【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理林斌2023年10月10日簡歷1997年,畢業(yè)于廈門大學(xué)會(huì)計(jì)系,獲經(jīng)濟(jì)學(xué)(會(huì)計(jì)學(xué))博士學(xué)位?,F(xiàn)任中山大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)系教授、博士生導(dǎo)師、系主任、MPAcc中心主任,兼任財(cái)政部企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)專家咨詢組成員、廣東省內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)副會(huì)長、廣東省審計(jì)學(xué)會(huì)副會(huì)長。白云機(jī)場等多家上市公司獨(dú)立董事。曾在美國哈佛大
2025-01-12 19:04
【總結(jié)】COSO企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理模式張玉翻譯前言10年前,COSO發(fā)布了《內(nèi)部控制----整合框架》來幫助企業(yè)界和其他實(shí)體評價(jià)和加強(qiáng)他們的內(nèi)部控制制度。從那時(shí)起該框架被結(jié)合并入成千上萬企業(yè)的政策、規(guī)則和規(guī)定,并被企業(yè)用于更好地控制他們的活動(dòng),朝著實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)的方向前進(jìn)。近年來,關(guān)注的重點(diǎn)和焦點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理,人們越來越清楚地認(rèn)識(shí)到健全的
2025-04-14 11:26
【總結(jié)】弗布克精細(xì)化管理全案系列企業(yè)內(nèi)控精細(xì)化管理全案目錄第1章企業(yè)內(nèi)部控制——資金 61.1資金支付授權(quán)審批制度 61.2貨幣資金授權(quán)審批制度 81.3現(xiàn)金管理控制制度 101.4銀行存款控制制度 141.5票據(jù)管理規(guī)范 171.6印章管理
2025-05-11 23:15
【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)控建設(shè)工作方案模板 企業(yè)內(nèi)控建設(shè)工作方案模板(一) 為積極穩(wěn)妥地推進(jìn)建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內(nèi)控體系,健全和完善對全資、控股、參股公司的管理控制體系,全面提升集團(tuán)公司管理水平...
2024-12-06 04:09
【總結(jié)】現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制-內(nèi)部控制怎么做?內(nèi)部控制制度是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。不斷完善企業(yè)內(nèi)部控制制度,對于防范舞弊,減少損失,提高資本的獲利能力具有積極的意義。筆者對內(nèi)部控制制度的相關(guān)問題進(jìn)行了思考,現(xiàn)成拙作,求教同仁。 一、內(nèi)部控制必須逾越的幾個(gè)難點(diǎn) 一項(xiàng)好的內(nèi)控制度,應(yīng)該達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)。其一,控制觸角涉及企業(yè)經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)方面,沒有留下控制死角。也即企業(yè)的
2025-04-18 22:59
【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)控執(zhí)行失效問題及其對策XXXX公司前言企業(yè)內(nèi)部控制制度是指企業(yè)經(jīng)營者為維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)完整,確保企業(yè)順利開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)而制定的制度、運(yùn)作程序的總稱。它是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理制度的一個(gè)重要組成部分。只要企業(yè)存在經(jīng)濟(jì)活動(dòng),就需要有相應(yīng)的內(nèi)部控制制度,完善的內(nèi)部控制是企業(yè)正常運(yùn)營的保障。內(nèi)部控制制度可分為內(nèi)部管理控制制度和內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度。內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度是單位為提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量,保護(hù)資產(chǎn)的
2025-01-18 04:45
【總結(jié)】流程管理:企業(yè)內(nèi)控的根本—IDSScheer內(nèi)控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案IDSScheer中國2023年5月2?成立于1984年,創(chuàng)始人為德國著名管理信息學(xué)教授August-WilhelmScheer博士,現(xiàn)任公司監(jiān)事會(huì)主席?董事會(huì):PeterGérard(CEO兼總裁)Dr.Wol
2025-01-20 15:15
【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)控銷售流程 4.1銷售計(jì)劃審批控制4.1.1銷售計(jì)劃審批流程1.銷售計(jì)劃審批流程與風(fēng)險(xiǎn)控制2.銷售計(jì)劃審批流程控制表銷售計(jì)劃審批流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明階段控制計(jì)劃編制1.營銷部根據(jù)賓館的發(fā)展戰(zhàn)略及當(dāng)年的營業(yè)情況的分析、下一年度的客戶市場的分析以及經(jīng)營環(huán)境的變化估計(jì),于每年12月制定下一年度的銷售計(jì)劃及預(yù)算。該計(jì)劃需要通
2025-06-20 04:05
【總結(jié)】第一篇:企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)知識(shí)培訓(xùn) 內(nèi)控體系建設(shè)知識(shí)培訓(xùn) 一、企業(yè)內(nèi)部控制發(fā)展概述 1、內(nèi)部控制體系概念首先什么是內(nèi)部控制。我們常常提企業(yè)管控,所謂管控就是管理和控制,管理是管人理事教育員工怎樣正...
2024-11-18 22:48
【總結(jié)】39/40內(nèi)控制度建立內(nèi)部控制制度,是現(xiàn)代企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,提高經(jīng)濟(jì)效率,保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營方針和目標(biāo)的有效的工具和手段?! ?nèi)部控制制度在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的企業(yè)中已被廣泛采用,并日趨完善,在企業(yè)中發(fā)揮著積極的作用。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)一步加強(qiáng),尤其是在確立了建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的宏大目標(biāo)以后,企業(yè)的集團(tuán)化、國際化進(jìn)程逐步加快,由此在客觀上顯示出建立和完善內(nèi)部控制制
【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)控心得體會(huì)范例匯總 企業(yè)內(nèi)控心得體會(huì)范例匯總篇一 20xx年5月4日,我作為xx集團(tuán)市場開發(fā)中心的一名新員工,參加了開發(fā)中心組織的內(nèi)控培訓(xùn),對于我這樣一個(gè)剛從學(xué)校出來的應(yīng)...
2024-12-06 04:08
【總結(jié)】預(yù)算執(zhí)行控制制度制度名稱預(yù)算執(zhí)行控制制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章總則第1條目的為了確保企業(yè)的各項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行到位,維護(hù)企業(yè)預(yù)算管理的嚴(yán)肅性,杜絕預(yù)算執(zhí)行過程中的違規(guī)行為,特制定本制度。第2條預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.集團(tuán)所屬各分、子公司/各部門是預(yù)算的執(zhí)行機(jī)構(gòu)和責(zé)任主體。2.實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)必須嚴(yán)格執(zhí)行
2024-08-25 18:39
【總結(jié)】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632存貨采購控制制度制度名稱存貨采購控制制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章總則第1條為了加強(qiáng)對企業(yè)存貨采購過程的規(guī)范化管理,確保存貨采購及時(shí)完成,特制定本制度。第2條本制度適用于對企業(yè)在開展采購業(yè)務(wù)的過程中所需各類存貨的采購申請和實(shí)施過
2024-08-25 18:40
【總結(jié)】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632擔(dān)保授權(quán)審批制度制度名稱擔(dān)保授權(quán)審批制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章總則第1條為明確企業(yè)對外提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批權(quán)限,規(guī)范企業(yè)擔(dān)保行為,防范和降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定,結(jié)
2024-08-25 13:11
【總結(jié)】1–0第一章銷售及收款循環(huán)作業(yè)(ICS001~ICS011)1-1銷售及收款循環(huán)訂單處理開立發(fā)票(存貨生產(chǎn))
2024-10-19 12:32