【文章內(nèi)容簡介】 須通過自己審慎的風(fēng)險評判而認(rèn)識風(fēng)險，加強(qiáng)對信用風(fēng)險的經(jīng)營和管理，并以其專長來經(jīng)營、控制風(fēng)險。防范小額貸款風(fēng)險，核心環(huán)節(jié)關(guān)鍵在于最大限度地排除或減少外部因素和內(nèi)部因素對小額貸款風(fēng)險的綜合作用、助長作用，使小額貸款風(fēng)險的“生長”產(chǎn)生“斷路”。 控制和防范措施 在經(jīng)營活動中，效益是核心目標(biāo)，發(fā)展是基礎(chǔ)目標(biāo)，安全是前提目標(biāo)，效益是發(fā)展和安全的出發(fā)點和歸宿點，離開了效益，再快即發(fā)展和最大的安全也毫無意義；發(fā)展是效益最大化的基礎(chǔ)，沒有發(fā)展，也就談不上效益的最大化；安全是發(fā)展和效益的約束性條件，只有安全經(jīng)營，才能確保發(fā)展的可持續(xù)運行和效益的可持續(xù)擴(kuò)大，我公司擬采取的控制和防范措施： (1)、加強(qiáng)項目評估、嚴(yán)把審核關(guān)。 貸款前期可行性論證必須嚴(yán)密，強(qiáng)化對貸款風(fēng)險的全面調(diào)查、系統(tǒng)分析、仔細(xì)研究、專家論證、科學(xué)評估。首先，依靠自身擁有的專業(yè)人才、技術(shù)與經(jīng)驗，提高自身的信用調(diào)查和分析能力，加強(qiáng)對擔(dān)保風(fēng)險的有效識別與控制能力。第二，借助外部專家力量，如探索與專業(yè)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)共同組建具有高級專業(yè)水平的企業(yè)信用評級機(jī)構(gòu)，通過信用評級建立企業(yè)信用檔案，聘請注冊會計師、項目管理專家、投融資分析師等，對貸款項目進(jìn)行專家論證、科學(xué)評估，并使項目審批公證、透明虧努力把由于信息不對稱造成的損失減至最低程度。由于申請貸款的企業(yè)主要是中小企業(yè)，其財務(wù)管理規(guī)范性較低，因此應(yīng)重點關(guān)注其財務(wù)信息的真實性、存在的法律風(fēng)險并對其未來的現(xiàn)金流量進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測；第三，完善企業(yè)信用等級評定辦法。一是將現(xiàn)金流量分析引入企業(yè)信用等級評定辦法；二是提高定量指標(biāo)權(quán)重，降低定性指標(biāo)權(quán)重；三是提高擔(dān)保貸款償還能力相關(guān)指標(biāo)和信用性指標(biāo)權(quán)重，減低其他指標(biāo)權(quán)重；四是適當(dāng)降低規(guī)模性指標(biāo)權(quán)重，提高其他指標(biāo)權(quán)重；五是用以評定信用等級的數(shù)據(jù)必須是經(jīng)過了審計部門審計核實的報表；六是全面分析、系統(tǒng)研究企業(yè)貸款時的（金融、財政、產(chǎn)業(yè)等）政策變化趨勢、社會環(huán)境變化之可能性、企業(yè)市場、技術(shù)變化的可能性和方向幅度、企業(yè)信用等級等等；四，要建立健全分級審核、審批制度及項目審批責(zé)任到人的激勵約束機(jī)制；建立健全項目經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人、公司副職分別獨立評審制度。貸款審批實行連環(huán)式審批制度，實行分工審批負(fù)責(zé)制；擬建信貸審批委員會，設(shè)立主任委員、償還性審查委員、合法合規(guī)性審查委員、計劃財務(wù)性審查委員。償還性審查委員負(fù)責(zé)審查款償還能力，論證貸款償還力是否充足，因該方面主觀審查失誤而造成貸款風(fēng)險損失由該委員負(fù)責(zé)；合法合規(guī)性審查委員負(fù)責(zé)貸款的合法合規(guī)性，因這方面審查失誤而造成的貸款風(fēng)險損失由該委員負(fù)責(zé)；計劃財務(wù)性審查委員負(fù)責(zé)審查貸款的效益性、資金和規(guī)模供給的可能性，因這方面審查失誤而造成的貸款風(fēng)險損失由該委員負(fù)責(zé)；主任委員負(fù)責(zé)審批貸款是否同意發(fā)放，因主觀原因造成貸款風(fēng)險損失，由主任委員及相關(guān)委員負(fù)責(zé)。 （2）、嚴(yán)格控制貸款風(fēng)險發(fā)生過程和節(jié)點。 要加強(qiáng)對貸款風(fēng)險成長階段的分析、研究和預(yù)防、控制，把握好貸款從進(jìn)入關(guān)注類以后到進(jìn)入損失類整個階段的三個關(guān)鍵節(jié)點：貸款進(jìn)入次級類時的節(jié)點、貸款進(jìn)入可疑類時的節(jié)點、貸款進(jìn)入損失類時的節(jié)點。在貸款進(jìn)入次級類節(jié)點時，要系統(tǒng)分析原因。