備用金及借款管理規(guī)定-展示頁
2024-08-31 14:57本頁面
【正文】 出申請，必須真實詳細(xì)的注明借支事由、金額、歸還時間，出差性質(zhì)的必須注明出差事由、地點；2) 部門主管就其借支事由的真實性、必要性進(jìn)行審核；3) 職能中心總監(jiān)、分公司總經(jīng)理對本部門借支款進(jìn)行總體監(jiān)督；4) 財務(wù)經(jīng)理就金額的合理性進(jìn)行審核，出納對審批手續(xù)和前期借款清查審核□ 未轉(zhuǎn)正員工控制借支；□ 經(jīng)常性違反結(jié)算紀(jì)律的員工控制借支；□ 根據(jù)事由控制借支金額的標(biāo)準(zhǔn)；□ 其他財務(wù)要求。6) 分公司財務(wù)部必須于每月月末對門店財務(wù)主管定額備用金進(jìn)行實地盤點，并編制《現(xiàn)金盤點表》；門店財務(wù)主管必須定期對收銀備用金進(jìn)行實地盤點，作好盤點記錄。 定額備用金管理1) 根據(jù)工作需要、管理需要原則進(jìn)行辦理；備用金額度根據(jù)支出業(yè)務(wù)變化，對使用對象和用途范圍半年審定一次2) 定額備用金實行專人借支專人負(fù)責(zé)的辦法，不得全部或部分轉(zhuǎn)借或以臨時備用金性質(zhì)借支他人；3) 定額備用金作為個人借支入帳，以定額備用金形式反映；4) 定額備用金必須借款時間最長不超過半年，每半年清理一次，如需繼續(xù)借用的，重新辦理申請審批手續(xù)。4) 超出規(guī)定范圍（超過控制金額，控制金額小于2000但借支額2000元以上），必須報總部財務(wù)管理中心財務(wù)總監(jiān)審批。注：出納收到還款后，必須在《借款暫支單》上加蓋收訖章；出納和還款人都必須在《借款暫支單》還款財務(wù)聯(lián)和還款收據(jù)聯(lián)上簽字。定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，具有時間長、比較固定的特點；臨時備用金是指因臨時性的需要而借支的現(xiàn)金，具有一次性、時間較短的特點；出納備用金是指因結(jié)算需要而準(zhǔn)備的庫存現(xiàn)金，具有金額較大、流轉(zhuǎn)快的特點，一般不超過規(guī)定限額。：；:；：第一節(jié) 備用金及借款管理規(guī)定摘自《永2004財（規(guī)）字第04004號》為了防止資金流失，加強資金管理，提高工作效率，現(xiàn)就集團備用金管理規(guī)定如下：一、備用金為保證日常臨零支付而單獨儲備的現(xiàn)金。備用金分定額備用金、臨時備用金、出納備用金三種。二、定額備用金和臨時備用金的申請審批、歸還手續(xù)（一） 定額備用金和臨時備用金的申請審批、歸還手續(xù)1) 借支：借款人填寫《借款暫支單》申請簽名——部門主管或經(jīng)理審核—
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