【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 貸款融資為目的而提供的銀行信用保證。一般有借款擔(dān)保和履約擔(dān)保。 ?循環(huán)信用證。循環(huán)信用證是指其金額被全部或部分使用，無(wú)需經(jīng)過(guò)信用證修改，根據(jù)一定條件就可以自動(dòng)、半自動(dòng)或非自動(dòng)地更新或還原再被使用，直至達(dá)到規(guī)定的使用次數(shù)、期限或規(guī)定的金額用完為止的信用證。 49 進(jìn)口信用證業(yè)務(wù) ? 服務(wù)對(duì)象 有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的外貿(mào)、工貿(mào)公司、企業(yè)、三資企業(yè)和在境內(nèi)注冊(cè)的獨(dú)資企業(yè)。 ? 服務(wù)功能和內(nèi)容 對(duì)外開(kāi)立信用證； 對(duì)該信用證的修改； 接收和審核國(guó)外寄來(lái)的信用證項(xiàng)下單據(jù)； 對(duì)外做出付款、承兌或提出拒付； 對(duì)進(jìn)口客戶(hù)進(jìn)行資金結(jié)算； 協(xié)助客戶(hù)對(duì)外進(jìn)行查詢(xún)。 50 辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)步驟（一） ?一、進(jìn)口商申請(qǐng)開(kāi)證， ? 應(yīng)向我行提交 ? （ 1）申請(qǐng)人填寫(xiě)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)，并加簽章； ? （ 2）貿(mào)易合同副本、進(jìn)口批文； ? （ 3）外經(jīng)貿(mào)部（委）核準(zhǔn)批件； ? （ 4）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照； ? （ 5）預(yù)留印簽； ? （ 6）按我行要求交納開(kāi)證保證金或抵押、質(zhì)押擔(dān)?；蜣k理購(gòu)匯手續(xù)； ? （ 7）經(jīng)銀行對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容的合規(guī)性與表現(xiàn)一致性審核無(wú)誤后，對(duì)外開(kāi)出信用證； 51 辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)步驟（二） ? 二、銀行審查批準(zhǔn)后開(kāi)證 ? 三、開(kāi)證行審核單據(jù)付款 ? 開(kāi)證行審核出口商委托其銀行寄來(lái)的信用證項(xiàng)下規(guī)定的全套單據(jù)，開(kāi)證行根據(jù)單據(jù)中有無(wú)不符點(diǎn)，在 七個(gè)工作日 內(nèi)向寄單行作出拒付或同意承兌 /付款的決定； ? 進(jìn)口商贖單并到銀行辦理該信用證項(xiàng)下對(duì)外付款手續(xù)。 52 ? 進(jìn)口信用證項(xiàng)下融資 ? （ 1）進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保等。辦理相關(guān)信用證項(xiàng)下融資，可解決客戶(hù)短期資金周轉(zhuǎn)困難的問(wèn)題； ? （ 2）相關(guān)咨詢(xún)業(yè)務(wù)。 53 辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定 ? 信用證的修改。 申請(qǐng)人可以對(duì)已開(kāi)立的信用證內(nèi)容進(jìn)行修改，但不可撤銷(xiāo)信用證，需經(jīng)開(kāi)證行、保付行（如有）以及受益人同意，修改才能成立。若修改內(nèi)容超出原有效憑證規(guī)定的范圍，須提交符合修改條件的有效憑證。 ? 對(duì)外付款（承兌）日期。 銀行對(duì)外付款或承兌的工作時(shí)間為自收到單據(jù)次日起算的 7個(gè)工作日之內(nèi)，若遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌的，則于到期日付款。 ? 拒絕付款 /承兌。 凡收到信用證項(xiàng)下來(lái)單，經(jīng)寄單行表提不符點(diǎn)或經(jīng)開(kāi)證行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，申請(qǐng)人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出拒付或未作表示的，均視為申請(qǐng)人拒受單據(jù)，銀行將于收到單據(jù)后的 7個(gè)工作日內(nèi)向寄單行發(fā)出拒絕付款 /承兌的通知。 ? 信用證的注銷(xiāo)。 信用證無(wú)論是否發(fā)生過(guò)支付，逾有效期 3個(gè)月后銀行將予以注銷(xiāo)。 ? 信用證的撤銷(xiāo)。 在信用證未逾有效期的情況下，經(jīng)有關(guān)各方同意，且通知行已確認(rèn)收回正本信用證時(shí)，該信用證可以撤銷(xiāo)。 54 出口信用證業(yè)務(wù) ? 服務(wù)對(duì)象 ? 