【文章內(nèi)容簡介】 發(fā)展戰(zhàn)略公司的發(fā)展階段和戰(zhàn)略與指標設計對應表房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告54二一部門一 部門二 部門三流程組織的績效指標市場產(chǎn)品服務部門績效評估流程績效評估個人績效評估XX公司的戰(zhàn)略目標年度目標要徹底落實， KPI必須分解到部門和崗位房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告55示例：將公司績效目標橫向分解到各部門價值實現(xiàn)的關鍵環(huán)節(jié) 關鍵驅(qū)動因素 指標集團 XX房地產(chǎn)公司研發(fā)策劃中心項目營運中心總經(jīng)理財務部研發(fā)部設計部工程部行政人事部營銷服務部項目部提高凈資產(chǎn)回報率，增加股東價值 凈資產(chǎn)回報率 252。業(yè)績增長 增加利潤 稅前利潤 252。 252。 252。 252。 252。 252。 252。 252。 252。有效管理經(jīng)營現(xiàn)金流 凈現(xiàn)金流流入 252。 252。 252。 252。凈現(xiàn)金流流出 252。 252。 252。 252。提高銷售收入 提高銷售收入 銷售收入 252。 252。 252。 252。 252。 252。擴大開發(fā)規(guī)模 開工量 252。 252。 252。提高完工量 完工量 252。 252。 252。項目進度計劃達成率 252。 252。 252。 252。 252。 252。產(chǎn)品定位準確、適銷、利高 產(chǎn)品毛利率 252。 252。 252。研發(fā)計劃完成率 252。 252。 252。優(yōu)質(zhì)的客戶服務 客戶滿意度 252。 252。 252。 252。 252。客戶投訴次數(shù) 252。 252。 252。 252?？刂崎_發(fā)成本 嚴格控制項目開發(fā)成本 目標成本控制率 252。 252。 252。 252。嚴格控制費用 控制銷售費用 費用預算控制率 252。 252。 252。 252。 252。 252。 252?？刂乒芾碣M用某房地產(chǎn)集團舉例房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告56示例：在部門層級形成部門的考核指標關鍵成功因素 關鍵成功因素 關鍵績效指標 主要負責部門目標成本達成率降低項目成本制訂合理的目標成本與限額設計目標成本合理性限額設計達成率預算審減百分比成本部門設計部門成本部門 建安成本控制采購成本達成率項目部責任目標成本達成率采購部門項目部 控制變更成本設計變更成本增加率工程變更成本增加率設計部門 關鍵績效指標項目部 /工程部根據(jù)部門職責和流程職責一一對應房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告57一項指標與多個部門相關該如何分解和設計？首先判斷相關度（指標分解表）確定關系類型（流程型關系還是融合型關系） 如收入利潤、客戶滿意度指標與各部門是融合型 產(chǎn)品質(zhì)量指標 /計劃進度指標是流程型關系對流程型指標按照各關鍵節(jié)點的結(jié)果責任進行考核對融合型指標：? 如果無法確定關鍵相關內(nèi)容的責任關系，則根據(jù)關聯(lián)度設計相關權重考核（如收入等）? 如果能按照內(nèi)容細分，則按照細分內(nèi)容責任考核（如客戶滿意度可以細分為設計規(guī)劃、工程質(zhì)量、客服、營銷、物業(yè)）房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告58場景一 :Z房地產(chǎn)公司分管領導考慮如何給部門負責人下指標? 公司年度工作重點中，成本控制中心負責推行新的成本管理體系? 成本控制中心今年的部門目標是：夯實 ”成本管理 ”平臺，嚴格控制項目成本 … …? 成本控制中心的績效指標庫： … …? … …?成本控制中心完成這些任務有哪些有利條件？又存在哪些困難？?指標的目標值如何設定？如何區(qū)分各檔的評分等級？?… …評分等級標準在后面體現(xiàn)房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告59場景二 :分管領導與分管部門負責人進行績效溝通 ，簽訂績效計劃? 推進新的成本管理體系是成本中心今年的工作重點，根據(jù)公司要求，必須在 4月底前完成成本責任機制的建立、并在 X項目中推行， 6月底前將原有 Y項目的未審完簽證全部審核完畢? … …?實際困難： Y項目大量遺留問題，目前人手不夠，希望能增加一名編制，調(diào)入合適人選，?大量數(shù)據(jù)手工處理，希望引入 IT系統(tǒng) … …?