【文章內(nèi)容簡介】 成員，將任我公司財務(wù)部運(yùn)營總監(jiān)。王富法 景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院 （科）國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)學(xué)士本科生，主攻企業(yè)市場調(diào)查和分析。擔(dān)任學(xué)生會學(xué)習(xí)部部長，全?！啊鞭q論賽優(yōu)秀辯手，將任我公司市場部營運(yùn)總監(jiān)。顏春蓮 景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院 （科）國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)學(xué)士本科生，主攻企業(yè)生產(chǎn)與管理。擔(dān)任學(xué)生會宣傳部部長，全校“”辯論賽優(yōu)秀辯手，將任我公司生產(chǎn)與管理營運(yùn)總監(jiān)。江 鳳 景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院 （科）電子商務(wù)專業(yè)學(xué)士本科生，主攻電子商務(wù)網(wǎng)頁制作等方向。擔(dān)任學(xué)管會辦公室主任，計算機(jī)協(xié)會成員。將任我公司網(wǎng)絡(luò)商務(wù)部營運(yùn)總監(jiān)。公司成立后的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)及其人員分配如下：人力資源部、市場部、銷售推廣部、網(wǎng)絡(luò)商務(wù)部、生產(chǎn)管理部、財務(wù)部 人員類別項目行政人員管理人員科研設(shè)計人員生產(chǎn)人員銷售人員人數(shù)46103050所占比例4%6%10%30%50%公司部門設(shè)置及職能:總裁是公司的最高行政機(jī)構(gòu)，統(tǒng)管企業(yè)一切分支機(jī)構(gòu)，并負(fù)責(zé)重大問題的決策，即協(xié)調(diào)下屬機(jī)構(gòu)的關(guān)系，制定企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃。 （1）對產(chǎn)品的市場理論容量，分年度、分范圍調(diào)查，范圍一般按照行政區(qū)劃來做，最好把 國外的市場容量也進(jìn)行調(diào)研。（2）競爭對手羅列與分析：主要是同類產(chǎn)品、或者具有替代性產(chǎn)品廠家的調(diào)查分析，包括價格體系、產(chǎn)量、銷量、售后服務(wù)，最好能有相應(yīng)的營銷政策分析，以便參考確立自有產(chǎn)品的銷售政策 （3）價格體系建立：結(jié)合市場實際情況，根據(jù)本企業(yè)利潤要求制定合理的價格體系，考慮不同的價格梯度。價格不能太低，要維護(hù)競爭廠家的利潤水平，不要一開始就打價格戰(zhàn)。 （4）大客戶調(diào)查：到一線尋找大的加盟商、大客戶或者大終端，并與之商定合作方式，進(jìn)行加盟協(xié)議的洽談。 （1）貫徹執(zhí)行國家的財務(wù)、會計制度，建立健全的內(nèi)部會計控制制度；（2）負(fù)責(zé)公司年度財務(wù)收支預(yù)算的編制和執(zhí)行； （3）負(fù)責(zé)公司的各項收支、審核、監(jiān)督、結(jié)算工作； （4）負(fù)責(zé)加盟公司的財務(wù)管理工作，以及加盟公司的會計報表的會審和企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記工作（5）根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營的內(nèi)部管理需要，做好公司內(nèi)部各核算部門的成本核算工作及產(chǎn)品的成本核算工作，將成本核算結(jié)果的不合理性及時報告經(jīng)營班子； （6）負(fù)責(zé)公司工資、各項獎金的計提及發(fā)放工作； （7）負(fù)責(zé)公司各項稅收的申報、繳納、年檢及辦理其他稅務(wù)事項； （8）做好財務(wù)檔案材料的收集、整理及歸檔工作； （9）反映和監(jiān)督公司的資金運(yùn)用，分析、考核財務(wù)狀況和財務(wù)成果，提高資金的使用效益，不斷改善經(jīng)濟(jì)管理； 負(fù)責(zé)公司人力資源的開發(fā)與使用：制定、調(diào)整公司人事策劃，進(jìn)行日常人事管理，開展員工培訓(xùn)。（１） 制定公司人事政策及各項人事管理制度,進(jìn)行職務(wù)分析，核定人員崗位編制。（２） 制訂公司人力資源計劃。負(fù)責(zé)人員招聘錄用、任免與調(diào)配以及考勤、離職等手續(xù)的辦理.（3 ） 制定人事考核制度，建立績效考核標(biāo)準(zhǔn)，組織實施各部門與各級人員的績效考核。