【文章內(nèi)容簡介】 貸款融資為目的而提供的銀行信用保證。一般有借款擔(dān)保和履約擔(dān)保。 ?循環(huán)信用證。循環(huán)信用證是指其金額被全部或部分使用，無需經(jīng)過信用證修改，根據(jù)一定條件就可以自動、半自動或非自動地更新或還原再被使用，直至達到規(guī)定的使用次數(shù)、期限或規(guī)定的金額用完為止的信用證。 49 進口信用證業(yè)務(wù) ? 服務(wù)對象 有進出口經(jīng)營權(quán)的外貿(mào)、工貿(mào)公司、企業(yè)、三資企業(yè)和在境內(nèi)注冊的獨資企業(yè)。 ? 服務(wù)功能和內(nèi)容 對外開立信用證； 對該信用證的修改； 接收和審核國外寄來的信用證項下單據(jù)； 對外做出付款、承兌或提出拒付； 對進口客戶進行資金結(jié)算； 協(xié)助客戶對外進行查詢。 50 辦理進口信用證業(yè)務(wù)步驟（一） ?一、進口商申請開證， ? 應(yīng)向我行提交 ? （ 1）申請人填寫開證申請書，并加簽章； ? （ 2）貿(mào)易合同副本、進口批文； ? （ 3）外經(jīng)貿(mào)部（委）核準(zhǔn)批件； ? （ 4）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照； ? （ 5）預(yù)留印簽； ? （ 6）按我行要求交納開證保證金或抵押、質(zhì)押擔(dān)保或辦理購匯手續(xù)； ? （ 7）經(jīng)銀行對開證申請書內(nèi)容的合規(guī)性與表現(xiàn)一致性審核無誤后，對外開出信用證； 51 辦理進口信用證業(yè)務(wù)步驟（二） ? 二、銀行審查批準(zhǔn)后開證 ? 三、開證行審核單據(jù)付款 ? 開證行審核出口商委托其銀行寄來的信用證項下規(guī)定的全套單據(jù)，開證行根據(jù)單據(jù)中有無不符點，在 七個工作日 內(nèi)向寄單行作出拒付或同意承兌 /付款的決定； ? 進口商贖單并到銀行辦理該信用證項下對外付款手續(xù)。 52 ? 進口信用證項下融資 ? （ 1）進口押匯、提貨擔(dān)保等。辦理相關(guān)信用證項下融資，可解決客戶短期資金周轉(zhuǎn)困難的問題； ? （ 2）相關(guān)咨詢業(yè)務(wù)。 53 辦理進口信用證業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定 ? 信用證的修改。 申請人可以對已開立的信用證內(nèi)容進行修改，但不可撤銷信用證，需經(jīng)開證行、保付行（如有）以及受益人同意，修改才能成立。若修改內(nèi)容超出原有效憑證規(guī)定的范圍，須提交符合修改條件的有效憑證。 ? 對外付款（承兌）日期。 銀行對外付款或承兌的工作時間為自收到單據(jù)次日起算的 7個工作日之內(nèi)，若遠期信用證項下已承兌的，則于到期日付款。 ? 拒絕付款 /承兌。 凡收到信用證項下來單，經(jīng)寄單行表提不符點或經(jīng)開證行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符點，申請人在規(guī)定時限內(nèi)提出拒付或未作表示的，均視為申請人拒受單據(jù)，銀行將于收到單據(jù)后的 7個工作日內(nèi)向寄單行發(fā)出拒絕付款 /承兌的通知。 ? 信用證的注銷。 信用證無論是否發(fā)生過支付，逾有效期 3個月后銀行將予以注銷。 ? 信用證的撤銷。 在信用證未逾有效期的情況下，經(jīng)有關(guān)各方同意，且通知行已確認(rèn)收回正本信用證時，該信用證可以撤銷。 54 出口信用證業(yè)務(wù) ? 服務(wù)對象 ? 有進出口經(jīng)營權(quán)的外貿(mào)、工貿(mào)公司、企業(yè)，三資企業(yè)和境內(nèi)注冊的獨資企業(yè)。 ? 服務(wù)內(nèi)容 ? 審核出口來證和修改的真實性，并通知國內(nèi)出口商； ? 轉(zhuǎn)讓及異地轉(zhuǎn)證； ? 信用額度貸款審證； ? 審核出口商交來的貨運單據(jù)和寄單； ? 議付、押匯、貼現(xiàn)； ? 人民幣遠期結(jié)售匯； ? 代付運費、保費、傭金及有條件的解付業(yè)務(wù)； ? 負(fù)責(zé)查詢、催付、追短付款、追收利息、補寄單據(jù)等； ? 考核客戶信用。 55 信用證出口業(yè)務(wù)程序（ 1） ? 信用證通知 ? 銀行收到國外來證核實其真實性后通知信用證受益人（國內(nèi)出口商）。 ? 審單 ? 受益人向指定銀行或議付行提交全套信用證規(guī)定的單據(jù)及供其審核的正本信用證，客戶應(yīng)填寫審單記錄表，以便銀行聯(lián)系修改單據(jù)和款項入賬，并注明特殊要求。如單證不一，客戶有把握收匯，也可授權(quán)銀行直接出單。但如客戶申請押匯，則單證相符才敘辦。 56 信用證出口業(yè)務(wù)程序（ 2） ? 索匯 ? 我行按照信用證指定的索匯路線和方式索償。 ? 收匯結(jié)匯 ? 收到款項后，原幣或結(jié)成人民幣入受益人賬戶。客戶可憑銀行議付編號（記載于審單記錄上）查詢有關(guān)收匯情況。但屬下列情況的按有關(guān)規(guī)定辦理： ? （ 1）原幣入帳時，超出該賬戶最高限額的部分，應(yīng)按規(guī)定予以結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)其他外匯結(jié)算帳戶； ? （ 2）代理出口項下的收匯，及受益人在異地的出口收匯，按外管局規(guī)定辦理原幣劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯后劃轉(zhuǎn)。銀行對外收匯后，將按客戶指示及時辦理入賬或轉(zhuǎn)匯手續(xù)。 