汽貿(mào)流程(編輯修改稿)
2025-02-02 05:43 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 計(jì)核算流程（集團(tuán)總部） — — 主要負(fù)責(zé)部門 :財(cái)務(wù)部 綜合會(huì)計(jì)、出納 已經(jīng)審批的資金支出 資金收入 現(xiàn)金 /銀行憑證 審核 整體分析報(bào)告 存檔 審核 ANCIN Consulting Co., Ltd 17 依據(jù) 提出 整理 初審 分析 審批 實(shí)施 修改 監(jiān)督 下屬公司 /部門經(jīng)營(yíng)管理人員 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /年度財(cái)務(wù)目標(biāo) 分解財(cái)務(wù)目標(biāo) , 確定各公司 /部門的初步財(cái)務(wù)目標(biāo) 下 達(dá) 對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行分析，從公司層面協(xié)調(diào) ,提出修正意見， 上 報(bào) 各公司 /部門預(yù)算討論會(huì) 上 報(bào) 執(zhí) 行 財(cái)務(wù)部 預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組 財(cái)務(wù)副總裁 上年預(yù)算完成情況及本年市場(chǎng)等因素考慮 年 /月度預(yù)算草案 匯總預(yù)算草案 修改 備案 財(cái)務(wù)預(yù)算制定流程 — — 主要負(fù)責(zé)部門：財(cái)務(wù)部 匯總 董事會(huì) 批準(zhǔn) 審核合格 YES NO ANCIN Consulting Co., Ltd 18 依據(jù) 提出 整理 修改 分析 審批 實(shí)施 初審 預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組 財(cái)務(wù)部 下屬公司 / 部門管理人員 上半年市場(chǎng)狀況及預(yù)算完成率等其他因素 修正下半年預(yù)算 匯總半年預(yù)算修正案 分析預(yù)算修正草案 ,提出修改意見 . 修改 下達(dá) 上報(bào) 批準(zhǔn) 執(zhí)行 是否超過年度預(yù)算 是 否 半年預(yù)算修訂流程 — 主要負(fù)責(zé)部門：財(cái)務(wù)部 溝通、反饋 ANCIN Consulting Co., Ltd 19 提出 整理 分析 審批 實(shí)施 財(cái)務(wù)副總裁 下屬公司 / 部門 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況表 匯總月度預(yù)算完成表 分析預(yù)算完成情況 , 作出預(yù)算分析報(bào)告。 審核預(yù)算完成報(bào)告 存檔 月度預(yù)算分析管理流程 — — 主要負(fù)責(zé)部門：財(cái)務(wù)部 ANCIN Consulting Co., Ltd 20 提出 整理 分析 審批 實(shí)施 預(yù)算領(lǐng)導(dǎo) 小組 財(cái)務(wù)副總裁 下屬公司 / 部門 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況表 /分析報(bào)告 匯總年度預(yù)算完成表 分析預(yù)算完成情況 , 作出預(yù)算分析報(bào)告。 審核預(yù)算完成報(bào)告 獎(jiǎng)懲經(jīng)理 /財(cái)務(wù)人員 年度預(yù)算考評(píng)管理流程 — — 主要負(fù)責(zé)部門：財(cái)務(wù)部 審計(jì)部 內(nèi)審報(bào)告 核對(duì) 審核 ANCIN Consulting Co., Ltd 21 固定資產(chǎn)管理流程 — — 主要負(fù)責(zé)部門：財(cái)務(wù)部 提出 初審核 審核 實(shí)施 綜合公司總經(jīng)理 /分管總裁 /董事長(zhǎng) 財(cái)務(wù)部 申請(qǐng)部門 負(fù)責(zé)人 申請(qǐng)個(gè)人 /部門 提出固定資產(chǎn)購(gòu)買、處置申請(qǐng) 部門負(fù)責(zé)人審核 根據(jù)權(quán)限審核 辦理借款手續(xù) /內(nèi)部調(diào)撥手續(xù) /國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓手續(xù) 辦理 跟蹤備案 跟蹤、備案、清查 ANCIN Consulting Co., Ltd 22 內(nèi)部審計(jì)流程 — — 主要負(fù)責(zé)部門：審計(jì)部 依據(jù) 提出 初審 實(shí)施 修改 修改 完成報(bào)告 初步結(jié)果 審批 董事長(zhǎng) 審計(jì)部 下屬公司 本年計(jì)劃審計(jì)公司 /經(jīng)營(yíng)情況異常公司 年度審計(jì)安排計(jì)劃 提出修改意見 年度審計(jì)計(jì)劃書 進(jìn)行審計(jì)工作 審計(jì)底稿的收集與整理 交換意見 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 審核批準(zhǔn) 初步審計(jì)結(jié)論 審計(jì)部長(zhǎng) 審計(jì)部長(zhǎng)初審 ANCIN Consulting Co., Ltd 23 遼寧汽貿(mào)有限公司組織設(shè)計(jì)方案內(nèi)容 1. 綜述 2. 組織方案 3. 關(guān)鍵流程 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ? 經(jīng)營(yíng)管理流程 ? 財(cái)務(wù)、審計(jì)管理流程 ? 人力資源管理流程 ? 辦公室管理流程 ANCIN Con
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