【文章內(nèi)容簡介】 性的分析、評(píng)測，得出企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)和管理狀況結(jié)論。以便為選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理策略，對(duì)每一種重要的風(fēng)險(xiǎn)制定出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策或?qū)Σ呓M合提供技術(shù)支持。 ? 通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，一般應(yīng)得到如下的預(yù)期結(jié)果： ? 企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況 (風(fēng)險(xiǎn)類型、數(shù)量、性質(zhì)、影響程度、分布 ) ? 企業(yè)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理的狀況，已用政策和對(duì)策的效果 ? 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的類型分布、嚴(yán)重性分布，治理風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先次序 ? 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法的有效性 ? 企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)（前 10 位）及其發(fā)生后的損失估算 ? 風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì)及其預(yù)期收益 ? 可選擇的全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略（或者針對(duì)某一特定評(píng)估域的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和措施） ? 主要風(fēng)險(xiǎn)的備選策略 41 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第一章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概要－風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容之風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) ? 在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和分析環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查。檢查的重點(diǎn)是： ? 全面關(guān)注，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析是否覆蓋所有經(jīng)營業(yè)務(wù)，是否覆蓋各種類型風(fēng)險(xiǎn)，是否考慮到了風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性 ? 統(tǒng)一度量，是否采用了可比較、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)導(dǎo)向的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，是否做到了整體統(tǒng)一、局部統(tǒng)一量綱 ? 準(zhǔn)確識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)根源是否準(zhǔn)確，是否考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素關(guān)聯(lián)影響 ? 適當(dāng)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析工具和方法選擇是否適當(dāng)，評(píng)估結(jié)果是否符合實(shí)際 ? 關(guān)注重點(diǎn)，是否考慮了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的成本與效益，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否融入企業(yè)績效考核 ? 持續(xù)改進(jìn)，是否隨企業(yè)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的改變調(diào)整價(jià)值定義，是否以研究的深入和經(jīng)驗(yàn)的積累提高度量的科學(xué)性和準(zhǔn)確性 42 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第一章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概要－風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程（十八步法） ? 根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略確立風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) ? 建立風(fēng)險(xiǎn)管理的共同語言基礎(chǔ) ? 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的分解與標(biāo)準(zhǔn)、承受能力確定 ? 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的整理 ? 定性識(shí)別企業(yè)現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn)和影響 ? 建立風(fēng)險(xiǎn)管理的信息庫（包括風(fēng)險(xiǎn)庫和風(fēng)險(xiǎn)事件庫等） ? 確定評(píng)估和監(jiān)測的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目 ? 定量（結(jié)合定性）分析評(píng)估的各類風(fēng)險(xiǎn) ? 根據(jù)需要建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型 43 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第一章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概要－風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程（十八步法） ? 企業(yè)及其分支和部門重大風(fēng)險(xiǎn)排序 ? 1根據(jù)需要形成評(píng)價(jià)結(jié)論 ? 1建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)、監(jiān)測體系等 ? 1重大風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策影響模擬分析 ? 1可能時(shí)估算組織的整體風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn) ? 