（４） 了解分析各分店／部室人員變動情況，掌握人員需求建立有效的溝通途徑，收集、處理員工意見與建議，并及時 向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋,參與公司“員工互助基金”的管理。 （5）了解分析培訓(xùn)需求，進(jìn)行課程設(shè)計，評估培訓(xùn)效果，組織實施 公司各項培訓(xùn)活動，指導(dǎo)分店開展培訓(xùn)活動。 總的來說：一面負(fù)責(zé)產(chǎn)品的生產(chǎn)及包裝，保質(zhì)、保量。另一方面負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的研制開發(fā)。（1）負(fù)責(zé)新產(chǎn)品開發(fā)的策劃、市場調(diào)研，制定新產(chǎn)品開發(fā)、老產(chǎn)品改型計劃。（2）負(fù)責(zé)新產(chǎn)品開發(fā)、老產(chǎn)品改型設(shè)計的組織、協(xié)調(diào)、實施工作。（3）負(fù)責(zé)老產(chǎn)品改型、新產(chǎn)品樣機(jī)的試制、測試、驗證、改進(jìn)工作。（4） 配合制造部做好新產(chǎn)品小批試產(chǎn)的技術(shù)準(zhǔn)備工作。（5）負(fù)責(zé)新產(chǎn)品樣機(jī)、小批試產(chǎn)鑒定的評審準(zhǔn)備工作，組織產(chǎn)品的鑒定評審工作。（6） 負(fù)責(zé)新產(chǎn)品、小批試產(chǎn)技術(shù)資料的完善、規(guī)范、建檔、移交工作。（7） 按計劃進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計、發(fā)放生產(chǎn)圖紙。（8） 負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品技術(shù)文件及大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)方向揭秘 （1）負(fù)責(zé)制定產(chǎn)品的營銷、推廣等問題（2）根據(jù)市場的不同變化，制定及時的應(yīng)對措施（3）銷售策略和推廣策略同步實施，做到“兩手抓，兩手都要硬”（4）及時制作推廣人員的推廣資料，并且對推廣人員進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)（5）制定全國的營銷推廣方案，把中國劃分為七個區(qū)，分為七個大城市進(jìn)行輻射（6）準(zhǔn)備好“瓷博會”參展產(chǎn)品和材料。負(fù)責(zé)設(shè)立網(wǎng)站，開設(shè)“虛擬商店”，配合公司發(fā)送貨物服務(wù)，在網(wǎng)上進(jìn)行定購、資金交易和售后服務(wù)，與我們的客戶及其利益相關(guān)者建立一個信息交流平臺。處理客戶反饋信息，及時傳達(dá)給公司其他部門，以便公司運(yùn)轉(zhuǎn)正常，高效。公司總部開始將設(shè)在景德鎮(zhèn)市的景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院新廠區(qū)內(nèi)，這里環(huán)境優(yōu)美，藝術(shù)文化氣氛濃厚，地理位置適中，便于聯(lián)系和擴(kuò)展南北市場。當(dāng)公司達(dá)到一定規(guī)模之后，再選擇更有利于我們公司發(fā)展的地方作為我們的公司總部。原料要求：核心原料全部來自景德鎮(zhèn)員工要求：景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院的大部分畢業(yè)生，了解陶瓷，懂得陶瓷，這就給我們提供了最優(yōu)秀，最熟練的人力資源。質(zhì)量理念：高質(zhì)量的產(chǎn)品是高素質(zhì)的團(tuán)隊造就的我們將遵循嚴(yán)格的質(zhì)量控制措施，決不容許任何不合格的產(chǎn)品經(jīng)由我公司流向市場。公司將推行全面質(zhì)量管理，銷售推廣部應(yīng)及時反饋用戶使用中的質(zhì)量問題。 7 投資分析公司注冊資本45萬,股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模如下:股本來源股本規(guī)模風(fēng)險投資創(chuàng)意瓷源小組技術(shù)入股資金入股金 額19萬12萬14萬比 例%%%股份結(jié)構(gòu)與規(guī)模%%風(fēng)險投資創(chuàng)意瓷源小組股本結(jié)構(gòu)中，%。風(fēng)險投資方面，我們打算引入2—4家風(fēng)險投資共同入股，以利于籌資，化解風(fēng)險，并為以后可能的上市做準(zhǔn)備。公司初期需要外借資金60萬元（金融機(jī)構(gòu)一年期借款，%），用作流動資金，同時考慮到合理的負(fù)債比例，公司的資產(chǎn)負(fù)債比例比為6：4.