我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)成因與對策分析報(bào)告(編輯修改稿)
2024-08-31 01:53 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 國有企業(yè)的大量而且嚴(yán)重的短期行為和整體資源配置效率低下是造成大量銀行不良資產(chǎn)的一個(gè)重要原因，由于國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人的頻繁調(diào)動和資源配置上的粗放式的經(jīng)營管理，使得企業(yè)在經(jīng)營活動中不顧自身經(jīng)營狀況和承受能力，缺乏市場調(diào)研和項(xiàng)目可行性分析的情況下，盲目擴(kuò)大投資。在這種情況下形成了雙重的滾動性的負(fù)效應(yīng)。由于企業(yè)通過各種關(guān)系向銀行貸款，投資后缺乏資金又迫使銀行繼續(xù)貸款，若銀行不再增加貸款，新項(xiàng)目無法投產(chǎn)，將造成以前的貸款無法收回。另外，由于項(xiàng)目建設(shè)和資金投入的不科學(xué)使得項(xiàng)目的盈利能力和競爭能力嚴(yán)重缺失，即使建成后也無法形成良好的還債能力，這就使得一方面貸款在趨于不斷增加，一方面增加的貸款更多的變成了不良資產(chǎn)。在上世紀(jì)90年代國內(nèi)由賣方市場向買方市場的轉(zhuǎn)化，國有企業(yè)出現(xiàn)大面積虧損，企業(yè)的虧損便直接轉(zhuǎn)化為銀行的不良資產(chǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國企的負(fù)債70%以上都是銀行貸款，而國有企業(yè)的貸款約占四大國有商業(yè)銀行貸款總額的80%左右，致使銀行中國有企業(yè)的不良貸款居高不下。（四﹚銀行自身經(jīng)營管理體制不健全 國有商業(yè)銀行的信貸管理機(jī)制和自我約束機(jī)制不健全，許多商業(yè)銀行沿用了行政管理手段，加上風(fēng)險(xiǎn)和利益機(jī)制不對稱，約束和激勵(lì)機(jī)制不完善，對資產(chǎn)的考核手段與承擔(dān)責(zé)任不明確，使銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任感和壓力感，更缺少預(yù)防信貸資產(chǎn)損失的有效手段，很多決策者違規(guī)經(jīng)營和違反貸款審批程序，致使貸款易放難回。(五)金融監(jiān)管乏力 近年來我國金融監(jiān)管體制逐步理順，金融監(jiān)管工作不斷加強(qiáng)，但是與國際上先進(jìn)的金融監(jiān)管相比，我國的金融監(jiān)管仍存在不少問題。我國金融監(jiān)管仍然側(cè)重于合規(guī)性監(jiān)管，忽視風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。合規(guī)性監(jiān)管的市場敏感度差，措施往往滯后于市場的發(fā)展，不能及時(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管在風(fēng)險(xiǎn)識別、度量和處理方法上有著明顯的優(yōu)勢，能夠及時(shí)反映商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況，防范和化解潛在風(fēng)險(xiǎn)；我國金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控重視不夠，監(jiān)督不力，往往忙于外部監(jiān)管，特別是對商業(yè)銀行經(jīng)營管理班子的職責(zé)和行長的職責(zé)不夠明確，對其行使職責(zé)的情況缺乏有效監(jiān)督；我國金融監(jiān)管部門主要以現(xiàn)場檢查的方式對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管人員被動地按照上級領(lǐng)導(dǎo)的要求和指示，完成所要求的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和檢查工作，這就使得其只能對少數(shù)問題嚴(yán)重的銀行進(jìn)行查處，而難以對整個(gè)銀行業(yè)實(shí)施全面的、經(jīng)常的、防范性的監(jiān)管；監(jiān)管人員的素質(zhì)在整個(gè)監(jiān)管工作中占據(jù)著舉足輕重的地位，監(jiān)管質(zhì)量的高低和權(quán)威性在很大程度上取決于監(jiān)管人員的道德品質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。目前我國金融監(jiān)管隊(duì)伍中，學(xué)歷水平高、監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)人才少，業(yè)務(wù)培訓(xùn)也存在許多不足。