有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的外貿(mào)、工貿(mào)公司、企業(yè)，三資企業(yè)和境內(nèi)注冊(cè)的獨(dú)資企業(yè)。 ? 服務(wù)內(nèi)容 ? 審核出口來(lái)證和修改的真實(shí)性，并通知國(guó)內(nèi)出口商； ? 轉(zhuǎn)讓及異地轉(zhuǎn)證； ? 信用額度貸款審證； ? 審核出口商交來(lái)的貨運(yùn)單據(jù)和寄單； ? 議付、押匯、貼現(xiàn)； ? 人民幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯； ? 代付運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)、傭金及有條件的解付業(yè)務(wù)； ? 負(fù)責(zé)查詢(xún)、催付、追短付款、追收利息、補(bǔ)寄單據(jù)等； ? 考核客戶(hù)信用。 55 信用證出口業(yè)務(wù)程序（ 1） ? 信用證通知 ? 銀行收到國(guó)外來(lái)證核實(shí)其真實(shí)性后通知信用證受益人（國(guó)內(nèi)出口商）。 ? 審單 ? 受益人向指定銀行或議付行提交全套信用證規(guī)定的單據(jù)及供其審核的正本信用證，客戶(hù)應(yīng)填寫(xiě)審單記錄表，以便銀行聯(lián)系修改單據(jù)和款項(xiàng)入賬，并注明特殊要求。如單證不一，客戶(hù)有把握收匯，也可授權(quán)銀行直接出單。但如客戶(hù)申請(qǐng)押匯，則單證相符才敘辦。 56 信用證出口業(yè)務(wù)程序（ 2） ? 索匯 ? 我行按照信用證指定的索匯路線(xiàn)和方式索償。 ? 收匯結(jié)匯 ? 收到款項(xiàng)后，原幣或結(jié)成人民幣入受益人賬戶(hù)。客戶(hù)可憑銀行議付編號(hào)（記載于審單記錄上）查詢(xún)有關(guān)收匯情況。但屬下列情況的按有關(guān)規(guī)定辦理： ? （ 1）原幣入帳時(shí)，超出該賬戶(hù)最高限額的部分，應(yīng)按規(guī)定予以結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)其他外匯結(jié)算帳戶(hù)； ? （ 2）代理出口項(xiàng)下的收匯，及受益人在異地的出口收匯，按外管局規(guī)定辦理原幣劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯后劃轉(zhuǎn)。銀行對(duì)外收匯后，將按客戶(hù)指示及時(shí)辦理入賬或轉(zhuǎn)匯手續(xù)。 57 ? 出口信用證融資品種 ? （ 1）打包放款（最高融資額為信用證金額的 80%）； ? （ 2）出口押匯 /貼現(xiàn)； ? （ 3）買(mǎi)入票據(jù)（光票貼現(xiàn)）。 58 信用證的撤銷(xiāo) ? （ 1）開(kāi)證行要求撤銷(xiāo)信用證，征得受益人同意并收回全套信用證正本的； ? （ 2）受益人要求撤銷(xiāo)信用證，并提交書(shū)面委托書(shū)和全套信用證正本的。 ? 如受益人交單后銀行審單發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，申請(qǐng)人將聯(lián)系受益人更改。若無(wú)法更改，則可向開(kāi)證行表提或電提。如開(kāi)證申請(qǐng)人同意接受，開(kāi)證行付款可按單證相符手續(xù)處理；若不接受，應(yīng)馬上通知受益人采取措施。如認(rèn)為是無(wú)理拒付，議付行有權(quán)利用 UCP500條款與開(kāi)證行交涉，協(xié)商解決。 59 銀行保函 ? 銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶(hù)的申請(qǐng)而開(kāi)立的有擔(dān)保性質(zhì)的書(shū)面承諾文件，一旦申請(qǐng)人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。 ? 最新保函業(yè)務(wù)：對(duì)外承包工程保函 ? 銀行保函業(yè)務(wù)的特點(diǎn) ? 銀行信用作為保證，易于為客戶(hù)接受； ? 保函是依據(jù)商務(wù)合同開(kāi)出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨(dú)立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項(xiàng)下合理索賠時(shí)，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請(qǐng)人是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。 60 銀行保函種類(lèi) ? 投標(biāo)保函； ? 履約保函； ? 預(yù)付款退款保函； ? 借款保函； ? 租賃保函； ? 付款保函； ? 來(lái)料加工保函； ? 質(zhì)量 /維修保函； ? 海事保函； ? 補(bǔ)償貿(mào)易保函； ? 1延期付款保函； ? 1海關(guān)保函 /免稅 /關(guān)稅保付保函； ? 