該產(chǎn)品市場預(yù)測由于本產(chǎn)品的獨特性、創(chuàng)新性、適用性，在公司的發(fā)展戰(zhàn)略指導(dǎo)下，該產(chǎn)品的市場銷售額預(yù)測如下： 銷售預(yù)測表年份項目第一年第二年第三年第四年第五年生產(chǎn)數(shù)量(套)12002200387061008540價值額(萬元)公司的的運(yùn)營在景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院，生產(chǎn)中能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量，投資現(xiàn)金流量表如下：投資現(xiàn)金流量表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資 流動資金 銷售成本 —變動成本 —折舊成本 目標(biāo)利潤 所得稅 稅后利潤 —無行資產(chǎn)攤銷 凈現(xiàn)金流量 注：前兩年免稅，無形資產(chǎn)三年攤銷，固定資產(chǎn)使用期限5年，所得稅20% NPV=(萬元)銀行短期借款（一年期）% ， NPV=（萬元），遠(yuǎn)大于零。計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計算，投資方案可行。收受期=累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)1﹢（未收回現(xiàn)金）／當(dāng)年現(xiàn)值）根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內(nèi)含報酬率如下：=0 IRR=77%五年后的內(nèi)含報酬率達(dá)到77%，遠(yuǎn)大于資金成本率10%，主要因為本產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)適用，使得銷售利潤率較高，而且，前五年內(nèi)市場增長性良好。: PI= 公司在銷售收入、投資、經(jīng)營成本上存在來自各方面的不確定因素，我們對三者按提高10%和降低10%的單因素變化做敏感性分析。用逐項替代法計算投資回收期和內(nèi)含報酬率。 目標(biāo)變動百分比敏感系數(shù)= —————————— 因素值變動百分比 FC固定成本敏感系數(shù)= —————=20% PVVC單位變動成本敏感系數(shù)= ———— = P V(SPVC)銷售敏感系數(shù)= —————— = P VSP單價變動敏感系數(shù)= ——————— =3 P項目敏感性分析項目投資經(jīng)營成本銷售收入10%+10%10%+10%10%+10%內(nèi)含報銷率73%82%83%74%67%89%投資回收期(年)公司對銷售收入的提高和降低最為敏感，經(jīng)營成本次之，在變化177。10%范圍內(nèi)，內(nèi)含報酬率仍然達(dá)到67%，說明能承擔(dān)風(fēng)險，具有很高可靠性。PQ*=bQ*﹢F ； 銷售價格P=500 元 ； 不含稅價 430 元銷售收入S ； 固定成本F ，經(jīng)營成本C單位可變成本b ；銷量Q ，保本點Q*由此可以看出，公司在第一年前幾個月由于市場還未打開，從而未達(dá)到保本點，其余幾年均大大超過保本點。收益表. 單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年一．產(chǎn)品銷售收入60110193．5305427減：產(chǎn)品銷售成本2242136185 產(chǎn)品銷售費(fèi)用10172534二．產(chǎn)品銷售利潤285142．4135減：管理費(fèi)用5791113 財務(wù)費(fèi)用34567三．利潤總額2040118減：無形資產(chǎn)攤銷44四．凈利潤1636資產(chǎn)負(fù)債表年報 單位：萬元資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年負(fù)債及權(quán)益第一年第二年第三年第四年第五年流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金2542535568應(yīng)付賬款21172215應(yīng)收賬款3427224247短期借款1910101010減：壞賬準(zhǔn)備預(yù)收賬款11．810應(yīng)收賬款凈額長期借款210000待攤費(fèi)用12222合計流動資產(chǎn)合計固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價3030303030減：累計折舊48121620所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)凈值161284實收資本1414141414無形資產(chǎn)12