客觀條件： 6月份能否引進 IT系統(tǒng)還不確定，所以，該項工作的時間要求應考慮這個因素?… …以此類推，部門和下屬逐層分解上級指標和工作計劃，簽定相應的績效計劃房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告60在分管領導和部門負責人溝通的基礎上，制定部門的績效計劃書，將目標落實到部門目標項目主要內(nèi)容 管理計劃 時間 責任部門（主責 /輔責） 評價標準管理目標建立和完善成本管理： 4月底完成制度體系的建設， 8月底前在三個項目中試運行， 9月1日起在所有項目中運行梳理成本管理流程、建立各責任部門的成本控制點2月 15 企管部 /成本控制中心5分：試點項目的成本控制取得良好效果，實際發(fā)生成本控制在目標成本的 X％的范圍內(nèi)4分：是否按照計劃進行試點工作3分：是否按照計劃完成成本管理體系的制度文件編制工作2分：是否按照計劃編制全成本清單，建立成本目標標準1分：是否按照計劃建立各責任部門部門的成本責任點編制全成本清單，建立成本目標標準 3月 15 成本控制中心分解成本控制責任，建立成本考核機制 3月 30 成本控制中心 /企管部成本管理體系的討論確認 4月 10 成本控制中心 /企管部選擇試點項目并做好試點準備 4月 30成本控制中心 /企管部 /試點項目試運行 58 成本控制中心 /企管部推行計劃 8月 1530 成本控制中心 /企管部實施跟蹤 912 企管部……房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告61場景 :部門負責人與員工進行目標分解和績效溝通 ，簽訂員工績效計劃? 推進新的成本管理體系是成本中心今年的工作重點，根據(jù)公司要求，必須在 4月底前完成成本責任機制的建立、并在 X項目中推行，因此，有關制度的起草由你來負責，必須在 4月 8號前完成初稿，并經(jīng)部門內(nèi)部審核，爭取在 4月11日上會? … …?我手上還有上各月Y項目的簽證單 10多份沒審完，能不能 … …以此類推，部門和下屬逐層分解上級指標和工作計劃，簽定相應的績效計劃房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告62在部門負責人和部門員工溝通的基礎上，制定員工的績效計劃，將目標進一步落實到崗位目標項目 主要內(nèi)容 管理計劃 時間 責任崗位 評價標準成本管理體系建設建立和完善成本管理： 4月底完成制度體系的建設配合企管部梳理成本管理流程、建立各責任部門的成本控制點2月 15 成本控制中心 XX預算工程師5分：方案在高層討論時一次原則性通過4分：是否按照計劃在部門內(nèi)確認成本管理體系的確認工作3分：是否按照計劃完成成本管理體系的制度文件起草工作2分：是否按照計劃建立成本考核機制1分：是否按照計劃編制全成本清單，建立成本目標標準組織編制全成本清單，建立成本目標標準 3月 15成本控制中心 XX預算工程師組織分解成本控制責任，與企管部共同建立成本考核機制3月 30 成本控制中心 XX預算工程師起草成本管理制度 4月 8 成本控制中心 XX預算工程師組織部門內(nèi)的成本管理體系的討論確認 4月 10成本控制中心 XX預算工程師房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告63l年度戰(zhàn)略目標的要求l目前的管理弱項 l重要的工作職責如：利潤、凈資產(chǎn)收益率、完工量、開發(fā)量等如：成本管理體系的建設和完善等如：流程監(jiān)控部門對各部門流程執(zhí)行的跟蹤檢查情況 部門績效考核完成的及時性、公平公正性指標設計的基本原則房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告64指標設計的 SMART特征? Specific 明確具體的? Measurable 可衡量的? Aaccepted 應被管理人員和員工雙方接受， 現(xiàn)實可行的? Relevant 和成果相關的（ 即設定的目標應該是與 企業(yè) 的需要和員工的發(fā)展相關的 ）? Timerelated 有時間限制的指標 分項指標 /指標說明 評價標準 重要程度 數(shù)據(jù)來源考核季度1 2 3 4供應商管理對外墻裝飾材料，開關箱柜盤，電梯，苗木等發(fā)展戰(zhàn)略合作伙伴（ 5月， 6月分別提交提案），全年達到 6家完成 7家： 5分；完成 6家：4分；完成 5家： ；完成 4家： 3分；完成 3家： 2分；完成 2家： ；完成 1家： 1分三星 材料設 備部 ● ●S：具體M：有目標數(shù)量規(guī)定，可衡量R：和企業(yè)需要相關T：時間限制M：有具體的衡量標準A：目標是經(jīng)過主管 領導和部門經(jīng)理、骨干一起討論通過的房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告65考核指標可操作性是設計指標的必要考慮因素l 