經(jīng)營計劃和預(yù)算管理制度(編輯修改稿)
2024-08-29 21:42 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 營計劃與預(yù)算方案，形成審議決議；（6） 股份公司資產(chǎn)管理部向權(quán)屬公司傳達股份公司決議(權(quán)屬公司由股份公司向外派董事傳達)；（7） 權(quán)屬公司審批年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案。(權(quán)屬公司是股份公司外派董事根據(jù)股份公司決議在權(quán)屬公司董事會表決)第二十二條 股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算制定流程自前一年度的10月1日開始，在12月31日前完成編制。制定流程如下：（1） 股份公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案編制要求；（2） 股份公司各部門和股份公司權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案；（3） 股份公司資產(chǎn)管理部制訂股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（4） 股份公司分管副總經(jīng)理審核股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿，并出示意見；（5） 股份公司總經(jīng)理辦公會審核股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（6） 股份公司董事會審批股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（7） 股份公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會審批意見，制定股份公司年度經(jīng)營與預(yù)算方案正式稿。第二十三條 權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算調(diào)整審核流程參見權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算審核流程。第二十四條 股份公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算的調(diào)整流程如下：（1） 股份公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃調(diào)整方案；（2） 股份公司分管副總經(jīng)理審核，并出示意見；（3） 股份公司總經(jīng)理辦公會審議，并提出審議意見；（4） 股份公司董事會審批，并做出決議；（5） 股份公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會決議調(diào)整年度計劃與預(yù)算。第七章 執(zhí)行、監(jiān)督與過程考核第二十五條 股份公司在執(zhí)行計劃和預(yù)算時，堅持“權(quán)責(zé)分散，監(jiān)督集中”的原則，即計劃預(yù)算內(nèi)的財權(quán)、經(jīng)營權(quán)下放給二級責(zé)任中心，一級責(zé)任中心集中掌握監(jiān)控權(quán)。第二十六條 在預(yù)算執(zhí)行過程中，各責(zé)任中心以自我控制為主，對在預(yù)算范圍內(nèi)的各項支出按照股份公司和本單位的財務(wù)制度和相關(guān)審批程序進行控制。第二十七條 各責(zé)任中心負責(zé)人必須責(zé)成相關(guān)部門每月按照既定的格式填寫并向股份公司資產(chǎn)管理部報送股份公司要求的月度、季度和年度經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計表和分析報告，資產(chǎn)管理部同時抄報股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計監(jiān)察部。第二十八條 各責(zé)任中心報送的相關(guān)經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計表和分析報告內(nèi)容格式參見附表。第二十九條 股份公司資產(chǎn)管理部是股份公司經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況各種信息的匯總部門，是對股份公司計劃和預(yù)算的執(zhí)行過程進行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門，其相關(guān)監(jiān)控工作職責(zé)如下：（1） 負責(zé)收集匯總各責(zé)任中心計劃與預(yù)算執(zhí)行過程中的各種計劃和預(yù)算執(zhí)行信息，并于每月10日內(nèi)將執(zhí)行情況統(tǒng)計結(jié)果和簡要分析說明報總經(jīng)理辦公會；（2） 負責(zé)每月對每個權(quán)屬公司進行不少于2天計劃和預(yù)算執(zhí)行情況的調(diào)研考察；（3） 負責(zé)牽頭并組織各有關(guān)部門對各責(zé)任中心的執(zhí)行情況進行檢查監(jiān)督；（4） 負責(zé)會同股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部和審計監(jiān)察部，撰寫包含各方專業(yè)角度分析和改進建議的計劃預(yù)算執(zhí)行綜合分析報告，報股份公司總經(jīng)理辦公會；（5） 負責(zé)對相關(guān)責(zé)任中心提出合理化建議，以幫助各責(zé)任中心更好地完成年度經(jīng)營計劃和預(yù)算目標；（6） 負責(zé)牽頭并組織相關(guān)部門對經(jīng)營計劃和預(yù)算方案執(zhí)行中途的調(diào)整事項進行審核；（7） 負責(zé)會同股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計監(jiān)察部共同提出對各二級責(zé)任中心計劃和預(yù)算執(zhí)行效果的考評意見。第三十條 股份公司總經(jīng)理
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