1依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果提出供選擇對(duì)策 ? 1根據(jù)需要形成（定期或不定期）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告 ? 1依據(jù)持續(xù)改進(jìn)的周期設(shè)定，定期從第 12項(xiàng)開始進(jìn)行循環(huán) ? 1企業(yè)戰(zhàn)略重大變化后從 1開始大循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容 44 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和一般方法論 第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因理論 第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則 第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本路徑 第四節(jié) 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)來源 第五節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原理 第六節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法 第七節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)原因識(shí)別模型 45 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章基本概念和方法論 — 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因理論 ? 慣性原理 任何事件在其發(fā)展過程中，都有從過去到現(xiàn)在及延伸到將來的可能性。 ? 量變到質(zhì)變原理 風(fēng)險(xiǎn)事件從潛在危機(jī)到形成損失一般存在風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生和積累從量變到質(zhì)變的規(guī)律。 ? 多米諾骨牌原理 風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是由一系列“事故”的第次反應(yīng)導(dǎo)致的，這些事故可以形象地看作立著的多米諾骨牌，一個(gè)骨牌倒下會(huì)引起連鎖反應(yīng)；每一個(gè)因素依賴于前面的因素。 ? 能量釋放原理 風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是因?yàn)閷?duì)財(cái)產(chǎn)和人員施加的壓力超過其可以承受的極限，能量失去控制所至。能量失控導(dǎo)致火災(zāi)、事故、工業(yè)傷害和其他損失發(fā)生的情形。 46 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章基本概念和方法論 — 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因理論 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因理論 能量釋放理論（ William Haddon） 1. 認(rèn)為人與財(cái)產(chǎn)均可看成結(jié)構(gòu)物，在解體之前有一個(gè)承受期限； ，事故即發(fā)生。 ，或改變能量作用的人或財(cái)產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，事故即可預(yù)防。 基于上述觀點(diǎn)，提出 10種控制風(fēng)險(xiǎn)的措施： 47 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章基本概念和方法論 — 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因理論 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因理論 能量釋放理論（ William Haddon） ，以控制其擴(kuò)散或持續(xù)發(fā)生 ，降低損害程度 48 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章基本概念和方法論 — 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因理論 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因理論 能量釋放理論（ William Haddon） 梅爾與海齊（ Mehr Hedge）則將 10項(xiàng)措施簡化為 5項(xiàng)： 49 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 – 系統(tǒng)性：不局限在特定業(yè)務(wù)、部門、人員、標(biāo)的物，研究企業(yè)范圍內(nèi)的全部風(fēng)險(xiǎn)。 – 連續(xù)性：不斷分析企業(yè)面臨各類風(fēng)險(xiǎn)及其變化規(guī)律，特別是由于環(huán)境變化新產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 – 制度性：使風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別成為有組織、有制度的常規(guī)性工作。 第二章 基本概念和方法論－ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則 50 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 損失／轉(zhuǎn)機(jī) 風(fēng)險(xiǎn)事件 風(fēng)險(xiǎn)因素 倉庫設(shè)施損失 火災(zāi)或爆炸 其他 水損 縱火 煙 電 熱 自燃 泄漏 化學(xué)反應(yīng) 鍋爐爆炸 鄰近建筑 火災(zāi)蔓延 洪水 暴雨 水管破裂 供水總管 破裂 第二章基本概念和方法論－ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)三要素識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) : 51 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別路徑 ? 目標(biāo)導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ：組織或項(xiàng)目小組有目標(biāo)。任何可能危及部分目標(biāo)獲得的事件都被識(shí)別為風(fēng)險(xiǎn)。目標(biāo)導(dǎo)向是COSO的基礎(chǔ)。 ? 情景導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ：在情景分析中，創(chuàng)造出不同的情境。情景可以是達(dá)到目的的不同方式，或作用力交互作用的分析。如市場、戰(zhàn)爭。任何觸發(fā)不希望情景的事件都被識(shí)別為風(fēng)險(xiǎn)。 ? 分類導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ：此處的分類是可能風(fēng)險(xiǎn)源的一個(gè)事故結(jié)果。