保險財務管理模式介紹(編輯修改稿)
2025-01-18 22:37 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 業(yè)務代表繳費管理（培訓費用、保證金、及資料費等）資產(chǎn)管理，資金管理適用范圍：管理處或辦事處3/4/2023 23公司的成本控制系統(tǒng)中長期規(guī)劃全面預算制度費用標準與流程成本目標 成本總量 成本政策+ +3/4/2023 24財務管理系統(tǒng)制度框架全面預算管理制 總公司實行全面預算管理，分公司對支公司實行定額與彈性相結合的預算管理，按彈性預算考核。對人員經(jīng)費、職場費用、行政費用確定指導比例。3/4/2023 25財務管理系統(tǒng)制度框架費用 —— 財務收支兩條線? 保費收入和其它收入全部存入專門的保費戶，并及時上劃總公司。? 所需費用和其它支出一律由分公司下劃。? 所有開戶需經(jīng)分公司上報總公司審批 。3/4/2023 26財務管理系統(tǒng)制度框架費用 — 彈性預算及考核例如：中支公司 ?按可提管理費，兩年滾動打平；? 開業(yè)第一年按可提管理費 ；第二年保證滾動打平。? 超預算限制撥款，節(jié)余 50%可用于獎勵，50%留下年使用。? 團險當年打平（包括公共資源部門費用）。3/4/2023 27財務管理系統(tǒng)制度框架費用 —— 定額預算? 維持業(yè)務發(fā)展的基本保證線，對嚴重超支者，考慮機構負責人和財務主管崗人員的專門培訓。? 人力成本所占比例控制在 35%以下，職場費用控制在 20%左右，宣傳費、招待費、培訓費、推動費單獨考核。3/4/2023 28財務管理系統(tǒng)制度框架傭金 —— 業(yè)務費用統(tǒng)一標準?個險直接傭金和附加傭金按《基本法》規(guī)定標準發(fā)放。執(zhí)行《過渡基本法》和采取其他綠色通道加發(fā)超過部分，列入當期費用。?電腦部提供原始數(shù)據(jù)，營銷人管員加扣款、財務審核發(fā)放。3/4/2023 29財務管理系統(tǒng)制度框架手續(xù)費和其他業(yè)務支出? 手續(xù)費按規(guī)定比例支付給代理點，索取規(guī)范票據(jù)，對執(zhí)行公司《團險基本法》和財政標準差額部分由支公司想法解決。? 手續(xù)費節(jié)余、超支均計入當期管理費。? 其他業(yè)務支付以業(yè)務系統(tǒng)計算為準。強化審批手續(xù)。3/4/2023 30財務管理系統(tǒng)制度框架? 籌備期第一個月實行報帳核準制，并建立輔導制度，根據(jù)管理情況逐步過度到獨立核算。? 個險、團險、后援單獨核算，分別考核。帳務 設置3/4/2023 31財務管理系統(tǒng)制度框架資產(chǎn)管理? 實行高度統(tǒng)一的采購、管理。? 新增和特殊資產(chǎn)購置，由分公司辦公室下達委托書。? 原則上支公司不單獨印刷有關單證、條款。? 房屋租賃、裝修等由分公司組織進行。3/4/2023 32財務考核指標?預算執(zhí)行率?業(yè)務計劃達成率?資金貢獻率3/4/2023 33 先預算，后開支； 采購物品須先詢價、明確價格 是否有替代產(chǎn)品； 租房、裝修及家具采購必須先簽定合同； 保證票據(jù)的合法、合規(guī)性。特點 一支筆審批，財務雙簽；統(tǒng)一集權管理； 全面計劃制。要求3/4/2023 34 《費用管理實施細則》 ﹡ 公雜費（包括辦公費）：一切物品的采購均由辦公室統(tǒng)一在預算之內(nèi)采購，各個部門 根據(jù)需要
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