同時(shí)，部分監(jiān)管人員與被監(jiān)管者保持非正常往來，使自己無法公正公平地行使監(jiān)管職責(zé)，對非法金融活動打擊不力，不能依法妥善處置金融風(fēng)險(xiǎn)。﹙六﹚社會信用體系不健全，社會信用環(huán)境不佳 我國信用體系建設(shè)尚處于起步階段 ，征信體系作為信用體系的重要組成部分 ，雖然近年來加大了建設(shè)與推廣的力度 ，但信息采集的內(nèi)容、方式和范圍都有待于完善。征信系統(tǒng)還沒有與工商、稅務(wù)、證券、保險(xiǎn)、審計(jì)、法院、海關(guān)、技術(shù)監(jiān)督等部門實(shí)施橫向聯(lián)網(wǎng) ，社保、醫(yī)保、電信、水電、燃?xì)獾壤U交支付信息還沒有納入征信系統(tǒng)中 ，因而還不能掌握企業(yè)和個(gè)人更全面的信息資料。近年來，我國社會信用、企業(yè)信用日益惡化。部分企業(yè)法人或自然人信用觀念淡薄，受到不良社會風(fēng)氣的影響，大量逃廢銀行債務(wù)，其主要方式有:采取抽空原單位，組建新法人的辦法，甩掉包袱，輕裝突圍，使銀行債權(quán)懸空；改頭換面組建新公司，原有貸款本息掛賬，或是直接向銀行提出豁免貸款本息，并得到當(dāng)?shù)卣闹С?；假破產(chǎn)，真逃債，破產(chǎn)后將生產(chǎn)資料分成幾塊成立新企業(yè)，而不落實(shí)債務(wù)，使銀行討債無門。﹙七﹚法律法規(guī)不健全。 1995年出臺的《商業(yè)銀行法》才正式確立商業(yè)銀行以利潤最大化為目標(biāo)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，并完全確立了它的獨(dú)立地位，劃清了人民銀行與商業(yè)銀行各自的職責(zé)。 2003年下半年才對《商業(yè)銀行法》進(jìn)行第一次修訂，明確銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的主監(jiān)管職責(zé)。另外，政策銀行成立多年，卻至今未出臺《政策性銀行法》，造成政策性銀行與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)界限未能理順。此外，有關(guān)債權(quán)銀行保護(hù)的立法規(guī)定不完善，一方面，授予債權(quán)銀行參與、監(jiān)督涉及債務(wù)企業(yè)處理的權(quán)利不夠充分，無法達(dá)到參與監(jiān)督的目的；另一方面，在銀行債權(quán)保護(hù)的某些方面尚欠缺相應(yīng)法律規(guī)定。同時(shí)，由于對國際金融領(lǐng)域缺乏了解，對國際金融法規(guī)了解甚少，導(dǎo)致我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較低下，更談不上與國際接軌和進(jìn)行跨國風(fēng)險(xiǎn)管理了。執(zhí)法不嚴(yán)。 在實(shí)際操作中，一是地方保護(hù)主義現(xiàn)象普遍，行政干預(yù)司法公正的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；二是有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)現(xiàn)象突出，導(dǎo)致國有商業(yè)銀行依法維權(quán)工作被動，往往是銀行“贏了官司輸了錢”，銀行在“依法收貸”的過程中處境尷尬。四、防范不良資產(chǎn)的對策﹙一﹚深化體制改革 ，增強(qiáng)宏觀調(diào)控能力 首先，深化體制改革，建立成熟和健全的市場機(jī)制，為及早實(shí)現(xiàn)市場處置創(chuàng)造條件。其次，合理調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。只有不斷提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，健全各種配套制度，逐步改善經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，才能有效地防范和化解金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。﹙二﹚要減少政府的行政干預(yù) 政府要徹底改變傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下對銀行和企業(yè)的管理方式，使用間接的宏觀調(diào)控手段，政府無權(quán)再強(qiáng)加政策性貸款，力爭政府、國有企業(yè)及銀行保持平等的經(jīng)濟(jì)合作伙伴關(guān)系。另外，政府還要致力于誠信
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