指標可操作性是績效考核能否順利實施的關鍵；l 從績效指標設計的目的來看，可以大致分為三類：1）保證進度和計劃完成的指標： 根據(jù)事先制定的計劃，量化衡量，關鍵是計劃制定的準確性，以及計劃變動時相關指標和衡量標準調(diào)整的及時性；2）保證工作正確，減少錯誤發(fā)生的指標： 如 “軟件的使用正確率 ”、 “部門資料保管完善性 ”等，這一類指標的可操作性應該從減少錯誤發(fā)生率的角度出發(fā)，如果從衡量正確率、完善性角度，則操作成本會很高：– 如： “部門資料保存完整率達 95％以上，每降低 5％，此項扣 1分 ”就是一個統(tǒng)計成本很高的指標，從降低操作成本、保證工作正確性的角度出發(fā)，可以改為 “每丟失一份資料，扣 ”– 又如 “重大工程安全事故次數(shù) ”的指標，是為了杜絕事故的發(fā)生，這個指標的評價標準可以設為 “每發(fā)生一次，該項得 0分；發(fā)生兩次，或者造成重大損失，當季度績效考核得 0分 ”；3）提升工作質(zhì)量的指標 ：如 “研究報告的質(zhì)量 ”，這類指標適宜事先設置 “54321”的評分檔次，給出每一檔次的評價標準，而且隨著工作質(zhì)量的提升，逐步提高各檔次的標準，以激發(fā)員工的工作積極性，不斷提升工作質(zhì)量和業(yè)績房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告66? 部門費用預算達成率? 部門培訓滿意度? 流程審核不符合項數(shù)? 合理化建議提交數(shù)量和采納數(shù)量? 部門員工滿意度? 部門協(xié)作滿意度業(yè)績考核指標包含兩大部分：通用指標和專業(yè)指標專業(yè)指標（應該由考核雙方討論確定，從指標庫中選取）通用考核指標（公司統(tǒng)一，突出公司的基礎要求）房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告67指標來源之一：戰(zhàn)略 /關鍵成功因素轉(zhuǎn)化為組織的 BSC（ KPI）指標 產(chǎn)品領先關鍵成功因素戰(zhàn)略 關鍵流程 關鍵活動關鍵流程目標財務 新產(chǎn)品收入新產(chǎn)品利潤增大投入回報率應收管理流程投資管理流程應收及時率收入完成率利潤完成率投資回報率顧客 相關方提高顧客滿意率提高顧客滿意度 顧客滿意測量流程顧客投訴處理顧客滿意率顧客滿意度顧客投訴處理率 過程 營銷策略定位加大項目推出數(shù)量縮短項目推出周期提高及時交付率提高產(chǎn)品合格率新產(chǎn)品推廣流程產(chǎn)品策劃流程產(chǎn)品開發(fā)流程交付流程 /采購流程質(zhì)量管理體系流程工程質(zhì)量檢查流程工程驗收流程營銷時間配合產(chǎn)品策劃準確性新品推出數(shù)量新品推出時間工程進度控制及時交付 /采購率驗收合格率學習發(fā)展設計技能提高員工新技術培訓員工滿意率 技能培訓流程新技術應用流程員工滿意調(diào)查流程新技能掌握程度新技術應用程度員工滿意率培訓員工發(fā)展?jié)M意調(diào)查適用條件房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告68專業(yè) KPI指標舉例（基于 BSC角度）財務類：凈利潤、銷售收入、銷售利潤率、土地儲備量 （總量和增量）、凈資產(chǎn)回報率、銷售面積、凈利潤增長率、累計回款比例、管理費總額、期末現(xiàn)房資源、單筆銷售成交平均回款周期客戶類：客戶忠誠度、市場占有增長率、客戶服務專業(yè)工作滿意度、銷售服務專業(yè)工作滿意度 、推薦成交（含多次銷售）額、服務接待投訴次數(shù)、有效投訴關閉率運營類：項目經(jīng)營關鍵節(jié)點完成率、專業(yè)工作滿意度、 目標成本變動率、產(chǎn)品綜合缺陷率、糾正預防措施關閉率（ ISO9000）、公司級會議決議關閉率、內(nèi)部驗收整改率、工程供方滿意度學習和成長類：員工綜合滿意度、人力投入產(chǎn)出、關鍵人員價值流失率 、崗位測試合格率、入職引導人工作完成率、員工績效與職業(yè)發(fā)展面談完成率、房地產(chǎn)企業(yè)績效管理培訓報告69目標要素 內(nèi)容 1月 2月 3月 4月 5月 6月目的 實現(xiàn)年銷售收入 1億元措施 開拓 15家代理店個別 計劃代理店調(diào)查 /排序競爭對手調(diào)查考查代理店談判 /簽約試銷當期 下期當期目標當期活動 評價標準成果 時間代理店調(diào)查 /排序 代理店調(diào)查報告 2月底競爭對手調(diào)查 競爭對手調(diào)查報告 3月底考察代理店 代理店考察報告 3月底指標來源之二：將當前重點工作轉(zhuǎn)變?yōu)楫斊谀繕?，成為考核指標有一些工作措施（主要是過程性的工作）不能用 KPI指標表示，應盡可能分解為當期能完成的目標，這有利于目標實施的控制與評價