萬華集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理制度final(編輯修改稿)
2025-08-30 07:58 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 權(quán)屬公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案，形成審議決議；（6） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部向外派董事傳達(dá)集團(tuán)決議；（7） 集團(tuán)公司外派董事根據(jù)集團(tuán)決議在權(quán)屬公司董事會表決；（8） 權(quán)屬公司董事會審批年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案。第二十二條 集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算制定流程自前一年度的10月1日開始，在12月31日前完成編制。制定流程如下：（1） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案編制要求；（2） 集團(tuán)公司各部門和集團(tuán)權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案；（3） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部制訂集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿；（4） 集團(tuán)公司分管副總裁審核集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿，并出示意見；（5） 集團(tuán)公司總裁辦公會審核集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿；（6） 集團(tuán)公司董事局審批集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿；（7） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會審批意見，制定集團(tuán)年度經(jīng)營與預(yù)算方案正式稿。第二十三條 權(quán)屬公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算調(diào)整審核流程參見權(quán)屬公司年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算編制審核流程。第二十四條 集團(tuán)公司年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算的調(diào)整流程如下：（1） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整議案；（2） 集團(tuán)公司分管副總裁審核，并出示意見；（3） 集團(tuán)公司總裁辦公會審議，并提出審議意見；（4） 集團(tuán)公司董事局審批，并做出決議；（5） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事局決議調(diào)整年度計(jì)劃與預(yù)算；第七章 執(zhí)行、監(jiān)督與過程考核第二十五條 集團(tuán)在執(zhí)行計(jì)劃和預(yù)算時(shí)，堅(jiān)持“權(quán)責(zé)分散，監(jiān)督集中”的原則，即計(jì)劃預(yù)算內(nèi)的財(cái)權(quán)、經(jīng)營權(quán)下放給二級責(zé)任中心，一級責(zé)任中心集中掌握監(jiān)控權(quán)。第二十六條 在預(yù)算執(zhí)行過程中，各責(zé)任中心以自我控制為主，對在預(yù)算范圍內(nèi)的各項(xiàng)支出按照集團(tuán)和本單位的財(cái)務(wù)制度和相關(guān)審批程序進(jìn)行控制。第二十七條 各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人必須責(zé)成相關(guān)部門每月按照既定的格式填寫并向集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部報(bào)送集團(tuán)公司要求的月度、季度和年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表和分析報(bào)告，資產(chǎn)管理部同時(shí)抄報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計(jì)監(jiān)察部。第二十八條 各責(zé)任中心報(bào)送的相關(guān)經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表和分析報(bào)告內(nèi)容格式參見附表。第二十九條 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部是集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況各種信息的匯總部門，是集團(tuán)對計(jì)劃和預(yù)算的執(zhí)行過程進(jìn)行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門，其相關(guān)監(jiān)控工作職責(zé)如下：（1） 負(fù)責(zé)收集匯總各責(zé)任中心計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行過程中的各種計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行信息，并于每月10日內(nèi)將執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)結(jié)果和簡要分析說明報(bào)總裁辦公會；（2） 負(fù)責(zé)每月對每個(gè)權(quán)屬公司進(jìn)行不少于2天計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況的調(diào)研考察；（3） 負(fù)責(zé)牽頭并組織各有關(guān)部門對各責(zé)任中心的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督；（4） 負(fù)責(zé)會同集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展部和審計(jì)監(jiān)察部，撰寫包含各方專業(yè)角度分析和改進(jìn)建議的計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行綜合分析報(bào)告，報(bào)集團(tuán)公司總裁辦公會；（5） 負(fù)責(zé)對相關(guān)責(zé)任中心提出合理化建議，以幫助各責(zé)任中心更好地完成年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)；（6） 負(fù)責(zé)牽頭并組織相關(guān)部門對經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案執(zhí)行中途的調(diào)整事項(xiàng)進(jìn)行審核；（7） 負(fù)責(zé)會同集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計(jì)監(jiān)察部共同提出對各二級責(zé)任中心計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行效果的考評意見。第三十條 集團(tuán)公司總裁辦公會每月召開一次各二級責(zé)任中心負(fù)責(zé)人參加的計(jì)劃和預(yù)算分
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