【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 和完善，包括 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行級(jí)別劃分， 并且建立 風(fēng)險(xiǎn)事件的收集整理分析工作流程等。截止到目前，集團(tuán)公司范圍的公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)共識(shí)別 5 項(xiàng)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、 31 項(xiàng)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)和 105 項(xiàng)三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，并針對(duì)每項(xiàng)三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)收集對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)事件，完善集團(tuán)公司范圍的風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作。 ，分析 未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)總體形勢(shì) XX 年 ， 在風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集過(guò)程中， 集團(tuán)公司 根據(jù)企業(yè)特有的特點(diǎn)和自身業(yè)務(wù)開(kāi) 展的情況， 結(jié)合公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，適時(shí)加強(qiáng)了對(duì)未來(lái)中長(zhǎng)期面臨風(fēng)險(xiǎn)的全局性、趨勢(shì)性研判，定位 XX 年 度公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的方向和重點(diǎn)。經(jīng)研究分析， XX 年 度公司面臨的國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)更加復(fù)雜嚴(yán)峻，不穩(wěn)定性、不確定性還會(huì)加劇，主要體現(xiàn)在以下方面： （ 1） 國(guó)際宏觀經(jīng)濟(jì)政治形勢(shì)復(fù)雜多變 當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)仍在繼續(xù)深化，影響不斷擴(kuò)大。全球經(jīng)濟(jì)進(jìn)入一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)期的低速增長(zhǎng)期，國(guó)際政治形勢(shì)十分復(fù)雜，貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的影響具有風(fēng)大的不確定性。 其中， 由于美國(guó)、德國(guó)、法國(guó)、俄羅斯等多個(gè)主要經(jīng)濟(jì)體將面臨政府選舉，為了迎合選民需要 ，部分政治家可能不顧客觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)，發(fā)表偏激言論和難以兌現(xiàn) 19 的承諾，上臺(tái)之后也可能對(duì)現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)政策做出不合時(shí)宜的調(diào)整，將使脆弱復(fù)蘇進(jìn)程雪上加霜。另外部分國(guó)家內(nèi)部政治不穩(wěn)定，個(gè)別地區(qū)局部沖突和區(qū)域性對(duì)抗增強(qiáng)，尤其是公司傳統(tǒng)國(guó)際市場(chǎng)北非、中東地區(qū)，經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化 。 對(duì)集團(tuán)公司的 影響是 ，國(guó)際工程承包市場(chǎng)萎縮、需求不足，競(jìng)爭(zhēng)更為激烈；國(guó)際投資并購(gòu)將更為復(fù)雜、多變，不確定性更大；受西方國(guó)家對(duì)中國(guó)國(guó)有企業(yè)“競(jìng)爭(zhēng)中立性”偏見(jiàn)的影響，一些傳統(tǒng)的國(guó)別市場(chǎng)受限，開(kāi)拓新市場(chǎng)的難度增大；在對(duì)一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)國(guó)家的顯性或隱性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)增 加，對(duì)集團(tuán)公司整體“走出去”帶來(lái)不利的影響。 （ 2） 國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較為嚴(yán)峻 國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速呈下行趨勢(shì)，建筑市場(chǎng)總需求相對(duì)減少，水電及水利工程市場(chǎng)預(yù)期有限，煤電價(jià)格問(wèn)題導(dǎo)致火電工程投資緊縮，國(guó)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施新開(kāi)工項(xiàng)目減少，房地產(chǎn)工程施工項(xiàng)目受調(diào)控影響階段性總體需求不旺?？梢灶A(yù)見(jiàn)，國(guó)內(nèi)建筑市場(chǎng)產(chǎn)能過(guò)剩加劇，競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈，保市場(chǎng)、保訂單、保增長(zhǎng)壓力巨大。企業(yè)要素成本持續(xù)上升，對(duì)企業(yè)盈利能力影響明顯。建筑產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)縱向傳遞，對(duì)集團(tuán)公司形成擠壓態(tài)勢(shì)，企業(yè)面臨更大的產(chǎn)能閑置風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)和壞賬風(fēng)險(xiǎn)。 （ 二 ） XX年 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況 公司 XX 年 度的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，在公司 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理 領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和部署下，由公司各部門(mén)負(fù)責(zé)人 、各成員企業(yè)領(lǐng)導(dǎo) 共同參與實(shí)施。 20 本次風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估涵蓋集團(tuán)公司總部 15 個(gè)職能部門(mén)、 5 個(gè)事業(yè)部和105 家成員企業(yè)， 重點(diǎn)評(píng)估事項(xiàng)涉及以下幾方面： ? 關(guān)系到企業(yè)戰(zhàn)略制定、改制重組、重大投資、大額資金使用等的重大事項(xiàng)； ? 關(guān)系到企業(yè)聲譽(yù)和企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的營(yíng)銷、質(zhì)量、安全、合同、訴訟、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)等基本和核心事項(xiàng)； ? 關(guān)系到職工切實(shí)利益的人事任免、薪酬、保險(xiǎn)、福利、健康、文化生活等的資源配置和方式調(diào)整等重大事項(xiàng)； ? 涉及到 集團(tuán) 公司戰(zhàn)略布局、投資管控政策、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)管理等在內(nèi)的重大決策； ? 其他 集團(tuán) 公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)有必要納入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的其他事項(xiàng)。 