)的要求建立健全的財務、會計管理制度，獨立核算。控股股東應尊重公司財務的獨立性，不得干預公司的財務、會計活動。 第二十六條 上市公司的董事會、監(jiān)事會及其他內(nèi)部機構應獨立運作?？毓晒蓶|及其職能部門與上市公司及其職能部門之間沒有上下級關系?？毓晒蓶|及其下屬機構不得向上市公司及其下屬機構下達任何有關上市公司經(jīng)營的計劃和指令，也不得以其他任何形式影響其經(jīng)營管理的獨立性。 第二十七條 上市公司業(yè)務應完全獨立于控股股東?？毓晒蓶|及其下屬的其他單位不應從事與上市公司相同或相近的業(yè)務?？毓晒蓶|應采取有效措施避免同業(yè)競爭。 結論 ? 控股股東對上市公司及其他股東負有誠信義務 ? 控股股東對上市公司董事、監(jiān)事候選人的提名，應嚴格遵循法律、法規(guī)及公司章程規(guī)定的條件和程序 ? 控股股東不得直接或間接干預公司的決策及依法開展的生產(chǎn)經(jīng)營活動，損害公司及其他股東的權益 ? 控股股東與上市公司應實行人員、資產(chǎn)、財務分開，機構、業(yè)務獨立，各自獨立核算，獨立承擔責任和風險 第五章 董事會模式及董事的責任 1 董事會制度的起源及模式 董事會制度的起源 董事會的性質(zhì)與職責 董事會的模式 2 董事的制度及其職責義務 董事任免制度 董事會報酬制度 董事義務、法律責任及免責 3 中國《上市公司治理準則》解說 （準則第三章） 1 董事會制度的起源及模式 董事會制度的起源 ——執(zhí)行董事 ——非執(zhí)行董事 ——獨立董事 ——正式董事、事實董事、影子董事 董事會：公司治理結構的核心。 董事會的性質(zhì)與職責 從董事會作用分： ——底限董事會； ——形式董事會； ——監(jiān)督董事會； ——決策董事會。 （續(xù)） 從公司演化的角度看： ——立憲董事會； ——咨詢董事會； ——社團董事會； ——公共董事會。 董事會的責任： ——行使監(jiān)督職能：提名 CEO，評價管理人員業(yè)績和薪酬，審計監(jiān)督等。 ——確保法律規(guī)定被遵守：如在發(fā)行新股、公司債等過程中。 ——保護利害相關者的利益：監(jiān)督產(chǎn)品質(zhì)量，員工利益保證，與政府等關系。 ——服務于股東利益：股權收益，資產(chǎn)增值，平等選舉，適度分紅。 董事會的模式 單層制董事會： 股東會 董事會 ? 專業(yè)委員會 董事會 報酬委員會 審計委員會 執(zhí)行委員會 提名委員會 公共政策委員會 （續(xù)） ? 執(zhí)行委員會：執(zhí)行董事和高管人員組成。 ? 審計委員會：獨立董事和會計專業(yè)董事組成。 ? 報酬委員會：高管人員報酬、股票期權計劃。 ? 提名委員會：提名董事、高管人員。 ? 公共政策委員會：政府院外活動，促進制定有利于公司發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。 （續(xù)） ? 雙層制董事會 （ 圖：德國模式的董事會結構） 股 東 會 監(jiān) 事 會 董 事 會 決策、監(jiān)督職能 執(zhí)行職能 ? 業(yè)務網(wǎng)絡模式（圖：日本模式的董事會結構） 股 東 會 執(zhí)行董事會 監(jiān)督董事會 執(zhí)行職能 監(jiān)督職能 2 董事的制度及其職責義務 董事任免制度 ? 董事資格： ——年齡：未成年人不能擔任，最高年齡未限制； ——資格：我國《公司法》規(guī)定以下 5種情形不得擔任：無民事行為能力和限制民事行為能力；經(jīng)濟或其他犯罪執(zhí)行期滿未逾 5年；破產(chǎn)清算并負有個人責任的，破產(chǎn)清算完結之日起未逾 3年的；違法經(jīng)營被吊銷執(zhí)照的企業(yè)負責人，被處罰之日起未逾 3年的；個人所負數(shù)額較大債務到期未償還的。