備用金及借款管理規(guī)定(編輯修改稿)
2024-09-12 14:57 本頁面
【文章內容簡介】 質的必須注明出差事由、地點；2) 部門主管就其借支事由的真實性、必要性進行審核；3) 職能中心總監(jiān)、分公司總經理對本部門借支款進行總體監(jiān)督；4) 財務經理就金額的合理性進行審核，出納對審批手續(xù)和前期借款清查審核□ 未轉正員工控制借支；□ 經常性違反結算紀律的員工控制借支；□ 根據事由控制借支金額的標準；□ 其他財務要求。5) 超過規(guī)定金額（2000元及以上）必須報總部財務管理中心總監(jiān)審批。6) 超過規(guī)定金額（5000元及以上）必須報總部總裁審批。7) 借支范圍內后兩種非業(yè)務需要借支不分金額大小，均須報總部財務管理中心總監(jiān)審批。 臨時備用金管理1) 以支票等銀行結算方式借款的，必須在銀行結算票據上簽收，并在《借款暫支單》上注明票據號碼；2) 理賠、押金等性質借支，在取得對方單位正式收據后，可以及時辦理轉帳手續(xù)；3) 具體借支人為借支款項的責任人，轉借或其他情況而沒有辦理相關財務手續(xù)的，財務不予承認；4) 部門審核主管為各種臨時性備用金歸還的第一管理人，必須監(jiān)督經辦人及時辦理相關報帳歸還手續(xù)；5) 以現(xiàn)金方式借款的，一般情況下由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或以本人發(fā)生的費用報銷抵沖。6) 生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時間進行催收；7) 各分公司財務部結算科為臨時備用金的管理部門；出納必須于每月5號前清理臨時性個人備用金借款，并以文字方式通告當事人；門店由財務主管負責協(xié)肋催收。8) 需要臨時借款的一般在分公司財務部借支；非獨立門店一律不得從定額備用金中借支；借款人獨立核算單位的，在辦妥審批手續(xù)后，可在獨立核算財務部借支（上海獨立核算門店除外）。9) 各部門員工變更或離職必須及時辦理清帳手續(xù)，人事部門有義務及時通知財務部門清帳，否則造成的損失由相關部門負責。五、出納備用金 出納備用金的申領：1) 出納領取備用金要求開具基本戶銀行支票，不得從銷售款中坐支；2) 如因特殊情況，需要調用門店現(xiàn)金的，由出納提出《領款申請單》，經分公司財務經理（財務總監(jiān)）批準后，以支票換現(xiàn)金形式到門店領用；門店財務主管必須憑手續(xù)完整的《領款申請單》和支票調換現(xiàn)金，《領款申請單》由門店財務主管
黨政相關相關推薦
鄂ICP備17016276號-1