此次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取 “自下而上、縱橫整合、內(nèi)外結(jié)合”的評(píng)估方式。風(fēng)險(xiǎn)梳理采取“自下而上”的方式，即崗位風(fēng)險(xiǎn)→ 成員企業(yè) 層面風(fēng)險(xiǎn)、總部部門(mén)層面風(fēng)險(xiǎn)→公司層面風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的層次性和統(tǒng)一 性；風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)采取“縱橫整合”的方法，即橫向覆蓋所有總部部門(mén)、成員企業(yè) 、 重點(diǎn) 業(yè)務(wù) 事項(xiàng) ，縱向從政策、制度及執(zhí)行、組織職責(zé)、人力資源、技術(shù)等各方面對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的分析，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和 準(zhǔn)確性； 風(fēng)險(xiǎn)分析采取“內(nèi)外結(jié)合”的方式，不僅分析集團(tuán)公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)因素，同樣分析行業(yè)層面、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國(guó)外 21 政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，內(nèi)外結(jié)合，形成集團(tuán)公司范圍的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。具體對(duì)應(yīng)到集團(tuán)公司實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理工作分析如下： 第一步：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí) 根據(jù)前期收集的初始信息，公司啟動(dòng)了中層領(lǐng)導(dǎo)的訪談工作 ， 主要受訪對(duì)象是 集團(tuán) 公司的 各部門(mén)負(fù)責(zé)人 共 20 名， 訪談的主要內(nèi)容為中層領(lǐng)導(dǎo)對(duì) 本部門(mén)及公司 總體風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注點(diǎn)，以及他們對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的看法、態(tài)度，對(duì)目前存在風(fēng)險(xiǎn)的管理思路等內(nèi)容。 通過(guò)對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人的訪談， 理解身處不同部門(mén)、不同職位的 領(lǐng)導(dǎo) 對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的 不同態(tài)度、存在不同認(rèn)知的真實(shí)原因，理解各重大風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)有管理體系上可能引發(fā)的問(wèn)題。 風(fēng)險(xiǎn)訪談作為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷結(jié)果的基礎(chǔ)和補(bǔ)充，為確定最后的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估重點(diǎn)提供重要的信息。 集團(tuán)公司審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部 在對(duì)各 部門(mén)負(fù)責(zé)人訪談進(jìn)行分析 的基礎(chǔ)上， 結(jié)合內(nèi)外部收集信息， 經(jīng)過(guò)匯總、分類、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)分析、調(diào)整等環(huán)節(jié)后，進(jìn)一步調(diào)整和完善了公司 XX 年 度風(fēng)險(xiǎn) 數(shù)據(jù)庫(kù)，并書(shū)面征求了 公司各部門(mén)的意見(jiàn)。 第二步：風(fēng)險(xiǎn)分析 在完成信息收集工作之后， 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部 對(duì)辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)及特征進(jìn)行定性分析，通過(guò)研究行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)、內(nèi)部 討論 等 方式 ，明確風(fēng)險(xiǎn)的定 義描述、 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因、所處流程關(guān)鍵點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)所在責(zé)任部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)造成的影響 。在集團(tuán)公司 和成員企業(yè) 設(shè)計(jì)和發(fā)放了《 XX 年 XX集團(tuán) 有限公司 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷》和《 XX年 XX集團(tuán) 有限公司 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)》，并在風(fēng)險(xiǎn)定量分析的環(huán)節(jié)中，依據(jù)各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各業(yè) 22 務(wù)部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理職責(zé)和業(yè)務(wù)權(quán)限賦予不同的權(quán)重統(tǒng)計(jì)分析，匯總計(jì)算出各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性、影響程度性的分值。 第三步：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)中， 集團(tuán)公司 綜合采用多種評(píng)價(jià)方式，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷定量分析、部門(mén)研 討、綜合定性分析、高層領(lǐng)導(dǎo)訪談確認(rèn)等方法對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行評(píng)估。 通過(guò)對(duì) 集團(tuán) 公司董事長(zhǎng) 、黨委書(shū)記、總經(jīng)理 等高層領(lǐng)導(dǎo)的訪談，綜合考慮集團(tuán)公司多項(xiàng)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)工作， 最終 確定了 集團(tuán)公司范圍內(nèi) XX 年 所面臨的 6 項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)，并 在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序的基礎(chǔ)上，繪制了風(fēng)險(xiǎn) 地圖 。 在風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定階段，通過(guò)確定重大風(fēng)險(xiǎn)主要責(zé)任部門(mén)，提出重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略，將重大風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行對(duì)接，確定重大風(fēng)險(xiǎn)的具體控制措施，來(lái)確保重大風(fēng)險(xiǎn)管理的真正落地。 參與人員 XX 年 度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主體涉及 集團(tuán) 公司 總部 高管領(lǐng)導(dǎo)、總部各職能部門(mén) 、事業(yè)部 和 所有成員企業(yè) 。