以及國家公務員不得兼任公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理。 ——持股規(guī)定：公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有的公司股份在任期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 （續(xù)） ? 董事的罷免和補選：股東會的權利。新的董事產(chǎn)生前原有董事繼續(xù)留任。 ? 董事報酬：我國公司法規(guī)定：股東會選舉和更換董事，決定董事的報酬事項。實踐中，除兼任公司經(jīng)理職務的董事外，獨立董事和非執(zhí)行董事一般不領取報酬，只取得少量津貼。 董事義務、法律責任及免責 ? 勤勉義務：付出適當時間和精力，關注公司經(jīng)營，并按照股東和公司的最佳利益謹慎行事。 ——保證時間和關注；（連續(xù) 2次無故缺席免職） ——董事不作為與依賴他人； ——謹慎行事是核心。 ? 誠信義務：董事決策時必須誠實善意且合理地相信其行為符合公司（而非其個人）的最佳利益。 ——關聯(lián)交易時：聲明和回避表決制度。 ——董事本人的報酬：是否公平合理，履行誠信義務。 ——出現(xiàn)公司的商業(yè)機會時：不得與公司爭奪商業(yè)機會，不得利用公司財產(chǎn)等。 （續(xù)） ? 董事的法律責任： 董事會決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程，導致公司遭受嚴重損失的，參與公司決議的董事對公司負有賠償責任。 ? 免除責任： 只要確信董事履行了勤勉義務和誠信義務，勤勉盡責地為公司服務，則可免除個人責任。 案例分析：未及時披露信息， ST黃河科技董事會 做檢查 3 中國《上市公司治理準則》解說 （準則第三章） 第一節(jié) 董事的選聘程序 第二十八條 上市公司應在公司章程中規(guī)定規(guī)范、透明的董事選聘程序，保證董事選聘公開、公平、公正、獨立。 第二十九條 上市公司應在股東大會召開前披露董事候選人的詳細資料，保證股東在投票時對候選人有足夠的了解。 第三十條 董事候選人應在股東大會召開之前作出書面承諾，同意接受提名，承諾公開披露的董事候選人的資料真實、完整并保證當選后切實履行董事職責。 （續(xù)） 第三十一條 在董事的選舉過程中，應充分反映中小股東的意見。股東大會在董事選舉中應積極推行累積投票制度?？毓晒蓶|控股比例在 30%以上的上市公司，應當采用累積投票制。采用累積投票制度的上市公司應在公司章程里規(guī)定該制度的實施細則。 第三十二條 上市公司應和董事簽訂聘任合同，明確公司和董事之間的權利義務、董事的任期、董事違反法律法規(guī)和公司章程的責任以及公司因故提前解除合同的補償?shù)葍?nèi)容。 第二節(jié) 董事的義務 第三十三條 董事應根據(jù)公司和全體股東的最大利益，忠實、誠信、勤勉地履行職責。 第三十四條 董事應保證有足夠的時間和精力履行其應盡的職責。 第三十五條 董事應以認真負責的態(tài)度出席董事會，對所議事項表達明確的意見。董事確實無法親自出席董事會的，可以書面形式委托其他董事按委托人的意愿代為投票，委托人應獨立承擔法律責任。 第三十六條 董事應遵守有關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，嚴格遵守其公開作出的承諾。 （續(xù)） 第三十七條 董事應積極參加有關培訓 , 以了解作為董事的權利、義務和責任 , 熟悉有關法律法規(guī) , 掌握作為董事應具備的相關知識。 第三十八條 董事會決議違反法律、法規(guī)和公司