【政策法規(guī)】銀監(jiān)會(huì)頒實(shí)施銀行業(yè)新資本協(xié)議首批監(jiān)管規(guī)章(編輯修改稿)
2025-01-17 14:51 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 用性,推動(dòng)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平?！ 《窃瓌t性和可操作性相結(jié)合的原則。新資本協(xié)議的原則性要求雖然有助于商業(yè)銀行采取靈活的方法實(shí)現(xiàn)監(jiān)管合規(guī),但可能導(dǎo)致監(jiān)管套利,使得不同銀行監(jiān)管資本計(jì)量結(jié)果缺乏可比性。5個(gè)監(jiān)管指引堅(jiān)持“技術(shù)上做實(shí)”的思路,根據(jù)國(guó)內(nèi)外大銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系開發(fā)建設(shè)的實(shí)踐,盡可能細(xì)化技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),便于商業(yè)銀行理解和評(píng)估,增強(qiáng)監(jiān)管制度的可實(shí)施性。對(duì)部分難以明確的監(jiān)管要求,按照審慎性原則,各指引也做出原則性規(guī)定,并將在解釋性文件中提出參考性指標(biāo)?！ ∪菍?shí)踐性與前瞻性相結(jié)合的原則。新資本協(xié)議規(guī)定的監(jiān)管要求基于國(guó)外大銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的穩(wěn)健做法,國(guó)內(nèi)銀行短期內(nèi)還難以達(dá)到完全合規(guī)要求。鑒于國(guó)內(nèi)大型銀行正式實(shí)施新資本協(xié)議還有一段時(shí)間,為推動(dòng)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平,逐步與先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐接軌,5個(gè)監(jiān)管指引按照“在發(fā)展中規(guī)范”的原則,堅(jiān)持“高標(biāo)準(zhǔn)”的規(guī)制取向,在注重制度可操作性的同時(shí),明確了一些具有前瞻性的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),為商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向?！ ?wèn):5個(gè)監(jiān)管指引的實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行以及其它市場(chǎng)參與者產(chǎn)生哪些重要影響? 答:5個(gè)監(jiān)管指引將新資本協(xié)議的相關(guān)要求轉(zhuǎn)化為可操作的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),全面落實(shí)監(jiān)管指引并實(shí)現(xiàn)監(jiān)管合規(guī)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、復(fù)雜的、事關(guān)全局的系統(tǒng)工作,將促進(jìn)商業(yè)銀行牢固確立審慎經(jīng)營(yíng)的理念,建立科學(xué)的、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響。 一是推動(dòng)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。為達(dá)到監(jiān)管指引的要求,商業(yè)銀行必須建立統(tǒng)一的、強(qiáng)大的數(shù)據(jù)管理體系,包括數(shù)據(jù)定義、數(shù)據(jù)源、數(shù)據(jù)質(zhì)量、數(shù)據(jù)歷史長(zhǎng)度,廣泛收集與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各類數(shù)據(jù)。加強(qiáng)IT系統(tǒng)建設(shè),建立數(shù)據(jù)管理信息和數(shù)據(jù)集市,支持復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理流程,促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的持續(xù)優(yōu)化以及風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果的深入運(yùn)用。國(guó)內(nèi)外銀行的實(shí)踐表明,數(shù)據(jù)和IT系統(tǒng)等風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是實(shí)施新資本協(xié)議準(zhǔn)備工作的重中之重?！ 《谴偈股虡I(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和計(jì)量技術(shù)。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是新資本協(xié)議的技術(shù)核心,監(jiān)管指引明確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和計(jì)量的監(jiān)管要求,為商業(yè)銀行開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和計(jì)量模型提供了技術(shù)標(biāo)桿。如商業(yè)銀行必須建立兩維的公司貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系及PD/LGD計(jì)量模型,建立零售貸款申請(qǐng)?jiān)u分卡和行為評(píng)分卡,確保對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效區(qū)分和準(zhǔn)確計(jì)量。有效的識(shí)別和準(zhǔn)確的計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)為風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化和科學(xué)化奠定了基礎(chǔ)。 三是增強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理的有效性。按照監(jiān)管指引,商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織框架、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程、風(fēng)險(xiǎn)量化的驗(yàn)證體系、風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果運(yùn)用體系進(jìn)行了根本性改造,推動(dòng)商業(yè)銀行健全風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu),促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程的變革,將有力地推進(jìn)商業(yè)銀行公司治理完善和核心競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)。 此外,監(jiān)管指引的全面實(shí)施,使得商業(yè)銀行資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益之間的關(guān)系更加密切,有助于商業(yè)銀行改進(jìn)績(jī)效考核、完善激勵(lì)機(jī)制,提升市場(chǎng)價(jià)值,保護(hù)投資者利益,并確保商業(yè)銀行擁有充足資本應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn),提高存款的安全性。監(jiān)管指引以及后續(xù)發(fā)布的信息披露要求,提高了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理信息的透明度,為其它市場(chǎng)參與者和廣大金融消費(fèi)者判斷商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平確立了標(biāo)桿,有助于各類市場(chǎng)主體采取策略性行為,加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為的外部約束。 問(wèn):監(jiān)管指引是否充分考慮國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的實(shí)踐? 答:按照銀監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于新資本協(xié)議規(guī)制工作的透明度和開放性要求,在長(zhǎng)達(dá)兩年多的起草過(guò)程中,項(xiàng)目組高度重視與業(yè)界的交流與互動(dòng),充分聽取業(yè)界的意見,5個(gè)監(jiān)管指引是監(jiān)管部門和業(yè)界共同努力的成果。業(yè)界的廣泛深入?yún)⑴c不僅提高了監(jiān)管指引的適用性和可操作性,而且為監(jiān)管指引的實(shí)施奠定了基礎(chǔ)?！ ∫皇侵苯游諛I(yè)界專家參與起草工作。項(xiàng)目組成員來(lái)自于監(jiān)管機(jī)構(gòu)和國(guó)內(nèi)10家銀行,5個(gè)監(jiān)管指引的起草組中都有業(yè)界專家,直接反映業(yè)界良好做法和最新發(fā)展?！ 《菑V泛征求業(yè)界意見。項(xiàng)目組先后于2007年12月、2008年3月、2008年7月發(fā)布了三輪征求意見稿,在業(yè)界引起了很大反響。三次征求意見過(guò)程中,40家中外資銀行、5家咨詢公司共反饋了800余條修改建議,幾乎涉及5個(gè)監(jiān)管指引的所有方面。項(xiàng)目組對(duì)業(yè)界的建議進(jìn)行逐條研究、消化吸收?！ ∪墙M織召開專題討論會(huì),充分聽取專家意見。5個(gè)監(jiān)管指引起草過(guò)程中,項(xiàng)目組向后組織了50余次各種層次的專題討論會(huì),對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行深入研討。 問(wèn):商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系包括哪些要素?非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系有什么不同? 答:商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是指用于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定和信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的各種方法、過(guò)程、控制措施和IT系統(tǒng)的總稱。內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)能夠有效識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn),具備穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分和排序能力,并準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部評(píng)級(jí)體系包括以下基本要素:內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的治理結(jié)構(gòu),保證內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果客觀性和可靠性。內(nèi)部評(píng)級(jí)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),確保有效識(shí)
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