業(yè)務(wù)類型概述(編輯修改稿)
2025-02-06 18:31 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 統(tǒng)根據(jù)計(jì)劃錄入和下達(dá)時(shí)的信息自動(dòng)生成，支付申請(qǐng)審核、生效等環(huán)節(jié)由系統(tǒng)自動(dòng)處理，支付令的打印與標(biāo)準(zhǔn)流程相同。 支付方面由人行直接撥款。 與清算相關(guān)的操作都不參與該業(yè)務(wù)。 實(shí)撥 (財(cái)政往來(lái) )的退款流程只進(jìn)行退款，沒(méi)有退款憑證。 此流程只進(jìn)行總預(yù)算會(huì)計(jì)記帳。 財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng) 25 實(shí)撥（資金調(diào)動(dòng)） 對(duì)應(yīng)操作類型 : 無(wú)指標(biāo)無(wú)計(jì)劃支付業(yè)務(wù)，主要用來(lái)處理國(guó)庫(kù)科管理的各種資金賬戶之間的調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)。 對(duì)應(yīng)系統(tǒng)流程 : 單 位 帳 務(wù) 支 付 申 請(qǐng) 單 位 帳 務(wù) 總 會(huì) 憑 證 支 付 憑 證 單 位 帳 務(wù) 銀 行 賬 戶財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng) 26 ? 系統(tǒng)操作控制 : 實(shí)撥 (資金調(diào)動(dòng) )沒(méi)有指標(biāo)管理與計(jì)劃管理環(huán)節(jié)的參與，需要在支付申請(qǐng)錄入之前確認(rèn)該業(yè)務(wù)為無(wú)指標(biāo)無(wú)計(jì)劃業(yè)務(wù)。 支付申請(qǐng)的生效由系統(tǒng)自動(dòng)生成，支付管理的其他環(huán)節(jié)與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。 實(shí)撥 (資金調(diào)動(dòng) )由人行（或?qū)簦┐_認(rèn)支付。 實(shí)撥業(yè)務(wù)沒(méi)有清算環(huán)節(jié)，因此與清算相關(guān)的操作都不參與。 該業(yè)務(wù)沒(méi)有退款環(huán)節(jié)。 實(shí)撥 (資金調(diào)動(dòng) )只進(jìn)行總預(yù)算會(huì)計(jì)記帳，其中總預(yù)算機(jī)制憑證轉(zhuǎn)換只涉及到帳戶資金的增加和減少。 財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng) 27 專戶支出 對(duì)應(yīng)操作類型： 無(wú)指標(biāo)有計(jì)劃的支付業(yè)務(wù)，主要用來(lái)處理特設(shè)專項(xiàng)（專戶、社保支出）。 對(duì)應(yīng)系統(tǒng)流程： 財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng) 單 位 帳 務(wù) 支 付 申 請(qǐng) 計(jì) 劃 管 理 支 付 憑 證 單 位 帳 務(wù) 清 算 管 理 單 位 帳 務(wù) 28 ? 流程說(shuō)明 : 首先確認(rèn)該業(yè)務(wù)為專戶支出無(wú)指標(biāo)有計(jì)劃支付業(yè)務(wù)。 操作從計(jì)劃錄入到清算所有操作與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。 支付方面由代理行進(jìn)行支付。 專戶支付的清算由零余額帳戶同專戶進(jìn)行清算，與清算相關(guān)的其他操作與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。 帳務(wù)方面的操作方法與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同，但應(yīng)注意，專戶支出為專戶賬。 財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng) 29 預(yù)撥款業(yè)務(wù) 對(duì)應(yīng)操作類型 : 借用下年預(yù)算做本年支出，本年總預(yù)算不列支 ,只做相關(guān)帳務(wù)處理，借：應(yīng)收款（原則上限制使用月份為 12月）。 對(duì)應(yīng)系統(tǒng)流程 : 單 位 帳 務(wù) 支 付 憑 證 支 付 申 請(qǐng) 單 位 帳 務(wù) 總 會(huì) 憑 證 代 理 確 認(rèn) 單 位 帳 務(wù) 清 算 管 理 單 位 帳 務(wù) 財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng) 30 ? 流程說(shuō)明 : 首先要確認(rèn)該業(yè)務(wù)是無(wú)指標(biāo)無(wú)計(jì)劃的預(yù)撥款業(yè)務(wù)。 支付管理環(huán)節(jié)與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。 代理銀行的相關(guān)操作與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。 清算相關(guān)環(huán)節(jié)與與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。 帳務(wù)方面總會(huì)機(jī)制憑證轉(zhuǎn)換時(shí)借方屬于借暫付款，其余操作與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)相同。 財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng) 31 往年預(yù)撥款業(yè)務(wù) 對(duì)應(yīng)操作類型： 上年結(jié)轉(zhuǎn)的預(yù)撥款業(yè)務(wù)處理。 對(duì)應(yīng)系統(tǒng)流程： 計(jì) 劃 管 理 單 位 帳 務(wù) 支 付 憑 證 支 付 申 請(qǐng) 總 會(huì) 憑 證 財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng) 32 ? 流程說(shuō)明 : 首先要確認(rèn)該業(yè)務(wù)是沖銷相應(yīng)往年預(yù)撥款，該業(yè)務(wù)有兩種執(zhí)行方式：強(qiáng)制執(zhí)行與選擇執(zhí)行。 指標(biāo)管理在下達(dá)選擇是否沖銷往年預(yù)撥款業(yè)務(wù)，選擇是則強(qiáng)制執(zhí)行，選擇否則進(jìn)入計(jì)劃選擇執(zhí)行。 計(jì)劃管理用于選擇執(zhí)行方式，強(qiáng)制執(zhí)行不參與。 支付管理相關(guān)操作由系統(tǒng)自動(dòng)處理，匯總清算單的發(fā)送不參
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