某公司全面預算工作實施方案(編輯修改稿)
2024-09-07 12:05 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 60。 3財務部會計主管11月中旬會計主管收集市場部編制的產(chǎn)品廣告宣傳費預算（F02002001）、產(chǎn)品展覽費用預算（F02002002）、企業(yè)形象費用預算（F02002003）、公共關系費用預算（F02002004）、市場調(diào)研費用預算（F02002005）和客戶滿意度調(diào)查預算（F02002006）；銷售部編制的產(chǎn)品銷售收入預算分產(chǎn)品分客戶（F02002007）、產(chǎn)品銷售收入預算分區(qū)域銷售主管（F02002009）、貨款回收預算分客戶（F02002008）和銷售費用預算（F02002010）；技術中心編制的新研發(fā)項目預算（F02002021）和現(xiàn)有研發(fā)項目預算（F02002022）；計劃調(diào)度室編制的分產(chǎn)品生產(chǎn)計劃（F02002023）、生產(chǎn)計劃（F02002024）、原輔材料需求預算（F02002025）、生產(chǎn)性低值易耗品需求預算（F02002026）；投資管理部編制的子公司投資收益預算（F02002027）、投資變動預算（F02002028）、投資收益預算（F02002030）、投資預算（F02002029）；人力資源部編制的工資預算（F02002031）、工資附加費預算（F02002032）、獎金預算（F02002033）、人員招聘費用預算（F02002034）、人員解聘費用預算（F02002035）、人員退休費用預算（F02002036）、人員培訓費用預算（F02002037）、人身保險費預算（F02002038）和應付福利費增減變動預算（F02002039）；設備能源部編制的備品備件需求預算（F02002042）、大修理預算（F02002043）、日常修理費預算（F02002046）、固定資產(chǎn)需求預算（F02002011）、一二次能源需求預算（F02002048）、固定資產(chǎn)報廢清理計劃（F02002044）、資產(chǎn)調(diào)撥計劃（F02002045）和基建、技改預算（F02002047）；采購部編制的原輔材料采購預算（F02002049）、生產(chǎn)性低值易耗品采購預算（F02002052）、固定資產(chǎn)采購預算（F02002050）和備品備件采購預算（F02002051）；儲運部編制的運輸費預算（F02002041）、庫存物資結存（F02002040）；各部門編制的部門固定資產(chǎn)需求預算（F02002011）、部門辦公費預算（F02002012）、咨詢費預算（F02002013）、差旅費預算（F02002014）、部門業(yè)務招待費預算（F02002015）、其他費用預算（F02002016）、部門人員減員計劃（F02002017）、部門人員招聘計劃（F02002018）、部門人員退休計劃（F02002019）和部門員工培訓申請表（F02002020）。 ，是否同經(jīng)營目標值相一致，各業(yè)務預算是否完整、準確，部門費用預算是否合理，各部門遞交的預算表格與本年度同期數(shù)的差異性，決定是否需各部門經(jīng)理作相應調(diào)整或附詳細制定依據(jù)，將數(shù)據(jù)鉤稽關系不一致的預算退回2，由編制部門重新核對編制。 4財務部會計主管、相關會計11月中旬，會計主管將各部門遞交的各業(yè)務預算及部門費用預算表格交相關會計編制財務預算。 （F02002011）、固定資產(chǎn)采購預算（F02002050）、固定資產(chǎn)報廢清理計劃（F02002044）、資產(chǎn)調(diào)撥計劃（F02002045）、基建、技改預算（F02002047），結合財務帳簿記錄和相關財經(jīng)政策，分析編制固定資產(chǎn)變動預算（F02002058）、固定資產(chǎn)清理預算（F02002059）、固定資產(chǎn)累計折舊預算（F02002060）、固定資產(chǎn)折舊分攤預算（F02002061）和在建工程預算（F02002062）。 、費用預算、大修理預算、研發(fā)項目預算以及財務帳簿相關記錄，結合相關財經(jīng)政策，分析編制待攤費用預算（F02002057）、長期資產(chǎn)預算（F02002063）、無形資產(chǎn)預算（F02002064）。 ，結合生產(chǎn)計劃、人員系列計劃和相關財經(jīng)政策，分析編制工資和工資附加費分攤預算（F02002071）和生產(chǎn)成本直接人工預算（F02002072）。 、工資和工資附加費用分攤預算（F02002071）、固定資產(chǎn)折舊分攤預算（F02002061）、采購預算、日常修理費預算（F02002046）、待攤費用預算（F02002057）等相關系列預算，參考當年制造費用明細帳，結合生產(chǎn)計劃和公司的成本分攤方法，分析計算編制制造費用預算（F02002073）。 （F02002023）、生產(chǎn)計劃（F02002024）、原輔材料需求預算（F02002025）、原輔材料采購預算（F02002049）、工資和工資附加費用分攤預算（F02002071）、制造費用預算（F02002073），結合公司成本核算辦法，分別計算一二次能源成本、自制半成品成本、各產(chǎn)品成本，分析編制產(chǎn)品成本預算單（F02002075）和生產(chǎn)成本總表（F02002074）。 、生產(chǎn)成本總表和庫存產(chǎn)品以往生產(chǎn)成本記錄，分析編制銷售成本預算（F02002076）。 （F02002007）、其他業(yè)務收入、月資金計劃等系列預算及相關財經(jīng)政策，分析編制應收帳款預算（F02002054）、其他應收款預算（F02002056）、壞帳準備預算（F02002055）。 （F02002040）、各材料備件需求預算、各材料采購預算、分產(chǎn)品生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)成本總表（F02002074）和各產(chǎn)品銷售收入系列預算，分析編制存貨收發(fā)存預算（F02002053）。1
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