1代理行轉(zhuǎn)開(kāi)保函。 61 銀行保函辦理手續(xù) ? 申請(qǐng)人需填寫(xiě)開(kāi)立保函申請(qǐng)書(shū)并簽章； ? 提交保函的背景資料，包括合同、有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)文件等； ? 提供相關(guān)的保函格式并加蓋公章； ? 提供企業(yè)近期財(cái)務(wù)報(bào)表和其它有關(guān)證明文件； ? 落實(shí)銀行接受的擔(dān)保，包括繳納保證金、質(zhì)押、抵押或第三者信用擔(dān)保等； ? 由銀行審核申請(qǐng)人資信情況、履約能力、項(xiàng)目可行性、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押情況后，可對(duì)外開(kāi)出保函。 62 ?國(guó)際結(jié)算融資業(yè)務(wù) ? 授信額度 ? 授信額度包括我行信貸部門(mén)或統(tǒng)一授信評(píng)審機(jī)構(gòu)為單一客戶(hù)核定的開(kāi)證額度、信托收據(jù)額度核出口押匯額度。 ? 開(kāi)證額度系指我行信貸部門(mén)或統(tǒng)一授信評(píng)審機(jī)構(gòu)給客戶(hù)核定的減免保證金開(kāi)證的最高限額。除另有規(guī)定外，若客戶(hù)使用我行開(kāi)證額度對(duì)外開(kāi)證，在信用證未執(zhí)行完畢的情況下不得為其恢復(fù)額度。 ? 信托收據(jù)額度是我行信貸部門(mén)或統(tǒng)一授信評(píng)審機(jī)構(gòu)為客戶(hù)（開(kāi)證申請(qǐng)人）核定的一項(xiàng)短期進(jìn)口融資便利。信托收據(jù)額度不能超過(guò)開(kāi)證額度的 70 %，如授信額度中未單列此項(xiàng)，信托收據(jù)額度包含在開(kāi)證額度之內(nèi)。 ? 出口押匯額度是我行信貸部門(mén)或統(tǒng)一授信評(píng)審機(jī)構(gòu)為客戶(hù)核定的一項(xiàng)短期出口融資便利。用于信用證項(xiàng)下不符點(diǎn)押匯及托收項(xiàng)下押匯（憑信用證項(xiàng)下單證相符的單據(jù)辦理的出口押匯不占用此額度）。如授信額度中未單列此項(xiàng)，出口押匯額度包含在開(kāi)證額度之內(nèi)。 63 ?進(jìn)口開(kāi)證授信額度 ? 申請(qǐng)人資格 ? 具有外貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，在銀行有一定外貿(mào)結(jié)算業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)情況及收付匯情況良好、資信可靠、具備一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力，能夠提供銀行接受的可靠擔(dān)保、抵押、質(zhì)押的客戶(hù)，可以向銀行申請(qǐng)并由銀行核定進(jìn)口開(kāi)證授信額度。 ? 進(jìn)口開(kāi)證授信額度的功能 ? 申請(qǐng)人取得進(jìn)口開(kāi)證授信額度后，在額度范圍內(nèi)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，可以要求銀行免收或減收保證金循環(huán)開(kāi)立信用證。 64 ?進(jìn)口開(kāi)證授信額度分類(lèi)及特點(diǎn) ? 進(jìn)口開(kāi)證授信額度分為普通開(kāi)證額度、背對(duì)背信用證額度和一次性開(kāi)證額度。 ? 普通開(kāi)證額度可循環(huán)使用，即用開(kāi)證額度開(kāi)立的信用證使用完畢、或在信用證注銷(xiāo)、撤銷(xiāo)、或在減額后，可相應(yīng)自動(dòng)恢復(fù)額度。同時(shí)，客戶(hù)可在銀行規(guī)定的期限內(nèi)無(wú)限次在額度內(nèi)委托銀行開(kāi)出信用證。 ? 背對(duì)背（對(duì)開(kāi)）信用證開(kāi)證額度專(zhuān)用于根據(jù)出口來(lái)證由銀行開(kāi)立信用證的額度。 ? 一次性開(kāi)證額度是對(duì)于未取得銀行普通開(kāi)證額度的客戶(hù)、非銀行信貸客戶(hù)辦理單筆開(kāi)證業(yè)務(wù)，或?qū)τ谝言阢y行取得普通開(kāi)證額度的客戶(hù)、 65 銀行信貸客戶(hù)辦理某一特殊或大額開(kāi)證業(yè)務(wù)而設(shè)立的開(kāi)證額度。一次性開(kāi)證額度由銀行核準(zhǔn)后一次有效，不能循環(huán)使用。 ? 信托收據(jù) ? 該產(chǎn)品是客戶(hù)將自己貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行以獲取銀行提供短期融資的確認(rèn)書(shū)，持有該收據(jù)意味著銀行對(duì)該貨物享有所有權(quán)，客戶(hù)僅作為銀行的受托人代其處理貨物（包括加工、轉(zhuǎn)賣(mài)、存?zhèn)}、代購(gòu)保險(xiǎn)、銷(xiāo)售等），從而從銀行獲取短期融資的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。 66