尋找對策，預(yù)防、減少和避免風(fēng)險發(fā)生。借貸企業(yè)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠正常經(jīng)營收入無法保證足額償還本息的原因是多方面的，主要表現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營嚴(yán)重惡化、現(xiàn)金流量嚴(yán)重萎縮、財務(wù)虧損巨大。主要防范手段應(yīng)該是加強(qiáng)對貸款企業(yè)的貸后信貸管理，幫助貸款企業(yè)恢復(fù)和加強(qiáng) 經(jīng)營管理，隨時掌握企業(yè)財務(wù)動態(tài)，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)控。 在貸款進(jìn)入關(guān)注類節(jié)點時，要全面分析原因，認(rèn)真研究對策。造成貸款風(fēng)險從次級類狀態(tài)成長為關(guān)注類狀態(tài)，其原因很多，主要有：國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，對借款人已產(chǎn)生或?qū)a(chǎn)生重大的負(fù)面影響，產(chǎn)品質(zhì)量下降，產(chǎn)品銷量減少，資金周轉(zhuǎn)速度減慢：企業(yè)盈利水平明顯下降或虧損增加，企業(yè)經(jīng)營難以為繼，資金循環(huán)基本中斷，財務(wù)虧損嚴(yán)重，資不抵債明顯等。這時，必須加快貸款回收步伐和貸款加收力度，加快抵押品處置口在貸款進(jìn)入損失類節(jié)點時，采取所有可能的措施和一切必要的法律程序，督促企業(yè)加強(qiáng)貸款回籠，提請財產(chǎn)保全，盡量減少損失。 （3）、建立健全規(guī)章制度，實行穩(wěn)健經(jīng)營 建設(shè)一支高素質(zhì)的職業(yè)管理隊伍，小額貸款機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險，防范的是風(fēng)險，要管理和控制的也是風(fēng)險。但是，經(jīng)營、管理、防范和控制都靠人去執(zhí)行。因此，控制風(fēng)險，首要之舉就是造就一支高素質(zhì)的職業(yè)隊伍。貸款風(fēng)險具有高發(fā)性離散性波動性與不確定性。這就要求公司管理層和員工必須具有一定的風(fēng)險管理經(jīng)驗，對貸款風(fēng)險和經(jīng)營環(huán)境、社會環(huán)境有充分的認(rèn)識和判斷能力、社會關(guān)系協(xié)調(diào)能力、具有戰(zhàn)略性和全局眼光、大局意識和穩(wěn)健持重的管理風(fēng)格。并具備財務(wù)、管理、法律、投資等專業(yè)知識與從業(yè)經(jīng)驗的員工隊伍。力爭在最短時期內(nèi)把公司打造成一支熟悉、精通業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理團(tuán)隊。 建立健全內(nèi)部規(guī)范的管理秩序 首先，合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)之間要建立分權(quán)制衡機(jī)制，同時具有良好的外部約束和相互牽制機(jī)制；健全科學(xué)決策機(jī)制與程序，建立健全集體決策與個人分工負(fù)責(zé)、責(zé)任落實到人的風(fēng)險預(yù)防機(jī)制，保證決策的透明度和信息傳遞的及時性，加強(qiáng)信息反饋系統(tǒng)的建設(shè)，注意控制貸款決策中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險：規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，在項目選擇上杜絕“行政貸款”和“人情貸款”，在選擇擔(dān)保對象上要體現(xiàn)“扶優(yōu)扶強(qiáng)”原則，不搞扶貧濟(jì)困；要重點防范道德風(fēng)險，要建立監(jiān)督機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)并保持其權(quán)限的獨立性，加強(qiáng)內(nèi)部審計與監(jiān)督；其歡，強(qiáng)化經(jīng)營管理，增強(qiáng)自控能力。一是注重對市場的分析和研究，把握市場需求動態(tài)。面向市場、了解市場、開拓市場、要以市場為核心，才能在經(jīng)營策略、開拓業(yè)務(wù)上不斷創(chuàng)新，經(jīng)營效果上有所突破，同時確立以效益為中心的經(jīng)營理念，樹立創(chuàng)新求發(fā)展的經(jīng)營意識，有防范和規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險的管理意識和技能，才能立與不敗之地。二是加強(qiáng)對資產(chǎn)和負(fù)債的管