【文章內(nèi)容簡介】 性的分析、評測，得出企業(yè)面臨的風險形態(tài)和管理狀況結(jié)論。以便為選擇適當?shù)娘L險管理策略，對每一種重要的風險制定出風險對策或?qū)Σ呓M合提供技術(shù)支持。 ? 通過風險評價，一般應得到如下的預期結(jié)果： ? 企業(yè)整體風險狀況 (風險類型、數(shù)量、性質(zhì)、影響程度、分布 ) ? 企業(yè)當前風險管理的狀況，已用政策和對策的效果 ? 企業(yè)風險的類型分布、嚴重性分布，治理風險的優(yōu)先次序 ? 企業(yè)風險評估的方法的有效性 ? 企業(yè)面臨的主要風險（前 10 位）及其發(fā)生后的損失估算 ? 風險機會及其預期收益 ? 可選擇的全面風險管理戰(zhàn)略（或者針對某一特定評估域的風險管理政策和措施） ? 主要風險的備選策略 41 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第一章 風險評估概要－風險評估內(nèi)容之風險評價 ? 在風險評價環(huán)節(jié)，需要對風險識別、度量和分析環(huán)節(jié)進行檢查。檢查的重點是： ? 全面關(guān)注，風險識別與分析是否覆蓋所有經(jīng)營業(yè)務，是否覆蓋各種類型風險，是否考慮到了風險的關(guān)聯(lián)性 ? 統(tǒng)一度量，是否采用了可比較、風險性質(zhì)導向的價值標準，是否做到了整體統(tǒng)一、局部統(tǒng)一量綱 ? 準確識別，風險根源是否準確，是否考慮了風險因素關(guān)聯(lián)影響 ? 適當評估，風險識別與分析工具和方法選擇是否適當，評估結(jié)果是否符合實際 ? 關(guān)注重點，是否考慮了風險評估的成本與效益，風險評估是否融入企業(yè)績效考核 ? 持續(xù)改進，是否隨企業(yè)和社會風險管理意識的改變調(diào)整價值定義，是否以研究的深入和經(jīng)驗的積累提高度量的科學性和準確性 42 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第一章 風險評估概要－風險評估流程（十八步法） ? 根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略確立風險管理的目標 ? 建立風險管理的共同語言基礎 ? 風險管理目標的分解與標準、承受能力確定 ? 基礎數(shù)據(jù)的整理 ? 定性識別企業(yè)現(xiàn)存的風險和影響 ? 建立風險管理的信息庫（包括風險庫和風險事件庫等） ? 確定評估和監(jiān)測的風險項目 ? 定量（結(jié)合定性）分析評估的各類風險 ? 根據(jù)需要建立風險評估模型 43 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第一章 風險評估概要－風險評估流程（十八步法） ? 企業(yè)及其分支和部門重大風險排序 ? 1根據(jù)需要形成評價結(jié)論 ? 1建立風險評價指標、監(jiān)測體系等 ? 1重大風險及其對策影響模擬分析 ? 1可能時估算組織的整體風險和剩余風險 ? 1依據(jù)風險評價結(jié)果提出供選擇對策 ? 1根據(jù)需要形成（定期或不定期）風險評價報告 ? 1依據(jù)持續(xù)改進的周期設定，定期從第 12項開始進行循環(huán) ? 1企業(yè)戰(zhàn)略重大變化后從 1開始大循環(huán)風險評估的主要內(nèi)容 44 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 風險識別的概念和一般方法論 第一節(jié)風險產(chǎn)生原因理論 第二節(jié)風險識別的原則 第三節(jié)風險識別的基本路徑 第四節(jié) 企業(yè)風險來源 第五節(jié) 風險識別原理 第六節(jié) 風險識別方法 第七節(jié) 風險原因識別模型 45 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章基本概念和方法論 — 風險產(chǎn)生原因理論 ? 慣性原理 任何事件在其發(fā)展過程中，都有從過去到現(xiàn)在及延伸到將來的可能性。 ? 量變到質(zhì)變原理 風險事件從潛在危機到形成損失一般存在風險因素發(fā)生和積累從量變到質(zhì)變的規(guī)律。 ? 多米諾骨牌原理 風險的發(fā)生是由一系列“事故”的第次反應導致的，這些事故可以形象地看作立著的多米諾骨牌，一個骨牌倒下會引起連鎖反應；每一個因素依賴于前面的因素。 ? 能量釋放原理 風險的產(chǎn)生是因為對財產(chǎn)和人員施加的壓力超過其可以承受的極限，能量失去控制所至。能量失控導致火災、事故、工業(yè)傷害和其他損失發(fā)生的情形。 46 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章基本概念和方法論 — 風險產(chǎn)生原因理論 風險產(chǎn)生原因理論 能量釋放理論（ William Haddon） 1. 認為人與財產(chǎn)均可看成結(jié)構(gòu)物，在解體之前有一個承受期限； ，事故即發(fā)生。 ，或改變能量作用的人或財產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，事故即可預防。 基于上述觀點，提出 10種控制風險的措施： 47 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章基本概念和方法論 — 風險產(chǎn)生原因理論 風險產(chǎn)生原因理論 能量釋放理論（ William Haddon） ，以控制其擴散或持續(xù)發(fā)生 ，降低損害程度 48 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章基本概念和方法論 — 風險產(chǎn)生原因理論 風險產(chǎn)生原因理論 能量釋放理論（ William Haddon） 梅爾與海齊（ Mehr Hedge）則將 10項措施簡化為 5項： 49 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 – 系統(tǒng)性：不局限在特定業(yè)務、部門、人員、標的物，研究企業(yè)范圍內(nèi)的全部風險。 – 連續(xù)性：不斷分析企業(yè)面臨各類風險及其變化規(guī)律，特別是由于環(huán)境變化新產(chǎn)生的風險。 – 制度性：使風險識別成為有組織、有制度的常規(guī)性工作。 第二章 基本概念和方法論－ 風險識別的原則 50 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 損失／轉(zhuǎn)機 風險事件 風險因素 倉庫設施損失 火災或爆炸 其他 水損 縱火 煙 電 熱 自燃 泄漏 化學反應 鍋爐爆炸 鄰近建筑 火災蔓延 洪水 暴雨 水管破裂 供水總管 破裂 第二章基本概念和方法論－ 風險識別的原則 根據(jù)風險三要素識別風險 : 51 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風險識別路徑 ? 目標導向風險識別 ：組織或項目小組有目標。任何可能危及部分目標獲得的事件都被識別為風險。目標導向是COSO的基礎。 ? 情景導向風險識別 ：在情景分析中，創(chuàng)造出不同的情境。情景可以是達到目的的不同方式，或作用力交互作用的分析。如市場、戰(zhàn)爭。任何觸發(fā)不希望情景的事件都被識別為風險。 ? 分類導向風險識別 ：此處的分類是可能風險源的一個事故結(jié)果。依據(jù)分類和實踐的知識，編輯一個問題集合。對問題的回答反映出風險。 52 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風險識別路徑（續(xù)） ? 經(jīng)驗導向風險識別 ：經(jīng)驗化為知識庫，如對常見風險作成檢查表，進行對照。在一些行業(yè)，可以列出已知風險。表中的每項風險可以有相應的對策。 ? 流程導向風險識別 ： 對企業(yè)或組織的主要業(yè)務流程進行分解，發(fā)現(xiàn)每個流程的，各個環(huán)節(jié)是否存在風險因素，可同時進行業(yè)務流程優(yōu)化。 ? 事件導向風險識別 ： 基于已發(fā)生事件（基于理賠、專項調(diào)查），針對風險事件的資料情況，找出共性的風險因素。專業(yè)機構(gòu)或?qū)ｉT組織分析完成，需大量占有事件資料。 53 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－企業(yè) 風險來源 企業(yè)風險來源 : ? 