農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)管理及考核辦法(編輯修改稿)
2024-12-18 16:27 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，確定資產(chǎn)分類(lèi)形態(tài)，努力做到五級(jí)分類(lèi)真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程底，充分運(yùn)用貸款偏離度檢查、貸款遷徙分析和同質(zhì)同類(lèi)比較等手段，分類(lèi)理由合格率要達(dá)到 80%以上，分類(lèi)結(jié)果偏離度（即檢查驗(yàn)收的偏離度）不超過(guò) 3%。不良貸款內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，不計(jì)入偏離度計(jì)算。 分類(lèi)理由合格率公式：分類(lèi)理由合格率 =經(jīng)抽查分類(lèi)理由合格的分類(lèi)貸款筆數(shù) /經(jīng)抽查分類(lèi)貸款筆數(shù) 100%。 偏離度計(jì)算公式：檢查驗(yàn)收偏離度 =（檢查驗(yàn)收組確認(rèn)的不良貸款余額 信用社認(rèn)定的不良貸款余額） /檢查驗(yàn)收貸款余額 100%。 第十二條 按照“按季匯總，定期分析，分類(lèi)管理”的原則，建立五級(jí)分類(lèi)與信貸管理的互動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制。 一、建立臺(tái)賬，按月匯總，定期分析。每月按照五級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)建立信貸臺(tái)賬，每月的各 類(lèi)報(bào)表和五級(jí)分類(lèi)臺(tái)賬要有保存（包括文本及電子臺(tái)賬），按月統(tǒng)計(jì)分析匯總分類(lèi)結(jié)果形成報(bào)表，定期將分類(lèi)結(jié)果及其結(jié)構(gòu)、報(bào)告期間分類(lèi)結(jié)果的異常性變化及其原因、分類(lèi)工作存在的主要問(wèn)題、改進(jìn)建議及措施等情況以書(shū)面形式上報(bào)縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理 部門(mén)。 二、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及特點(diǎn)采取有針對(duì)性的管理措施，要根據(jù)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際進(jìn)行分類(lèi)認(rèn)定和管理，不放過(guò)任何一個(gè)可疑的因素。 正常貸款： 對(duì)正常類(lèi)貸款，加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，要注意加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，不能放過(guò)任何一個(gè)可疑因素。 對(duì)關(guān)注類(lèi)貸款，在加強(qiáng)貸后跟蹤檢查時(shí)，要密切跟蹤潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況， 分析評(píng)價(jià)其對(duì)貸款安全的影響；對(duì)于未辦理貸款擔(dān)保措施或擔(dān)保不足的，要補(bǔ)辦貸款擔(dān)保或通過(guò)追加抵押物和保證人來(lái)進(jìn)一步強(qiáng)化原有的擔(dān)保措施。 對(duì)欠息或逾期的正常貸款，要加強(qiáng)催收工作，防止因欠息或逾期超過(guò)一定期限而使分類(lèi)向下遷徙。 對(duì)次級(jí)類(lèi)貸款，要加強(qiáng)貸款本息的催收，保證貸款訴訟時(shí)效，密切關(guān)注貸款保證及抵（質(zhì)）押物變化情況，必要時(shí)對(duì)債務(wù)重組，并盡可能地壓縮貸款。 對(duì)可疑類(lèi)貸款，要利用法律措施催收，依法追究擔(dān)保人責(zé)任和行使抵（質(zhì)）押權(quán)，并加強(qiáng)對(duì)借款人資產(chǎn)的監(jiān)控，密切注意與借款人有關(guān)合并、重組、托管等不確定因素，采取相應(yīng)的資產(chǎn)保全措施、防止借款人資產(chǎn)的流失。 對(duì)損失類(lèi)貸款，要及時(shí)足額申報(bào)債權(quán)，依法參與破產(chǎn)清算，采取一切必要的手段清收，盡可能地減少貸款損；對(duì)確實(shí)已造成的損失，按有關(guān)規(guī)定予以核銷(xiāo)。 第十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)管理工作納入年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)中考核。 第四章 考核措施 第十四條 五級(jí)分類(lèi)管理工作納入年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)中考核，在原總分 100分之外 ,另加 100分，具體考核如下： 一、對(duì)正常貸款（含正常類(lèi)、關(guān)注類(lèi)）的管理（ 40 分）。對(duì)正常類(lèi)貸款應(yīng)加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，要注意加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，預(yù)防正常類(lèi)貸款向不良貸款遷徙，對(duì)正常類(lèi)貸款向不良貸款遷徙的，按向下遷徙金額比例每下一個(gè)點(diǎn)扣考核分?jǐn)?shù) 2 分，并追究信用社信貸人員及主任的責(zé)任和經(jīng)濟(jì)處罰。 二、對(duì)不良貸款（含次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)、損失類(lèi)）的管理（ 50分）。對(duì)不良類(lèi)貸款應(yīng)加強(qiáng)催收工作，壓縮不良貸款，將不良率按五級(jí)分類(lèi)控制在 15%以?xún)?nèi)的按不良比例得分，每少于基準(zhǔn) 1 個(gè)點(diǎn)得 3 分；如信用社不良貸款按五級(jí)分類(lèi)不良率超過(guò) 15%的不得分，并追究 信用社信貸人員及主任的責(zé)任，限其清收壓降，給予經(jīng)濟(jì)處罰。 三、偏離度（ 10分）。經(jīng)抽查或檢查信用社信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)情況，偏離度在 3%以?xún)?nèi)的按偏離比例得分，偏離度超過(guò) 3%的不得分。 四
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