商業(yè)銀行中間業(yè)務總復習(編輯修改稿)
2025-08-31 14:21 本頁面
【文章內容簡介】 規(guī)應由中央銀行承擔，但是由于機構設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務，主要包括財政性存款代理業(yè)務、國庫代理業(yè)務、發(fā)行庫代理業(yè)務等等。（6）代理商業(yè)銀行業(yè)務。就是指商業(yè)銀行之間相互代理業(yè)務，主要是指代理資金清算業(yè)務，如代理銀行匯票業(yè)務。合作銀行委托代理銀行代理其資金的匯出、匯入。各被代理行能夠充分利用代理銀行先進的實時清算系統(tǒng)所具備的強大功能，通過先進的資金匯劃通道，節(jié)約大量物理網點成本，極大地提高了被代理行自身金融服務能力，加速資金周轉。40．代理融通亦稱代收賬款或收買應收賬款，并向客戶提供資金融通的一種業(yè)務方式。該業(yè)務包括收買或代收應收賬款、對商品買方的信用調查、對債權的管理、催收，以及對賣方的周轉性融資等。41．代理收付款業(yè)務的特點：時間的固定性；收付款的經常性；金額的少量性；工作量較大。42．銀行卡的功能（一）儲蓄功能：持卡人憑銀行卡可以在各地開辦銀行卡業(yè)務的分支機構通存通兌。（二）支付結算功能。持卡人憑銀行卡可以在發(fā)卡行的特約商戶及其他銀行的特約商戶直接消費，由銀行辦理結算。（三）匯兌功能：異地結算。（四）消費信貸功能。信用卡余額不足時，經發(fā)卡行批準，持卡人可以享受一定額度的消費信貸。（五）自動存取款功能。自動柜員機24小時提供不間斷服務。43．租賃職能金融職能；貿易職能44． 融資租賃是典型的現代租賃，是指出租人根據承租人的請求，向承租人指定的供貨人，按承租人同意的條件購買承租人指定的資本貨物作為租賃標的，并以承租人支付租金為條件，將該租賃標的的使用權和收益權轉讓給承租人。45． 根據國際會計準則委員會的有關定義，融資租賃是指實質上將與一項資產的所有權有關的全部風險和報酬轉移的租賃，而該資產（租賃標的）的所有權最終可能轉移，也可能不轉移。46．融資租賃的特點? 融資租賃是一項融貿易、金融為一體的綜合性金融業(yè)務? 融資租賃一般簽訂兩個合同。即融資租賃合同和購貨合同? 融資租賃至少涉及三方當事人：出租人、承租人和供貨人? 融資租賃是一種中長期融資的行為? 租賃物的選擇權由承租人決定? 融資租賃租金的支付具有完全支付性或稱為全額清償的特點? 融資租賃合同不可中途解約? 融資租賃租期屆滿時，租賃標的可按 “留購、續(xù)租、退還”三種方式處理。47．.杠桿租賃指在一項租賃交易中，出租人只需投資租賃標的購置款項20%~40%的資金，運用財務杠桿原理，帶動其他債權人對該項目60%~80%的款項提供無追索權的貸款，出租人以擁有的租賃標的的所有權向貸款人抵押，以轉讓租賃合同和收取租金權利向貸款人作擔保的一種租賃交易。48．經營租賃是指出租人既為承租人提供所需物件又負責提供設備的維修和保養(yǎng)等服務，同時還承擔租賃標的投資風險的一種中、短期租賃業(yè)務。日常生活中人們所熟悉的汽車租賃、房屋租賃等，都是經營租賃的具體形式。49．經營租賃的特點? 經營租賃中途可以撤銷。? 經營租賃是不完全支付的租賃。? 租賃標的是通用物件。? 租期較短。? 租賃關系簡單。? 租賃目的主要是短期使用租賃標的。? 租金稍高。50．融資租賃與經營租賃的比較? 租賃職能不同：融資租賃具有融資與融物雙重職能。? 承租人在合同期的權利不同。? 融資租賃是一種不可撤銷的租賃，承租人在租期內不得毀約。? 經營租賃在租期內可撤銷合同，合同期間，承租人可以中止合同，退回租賃標的。? 出租人收回投資所需租賃次數不同:融資租賃1次，經營租賃多次。? 租期長短不同：融資租賃“一租定終身”，經營租賃多個租期。? 租金包含的內容不同：經營租賃還包含設備保養(yǎng)、維護、技術服務等。? 租賃標的不同：融資租賃多為特定設備；租賃通用性強。? 承租人不同：融資租賃主要是法人；經營租賃有法人也有個人。? 出租人是否需要庫存不同：融資租賃不需要庫存；經營租賃需要庫存。，通常與補償貿易、來料加工以及包銷等貿易方式相結合。? 綜合性租賃可以減少承租人的外匯支出，并可擴大承租人與出租人之間的貿易往來，促進商品貿易與租賃業(yè)務的共同發(fā)展。：（1）租賃與補償貿易相結合：出租人與承租人約定，以租進機器設備所生產的產品來償付租金。（2）租賃與來料加工、來件裝配相結合：出租人與承租人約定，以來料加工與裝配業(yè)務的工時費收入來抵付租金。（3）租賃與包銷相結合：出租人與承租人約定，承租人生產的產品由出租人包銷，出租人從包銷收入中扣取租金。，將其財產委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。信托是以資財為核心，以信任為基礎，以委托為方式的財產管理制度。54．信托的特點（1）信托財產是受托人替委托人代為管理和處理的財產；（2）為了保障委托人或受益人的利益，必須把信托財產與受托人自己的財產以及其他信托財產嚴格區(qū)分開來，核算；（3）信托以受托為主，多方面服務：一方面，信托行為包括委托、受托和受益三方面，其中受托人的經營活動是其主要方面：另一方面，信托業(yè)務從多方面為社會提供服務。（4）信托方式靈活，適應性強；（5）信托具有融通資金的性質。這種信用關系主要表現為較長期的資金融通，信托總是與投資聯系在一起。因此，信托是一種融通長期資金的信用形式。（6）受托人不承擔損失風險? 受托人是按照委托人的意圖對其財產進行管理和處理，損益按實際的結果進行核算。受托人在自身沒有過失的情況下，對信托業(yè)務產生的損失不承擔任何責任。55．信托的職能：（1）財務管理職能財務管理職能。（2）融通資金職能。（3）溝通和協(xié)調經濟關系信托業(yè)務具有多邊經濟關系，受托人作為委托人與受益人的中介，是天然的橫向經濟聯系的橋梁和紐帶。（4）社會投資的功能社會投資職能是指信托機構運用信托業(yè)務手段參與社會投資行為所產生的職能。56．信息咨詢是指商業(yè)銀行依靠自身在信用、人才、信譽等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務經營管理或發(fā)展的需要的服務活動。57．信息咨詢的特點? 系統(tǒng)性。商業(yè)銀行辦理信息咨詢業(yè)務，必須注意平時積累系統(tǒng)的材料和信息，才能確定一事物與其他事物的相關關系，從而作出正確的判斷，提供令人滿意的信息咨詢。? 廣泛性。商業(yè)銀行作
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