依據(jù)分類和實(shí)踐的知識(shí)，編輯一個(gè)問題集合。對(duì)問題的回答反映出風(fēng)險(xiǎn)。 52 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別路徑（續(xù)） ? 經(jīng)驗(yàn)導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ：經(jīng)驗(yàn)化為知識(shí)庫，如對(duì)常見風(fēng)險(xiǎn)作成檢查表，進(jìn)行對(duì)照。在一些行業(yè)，可以列出已知風(fēng)險(xiǎn)。表中的每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可以有相應(yīng)的對(duì)策。 ? 流程導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ： 對(duì)企業(yè)或組織的主要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行分解，發(fā)現(xiàn)每個(gè)流程的，各個(gè)環(huán)節(jié)是否存在風(fēng)險(xiǎn)因素，可同時(shí)進(jìn)行業(yè)務(wù)流程優(yōu)化。 ? 事件導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ： 基于已發(fā)生事件（基于理賠、專項(xiàng)調(diào)查），針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的資料情況，找出共性的風(fēng)險(xiǎn)因素。專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)ｉT組織分析完成，需大量占有事件資料。 53 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)來源 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)來源 : ? 外部環(huán)境 – 市場變動(dòng)因素：利率、通貨膨脹、監(jiān)管、市場需求、勞工供應(yīng)、競爭產(chǎn)品、客戶變動(dòng)、大宗原材料價(jià)格變動(dòng) – 潛在的災(zāi)難性事件：風(fēng)暴、地震、戰(zhàn)爭、恐怖活動(dòng)、冰雹、泥石流、供水、干旱、河流驗(yàn)證污染、其他災(zāi)難性事件 ? 內(nèi)部因素 – 品牌、客戶、供應(yīng)商、員工、運(yùn)營流程、技術(shù)、渠道、知識(shí)、機(jī)會(huì)成本、其他潛在事件（欺詐、違法、不道德行為等） ? 決策 – 并購、新興市場、研發(fā)投資、產(chǎn)品與服務(wù) 54 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)來源 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)來源 : 一般商業(yè)環(huán)境 資產(chǎn)管理 顧客價(jià)值 法律與管制 利益相關(guān)者 政治 人力資源 合營／聯(lián)營 供應(yīng)關(guān)系 保險(xiǎn) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與信息披露 安全生產(chǎn) 戰(zhàn)略和組織 持續(xù)經(jīng)營 融資 電子商務(wù) 信息技術(shù) 競爭 公共安全和環(huán)境安全 道德 分銷網(wǎng)絡(luò) 合規(guī) 信用 運(yùn)營 55 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別－風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的一般方法論 企業(yè)商務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)設(shè)立 業(yè)務(wù)方向 股東選擇 公司章程 經(jīng)營范圍 政策限制 經(jīng)營活動(dòng) 生產(chǎn)安全 產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量 原材料供應(yīng) 人力資源 技術(shù)創(chuàng)新 競爭狀況 市場格局 WTO影響 競爭優(yōu)劣勢 政策限制 宏觀環(huán)境 行業(yè)政策導(dǎo)向 所在國家、地區(qū)政治、社會(huì)的穩(wěn)定性 行業(yè)市場容量及趨勢 行業(yè)盈利狀況 56 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原理 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原理： ? 相關(guān)性原理 －用歷史上損失事件的特征與結(jié)果的聯(lián)系鑒別風(fēng)險(xiǎn)因素。事件發(fā)生的原因和結(jié)果之間存在某種函數(shù)關(guān)系。 ?類推原理 －根據(jù)兩個(gè)或兩個(gè)以上事件中間存在某些相同或相似的屬性，從已知的損失事件推斷另一事件可能具有類似屬性的過程。 －平衡推算法 －替代推算法 －因素推算法 －抽樣推算法 －比例推算法 －概率推算法 57 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原理 －平衡推算法： 根據(jù)相互依存的平衡關(guān)系來推算所缺的有關(guān)指標(biāo)的方法。例如 利用事故的直接經(jīng)濟(jì)損失與間接經(jīng)濟(jì)損失的比例為 1： 4的關(guān)系，從直接損失推算間接損失和事故總經(jīng)濟(jì)損失； －替代推算法：代替推算法是指利用具有密切聯(lián)系（或相似）的有關(guān)資料、數(shù)據(jù)；來推算所需資料、數(shù)據(jù)的方法。例如，對(duì)新建裝置的安全預(yù)評(píng)價(jià)，可使用與其類似的已有裝置資料、數(shù)據(jù)對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)； －因素推算法： 因素推算法是指根據(jù)指標(biāo)之間的聯(lián)系，從已知因素的數(shù)據(jù)推算有關(guān)未知指標(biāo)數(shù)據(jù)的方法。例如，以已知系統(tǒng)事故發(fā)生概率 P和事故損失嚴(yán)重度 S，就可利用風(fēng)險(xiǎn)率 R與 P、 S的關(guān)系來求得風(fēng)險(xiǎn)率R： R＝ PS 58 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn) Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原理 －抽樣推算法： 抽樣推算法是指根據(jù)抽樣或典型調(diào)查資料推算系統(tǒng)總體特征的方法。這種方法是樹立統(tǒng)計(jì)分析中長用的方法，是以部分樣本代表整個(gè)樣本空間來對(duì)總體進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析的一種方法。 －比例推算法：比例推算法是指根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的內(nèi)在聯(lián)系，用某一時(shí)期、地區(qū)、部門或單位的實(shí)際比例，推算另一類似時(shí)期、地區(qū)、部門或單位有關(guān)指