外部環(huán)境 – 市場變動因素：利率、通貨膨脹、監(jiān)管、市場需求、勞工供應、競爭產(chǎn)品、客戶變動、大宗原材料價格變動 – 潛在的災難性事件：風暴、地震、戰(zhàn)爭、恐怖活動、冰雹、泥石流、供水、干旱、河流驗證污染、其他災難性事件 ? 內(nèi)部因素 – 品牌、客戶、供應商、員工、運營流程、技術(shù)、渠道、知識、機會成本、其他潛在事件（欺詐、違法、不道德行為等） ? 決策 – 并購、新興市場、研發(fā)投資、產(chǎn)品與服務 54 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－企業(yè) 風險來源 企業(yè)風險來源 : 一般商業(yè)環(huán)境 資產(chǎn)管理 顧客價值 法律與管制 利益相關(guān)者 政治 人力資源 合營／聯(lián)營 供應關(guān)系 保險 財務會計與信息披露 安全生產(chǎn) 戰(zhàn)略和組織 持續(xù)經(jīng)營 融資 電子商務 信息技術(shù) 競爭 公共安全和環(huán)境安全 道德 分銷網(wǎng)絡 合規(guī) 信用 運營 55 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 風險識別－風險識別的一般方法論 企業(yè)商務活動中的風險 企業(yè)設立 業(yè)務方向 股東選擇 公司章程 經(jīng)營范圍 政策限制 經(jīng)營活動 生產(chǎn)安全 產(chǎn)品、服務質(zhì)量 原材料供應 人力資源 技術(shù)創(chuàng)新 競爭狀況 市場格局 WTO影響 競爭優(yōu)劣勢 政策限制 宏觀環(huán)境 行業(yè)政策導向 所在國家、地區(qū)政治、社會的穩(wěn)定性 行業(yè)市場容量及趨勢 行業(yè)盈利狀況 56 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風險識別原理 風險識別原理： ? 相關(guān)性原理 －用歷史上損失事件的特征與結(jié)果的聯(lián)系鑒別風險因素。事件發(fā)生的原因和結(jié)果之間存在某種函數(shù)關(guān)系。 ?類推原理 －根據(jù)兩個或兩個以上事件中間存在某些相同或相似的屬性，從已知的損失事件推斷另一事件可能具有類似屬性的過程。 －平衡推算法 －替代推算法 －因素推算法 －抽樣推算法 －比例推算法 －概率推算法 57 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風險識別原理 －平衡推算法： 根據(jù)相互依存的平衡關(guān)系來推算所缺的有關(guān)指標的方法。例如 利用事故的直接經(jīng)濟損失與間接經(jīng)濟損失的比例為 1： 4的關(guān)系，從直接損失推算間接損失和事故總經(jīng)濟損失； －替代推算法：代替推算法是指利用具有密切聯(lián)系（或相似）的有關(guān)資料、數(shù)據(jù)；來推算所需資料、數(shù)據(jù)的方法。例如，對新建裝置的安全預評價，可使用與其類似的已有裝置資料、數(shù)據(jù)對其進行評價； －因素推算法： 因素推算法是指根據(jù)指標之間的聯(lián)系，從已知因素的數(shù)據(jù)推算有關(guān)未知指標數(shù)據(jù)的方法。例如，以已知系統(tǒng)事故發(fā)生概率 P和事故損失嚴重度 S，就可利用風險率 R與 P、 S的關(guān)系來求得風險率R： R＝ PS 58 風險評估 注冊企業(yè)風險管理師培訓 Certified Risk Management Training 2023/2/3 第二章 基本概念和方法論－ 風險識別原理 －抽樣推算法： 抽樣推算法是指根據(jù)抽樣或典型調(diào)查資料推算系統(tǒng)總體特征的方法。這種方法是樹立統(tǒng)計分析中長用的方法，是以部分樣本代表整個樣本空間來對總體進行統(tǒng)計分析的一種方法。 －比例推算法：比例推算法是指根據(jù)社會經(jīng)濟現(xiàn)象的內(nèi)在聯(lián)系，用某一時期、地區(qū)、部門或單位的實際比例，推算另一類似時期、地區(qū)、部門或單位有關(guān)指