57 ? 出口信用證融資品種 ? （ 1）打包放款（最高融資額為信用證金額的 80%）； ? （ 2）出口押匯 /貼現(xiàn)； ? （ 3）買入票據(jù)（光票貼現(xiàn)）。 58 信用證的撤銷 ? （ 1）開證行要求撤銷信用證，征得受益人同意并收回全套信用證正本的； ? （ 2）受益人要求撤銷信用證，并提交書面委托書和全套信用證正本的。 ? 如受益人交單后銀行審單發(fā)現(xiàn)不符點，申請人將聯(lián)系受益人更改。若無法更改，則可向開證行表提或電提。如開證申請人同意接受，開證行付款可按單證相符手續(xù)處理；若不接受，應(yīng)馬上通知受益人采取措施。如認(rèn)為是無理拒付，議付行有權(quán)利用 UCP500條款與開證行交涉，協(xié)商解決。 59 銀行保函 ? 銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。 ? 最新保函業(yè)務(wù)：對外承包工程保函 ? 銀行保函業(yè)務(wù)的特點 ? 銀行信用作為保證，易于為客戶接受； ? 保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項下合理索賠時，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。 60 銀行保函種類 ? 投標(biāo)保函； ? 履約保函； ? 預(yù)付款退款保函； ? 借款保函； ? 租賃保函； ? 付款保函； ? 來料加工保函； ? 質(zhì)量 /維修保函； ? 海事保函； ? 補償貿(mào)易保函； ? 1延期付款保函； ? 1海關(guān)保函 /免稅 /關(guān)稅保付保函； ? 1代理行轉(zhuǎn)開保函。 61 銀行保函辦理手續(xù) ? 申請人需填寫開立保函申請書并簽章； ? 提交保函的背景資料，包括合同、有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件等； ? 提供相關(guān)的保函格式并加蓋公章； ? 提供企業(yè)近期財務(wù)報表和其它有關(guān)證明文件； ? 落實銀行接受的擔(dān)保，包括繳納保證金、質(zhì)押、抵押或第三者信用擔(dān)保等； ? 由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項目可行性、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押情況后，可對外開出保函。 62 ?國際結(jié)算融資業(yè)務(wù) ? 授信額度 ? 授信額度包括我行信貸部門或統(tǒng)一授信評審機構(gòu)為單一客戶核定的開證額度、信托收據(jù)額度核出口押匯額度。 ? 開證額度系指我行信貸部門或統(tǒng)一授信評審機構(gòu)給客戶核定的減免保證金開證的最高限額。除另有規(guī)定外，若客戶使用我行開證額度對外開證，在信用證未執(zhí)行完畢的情況下不得為其恢復(fù)額度。 ? 信托收據(jù)額度是我行信貸部門或統(tǒng)一授信評審機構(gòu)為客戶（開證申請人）核定的一項短期進口融資便利。信托收據(jù)額度不能超過開證額度的 70 %，如授信額度中未單列此項，信托收據(jù)額度包含在開證額度之內(nèi)。 ? 出口押匯額度是我行信貸部門或統(tǒng)一授信評審機構(gòu)為客戶核定的一項短期出口融資便利。用于信用證項下不符點押匯及托收項下押匯（憑信用證項下單證相符的單據(jù)辦理的出口押匯不占用此額度）。如授信額度中未單列此項，出口押匯額度包含在開證額度之內(nèi)。 63 ?進口開證授信額度 ? 申請人資格 ? 具有外貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，在銀行有一定外貿(mào)結(jié)算業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)情況及收付匯情況良好、資信可靠、具備一定經(jīng)濟實力，能夠提供銀行接受的可靠擔(dān)保、抵押、質(zhì)押的客戶，可以向銀行申請并由銀行核定進口開證授信額度。 ? 進口開證授信額度的功能 ? 申請人取得進口開證授信額度后，在額度范圍內(nèi)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，可以要求銀行免收或減收保證金循環(huán)開立信用證。 64 ?進口開證授信額度分類及特點 ? 進口開證授信額度分為普通開證額度、背對背信用證額度和一次性開證額度。 ? 普通開證額度可循環(huán)使用，即用開證額度開立的信用證使用完畢、或在信用證注銷、撤銷、或在減額后，可相應(yīng)自動恢復(fù)額度。同時，客戶可在銀行規(guī)定的期限內(nèi)無限次在額度內(nèi)委托銀行開出信用證。 ? 背對背（對開）信用證開證額度專用于根據(jù)出口來證由銀行開立信用證的額度。 ? 一次性開證額度是對于未取得銀行普通開證額度的客戶、非銀行信貸客戶辦理單筆開證業(yè)務(wù)，或?qū)τ谝言阢y行取得普通開證額度的客戶、 65 銀行信貸客戶辦理某一特殊或大額開證業(yè)務(wù)而設(shè)立的開證額度。一次性開證額度由銀行核準(zhǔn)后一次有效，不能循環(huán)使用。 ? 信托收據(jù) ? 該產(chǎn)品是客戶將自己貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行以獲取銀行提供短期融資的確認(rèn)書，持有該收據(jù)意味著銀行對該貨物享有所有權(quán)，客戶僅作為銀行的受托人代其處理貨物（包括加工、轉(zhuǎn)賣、存?zhèn)}、代購保險、銷售等），從而從銀行獲取短期融資的一項業(yè)務(wù)。 66