其中，風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)卷參與人員涵蓋 集團(tuán) 公司所有高管層領(lǐng)導(dǎo)、職能 部門(mén)（含各事業(yè)部） 副主任以上人員 ， 105家成員企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 共發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷 809 份。其中，針對(duì) 集團(tuán) 公司 總部 高層領(lǐng)導(dǎo)人員 21 份，針對(duì) 總部各職能部門(mén) 管理人員 41 份， 成員企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)共 745份 ， 回收有效問(wèn)卷 588 份，有效率 73%； 離散度測(cè)試結(jié)果顯示，問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果具有較強(qiáng)的代表性。 （ 三 ） XX年 度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果 23 年 度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) 本年度 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)包含以下四個(gè)部分：評(píng)估依據(jù)、評(píng)估維度、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和離散度： （ 1）評(píng)估依據(jù)：風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)分是在考慮公司目前已有控制的情況下做出的（不考慮未來(lái)公司可能增加的控 制）。 （ 2）評(píng)估維度：從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)方面對(duì)每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)分?？赡苄源盹L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，影響程度代表風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)、運(yùn)營(yíng)、聲譽(yù)等方面帶來(lái)的損失，均為 5 分制。風(fēng)險(xiǎn)值＝可能性影響程度，因此風(fēng)險(xiǎn)值的分值范圍為 125分。由下表可以看出，分值越高代表風(fēng)險(xiǎn)越大。（注：對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)參見(jiàn)附件一） 1 2 3 4 5 發(fā)生的可能性 幾乎不太可能 不太可 能 可能 很可能 基本確 定 影響程度 極低 低 中等 高 極高 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：根據(jù)計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)值，通過(guò)以下 標(biāo)準(zhǔn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)梯隊(duì)。 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 范圍 從 至 高 大于 12 中 介于本范圍之間 6 12 低 小于 6 影響程度 極高 5 5 10 15 20 25 高 4 4 8 12 16 20 24 中等 3 3 6 9 12 15 低 2 2 4 6 8 10 極低 1 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 幾乎不太可能 不太可能 可能 很可能 基本確定 可能性 （ 4）離散度：離散度代表同一組數(shù)據(jù)中偏離平均數(shù)的程 度，離散度越小，代表參與人員對(duì)該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)更為一致。為了增強(qiáng)不同數(shù)量樣本之間離散度的可比性，我們用標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)計(jì)算。（標(biāo)準(zhǔn)差（ Standard Deviation）：也稱均方差（ mean square error），是各數(shù)據(jù)偏離平均數(shù)的距離的平均數(shù)，它是離均差平方和平均后的方根，用σ表示。） 年 度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 結(jié)果 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估，梳理出集團(tuán)公司戰(zhàn)略類、財(cái)務(wù)類、市場(chǎng)類、運(yùn)營(yíng)類、法律類等 5類一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、 70類二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)最終評(píng)估結(jié)果，集團(tuán)公司 XX 年 重大風(fēng)險(xiǎn)為： ① 重組整合風(fēng)險(xiǎn) 、 ② 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn) 、③集團(tuán)管控風(fēng)險(xiǎn) 、④ 國(guó)際業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn) 、⑤ 投資風(fēng)險(xiǎn) 、⑥ 安全質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn) 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果如下圖列示，其中重大風(fēng)險(xiǎn)已標(biāo)示： 25 （四）重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因量化分析 為確保重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的客觀性，集團(tuán)公司在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中通過(guò)離散度測(cè)試和德?tīng)柗普{(diào)研等專業(yè)統(tǒng)計(jì)方法確定公司重大風(fēng)險(xiǎn)。 首先企業(yè)將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)分為五個(gè)等級(jí)，并分別用 1， 2， 3， 4，5 五個(gè)數(shù)值來(lái)代表；其次針對(duì)集團(tuán)公司不同層級(jí)人員進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查，并且對(duì)不同層級(jí)人員設(shè)立權(quán)重，盡可能體現(xiàn)不同層級(jí)人員對(duì)公司層面風(fēng)險(xiǎn)的影響程度；然后，以發(fā)生可能性和影響程度的乘積來(lái)代表各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的綜合得分，評(píng) 分得出的結(jié)果由公司內(nèi)部專業(yè)分析人員經(jīng)過(guò)離散度測(cè)試和德?tīng)柗普{(diào)研等定性和定量分析方法的多次循環(huán)驗(yàn)證得出最終的風(fēng)險(xiǎn)排序，并由 集團(tuán)公司 多位 高層 領(lǐng)導(dǎo)對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)和驗(yàn)證，使公司的中高層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解和認(rèn)識(shí)趨于一致。 26 至于重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型的建立需要大量風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)的支撐，而現(xiàn)階段集團(tuán)公司還不具備相應(yīng)的條件，目前正對(duì)相應(yīng)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集與積累，為 將來(lái) 預(yù)測(cè)模型的建立做準(zhǔn)備。 （五）風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖 按照風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和發(fā)生后對(duì)企業(yè)目標(biāo)的影響程度兩個(gè)維度，將企業(yè) XX 年 度的重大風(fēng)險(xiǎn)繪制成風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖。 說(shuō)明： 風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖中 ，橫坐標(biāo)為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性，縱坐標(biāo)為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度。圖中左下部綠區(qū)為相對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)區(qū)，可根據(jù)實(shí)際情況決定承擔(dān)區(qū)域中各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)且不再增加控制措施；圖中右上部紅區(qū)為相 27 對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)，應(yīng)規(guī)避和轉(zhuǎn)移區(qū)域中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)且優(yōu)先安排實(shí)施各項(xiàng)防范措施；圖中黃區(qū)中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該嚴(yán)格加以控制并且專門(mén)補(bǔ)充各項(xiàng)控制措施。 圖中各重大風(fēng)險(xiǎn)分別為： R03 重組整合風(fēng)險(xiǎn)、 R05產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、 R10 集團(tuán)管控風(fēng)險(xiǎn)、 R35 國(guó)際化業(yè)務(wù)運(yùn)作 風(fēng)險(xiǎn) 、 R07 投資風(fēng)險(xiǎn) 、R45 安全質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn) 。 三、 XX 年 度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況及重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況 （一） XX年 度風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃 對(duì) XX年 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作 要求 集團(tuán)公司黨組高度重視公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，在集團(tuán)公司全系統(tǒng) XX 年 工作會(huì)議上，要求 總部各部門(mén)和 各成員企業(yè) 充分認(rèn)識(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要意義 ，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要建立常態(tài)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制，健全重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和報(bào)告制度，完善重大風(fēng)險(xiǎn)管控、效能監(jiān)察和設(shè)計(jì)監(jiān)督，完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和防范機(jī)制。具體要求如下： （ 1）出臺(tái)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)三年規(guī)劃，堅(jiān)持“統(tǒng)一規(guī)劃、分步實(shí)施、重點(diǎn)突出、基礎(chǔ)先行、深入推進(jìn)”原則，開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)筑 集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”。 （ 2）制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理辦法，發(fā)布集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)和重大風(fēng)險(xiǎn)分布圖，搭建風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系框架和風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣，完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)識(shí)別與防范體系。 28 （ 3）強(qiáng)化內(nèi)控管理，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)管理體系建設(shè)，健全完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，增強(qiáng)法制工作針對(duì)性，確保當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)妥處置。 年 度 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃 按照集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃， XX 年 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作重點(diǎn)在于集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行固化以及成員企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的推進(jìn)，具體工作計(jì)劃如下： （ 1） 編報(bào) XX 年 度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 在集團(tuán) 公司及成員企業(yè) 層面進(jìn)行全面 的風(fēng)險(xiǎn) 調(diào)查和評(píng)估，匯總分析 部分成員 企業(yè)上報(bào)的《全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》，在此基礎(chǔ)上根據(jù)國(guó)資委要求完成《 XX 集團(tuán) 有限公司 XX 年 度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》的編制和呈報(bào)工作。 （ 2）深入推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系 建設(shè) 2020 年， 集團(tuán)公司 著力于 搭建總部層面的全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)工作，并于 XX 年 出臺(tái)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制三年 工作 規(guī)劃 報(bào)告 ，堅(jiān)持“統(tǒng)一規(guī)劃、分步實(shí)施、重點(diǎn)突出、基礎(chǔ)先行、深入推進(jìn)”原則，開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作 ， 逐步建立起一整套覆蓋企業(yè)財(cái)務(wù)、投資、資金、質(zhì)量、安全、合約、海外經(jīng)營(yíng) 等各環(huán)節(jié)的綜合管理體制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠融入到公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中；將風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行縱向深入，鼓勵(lì) 成員企業(yè) 加強(qiáng)研究，探索出符合自身特色、切實(shí)有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理措施，建立和