商業(yè)銀行支付系統(tǒng)風(fēng)險防范問題研究(編輯修改稿)
2025-09-01 04:21 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 策修補、流程改造或處理問題員工等措施就能消除，更不存在一勞永逸的做法；第二，內(nèi)控機制缺失。防范支付結(jié)算風(fēng)險，必須要有一套健全、完善的內(nèi)控制度作保證。同時，還必須抓好內(nèi)控制度的落實。再好的制度不去落實，也無異于一紙空文。剖析銀行系統(tǒng)發(fā)生的各類案件，“十案九違規(guī)”的教訓(xùn)是沉痛的。內(nèi)部激勵約束機制和內(nèi)控制度不完善，執(zhí)行不嚴格，是銀行業(yè)大量違規(guī)經(jīng)營和支付結(jié)算風(fēng)險積聚的直接原因。事實上，目前國內(nèi)銀行也建立了相關(guān)的內(nèi)控機制，然而，近年來，頻繁發(fā)生重大金融案件表明商業(yè)銀行自身免疫力還不高，內(nèi)部控制仍存在嚴重缺陷；第三，支付結(jié)算風(fēng)險的信息披露嚴重不足。即使是國內(nèi)信息披露最好的幾家上市銀行，按照中國證監(jiān)會的要求也只是說明內(nèi)部控制制度的完整性、合理性與有效性，而未披露有關(guān)支付結(jié)算風(fēng)險本身的信息。目前銀監(jiān)會剛剛頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》對商業(yè)銀行信用風(fēng)險、市場風(fēng)險提出了更為具體、細化的披露要求，但對支付結(jié)算風(fēng)險的披露沒有提出要求。金融創(chuàng)新蘊含了新的支付結(jié)算風(fēng)險。商業(yè)銀行為占領(lǐng)并擴大市場份額，不斷推出各種金融新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新服務(wù)舉措， 如果配套的內(nèi)控制度不及時跟進，就會引發(fā)新的支付結(jié)算風(fēng)險；第四，支付結(jié)算風(fēng)險監(jiān)管制度亟待完善。目前我國對各類支付結(jié)算風(fēng)險監(jiān)管要求分散于不同的監(jiān)管規(guī)章和規(guī)范性文件中，對支付結(jié)算風(fēng)險計量方法與技術(shù)標準、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險緩釋技術(shù)、資本要求和信息披露等，尚未建立完整的支付結(jié)算風(fēng)險監(jiān)管框架。目前情況下，國際范圍內(nèi)尚未形成任何一種可以被廣泛接受的支付結(jié)算風(fēng)險計量方法。因此，在指導(dǎo)實施對支付結(jié)算風(fēng)險管理的過程中，巴塞爾委員會一再強調(diào)，完善支付結(jié)算風(fēng)險管理的關(guān)鍵是“過程而不是結(jié)果”，對支付結(jié)算風(fēng)險分配資本的目的是為建立有效激勵機制，從而鼓勵商業(yè)銀行提高自身風(fēng)險分析、評估和預(yù)警能力。
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