【文章內容簡介】 交通費補貼總額，下同），若一天內有二次宴請，扣除當天 60%補貼。隨同高級職員出差因伙食費、交通費實行實報實銷，故不再給予伙食交通費補貼。 (h)公司員工經(jīng)批準參加各類會務、培訓時，必須提供會務、培訓通知，會務收費未包含的項目按出差規(guī)定執(zhí)行，另在會務、培訓期間給予每人每天 10 元的市內交通補貼。 單位派車的不給予補貼。 (i)公司相關部 門或職員通訊費用根據(jù)公司文件 制定的報銷標準執(zhí)行； (j)市內聯(lián)系業(yè)務、開會、參加培訓、本地用戶技術服務等中午不能回公司就餐的，可給予每人 10 元 /天的誤餐 交通 補貼。出差長沙以外地區(qū)當天往返且外出時間超過 6 小時的，按每人每天 20 元的標準補助誤餐。（的士票不予報銷）。 其他費用報銷規(guī)定 辦公設備、設施維修由維修部門提出維修報告并 附 有費用預算，經(jīng) 綜合管理部 、財務部審核后報 董事長 批準后方可實施 。 各類工程 、維修項目必須先由工程項目所在部門提出報告并有費用預算，經(jīng) 綜合管理部 、財務部審核后報 董事 長 批準。 20xx 元以上 的工程項目必 須以公司名義簽訂合同，以轉賬方式付款，憑正式發(fā)票和經(jīng)有關部門簽字的工程驗收單結算，合同單位、發(fā)票開具單位、結算單位必須一致。實際結算金額超過預算的，必須補充報告，經(jīng)批準后方能付款。 公司所有員工一 律不報銷探親費用、醫(yī)藥費等，凡有關福利費用（如體檢費等）的報銷必須先由 綜合管理部 經(jīng)理審簽，然后再按公司報銷制度執(zhí)行。 在公司規(guī)定標準內的通訊費于每月 10 日前報銷，報銷單由部門經(jīng)理、分管副經(jīng)理審核，經(jīng) 財務部審批后報 董事長 批準后支付。 由個人原因造成的的個 人費用票據(jù)丟失，其經(jīng)濟損失由個人承擔。出差乘坐的火車、飛機票丟失，一律按 原票價格 30%處理，其他票據(jù)的丟失原則上不予報銷。 由個人原因造成的公司票據(jù)丟失，其經(jīng)濟損失由丟失責任人負責賠償。 業(yè)務招待費的報銷規(guī)定： 招待費用包括餐費、禮品、煙、酒水、參觀活動、禮金等一切接待開支。長沙市內住宿費視同業(yè)務招待費開支。 預算內的接待費用按月劃分到各相關部門（當月未用完的額度不留下月），各相關部門應嚴格在預算內開支招待費，超過標準的接待費用應填寫“招待費用申請單”并報 董事 長 審批后方可執(zhí)行。 超過一天的大型接待活動（如外省客戶來公司），必須事先提出接待報告并進行行程安排的分項預算，報 董事長 批準。經(jīng)辦人員憑 董事長 批準的接待報告及接待額度標準到財務資金部辦理借支手續(xù)；接待任務完成后憑接待活動報告清單及時沖賬。報告清單應按原預算項目分項列支，若有超標情況須附另附報告說明并經(jīng) 董事長 審批后方可報銷。 公司不提倡用禮金進行公關活動。確因業(yè)務需要發(fā)生必須經(jīng) 董事長 批準，要求部門負責人以上人員經(jīng)手。未經(jīng)批準擅自進行 的送禮金行為自行承擔費用。 廣告宣傳費的開支規(guī)定： 任何形式的廣告宣傳活動需報總經(jīng)理批準后方可進行。 任何形式的廣告宣傳活動由公司統(tǒng)一安排進行。 廣告宣傳費報銷時應附的資料： （ a） 經(jīng) 專管部門第一負責人 批準的廣告宣傳申請報告； （ b） 雙方正式合同； （ c） 驗收合格憑據(jù)（入庫單、播放效果等形式）； （ d） 正式發(fā)票。 廣告宣傳費用開支嚴禁個人經(jīng)手，原則上不允許支付現(xiàn)金，款項直付媒體。特殊情況需經(jīng)公司 董事長 批準后方可支付。 車輛使用費的相關管理規(guī)定： 各 部門用車費用先統(tǒng)歸在 綜合管理部 列支 ，每月底由 綜合管理部 負責將用車費用劃分至各部門。 所有車輛市內用油統(tǒng)一用 IC 卡管理，非特殊情況市內購油費不予報銷，市外長途出車憑 綜合管理部 派車單據(jù)實報銷。 因部門需要出車外地，司機出差費用由用車部門承擔。 金額在 1000 元以上的車輛維修必須附維修報告并 經(jīng) 綜合管理部經(jīng)理 審核 后報 分管副總 批準 方可執(zhí)行。報告中需說明維修原因、故障分析、零配件更換情況和費用預算，經(jīng)批準后到指定的維修點維修。突發(fā)情況先電話請示 綜合管理部經(jīng)理 后先行送修，再補辦相關手續(xù)。 財務部只有出納具有 收取現(xiàn)金的職責，公司其他職員尤其是銷售人員在現(xiàn)金交款時不得將現(xiàn)金交給出納之外的人員 。 材料、物品采購的申請、報銷規(guī)定 請購報告及計劃采購審批程序 開始 采購中心 或其他需用部門填寫 請購報告（請購物品超過 500 元的必須注有金額） 部門經(jīng)理、主管副總審核簽字 綜合管理部 核實需購數(shù)量 1000 元以下 財務部負責人審簽 1000 元及以上 董事長 審 結束 采購中心 執(zhí)行 公司內部凡需購買原材料、輔助材料、外購半成品、工具、儀器儀表、設備、低置易耗品、物料用品、辦公用品等，均需提出采購計劃或請購報告 。 填寫請購報告或采購計劃時，須提出請購原因、物品名稱、型 號規(guī)格、請購數(shù)量、市場參考價、預計金額等，經(jīng) 綜合管理部 、財務部審核后報 董事長 審批。經(jīng)批準后請購報告或采 購計劃交由采購 中心 統(tǒng)一執(zhí)行 ,必要時由 綜合管理部或請購部門會同采購 中心 共同執(zhí)行。請購報告一式三份， 綜合管理部 統(tǒng)一編號， 一份由請購部門留存、一由采購 中心 留存、一聯(lián)由采購 中心 在費用報銷時做為報銷付款憑證附件交財務部。 如請購部門無需留存剛改為一式兩 份 。 （經(jīng)批準后由請購部門及時傳遞到財務部、采購中心 。采購在辦理付款手續(xù)時必須在付款單據(jù)上注明該請購報告號或采購計劃號，否則財務不予受理） 凡是有合同的采購業(yè)務，采購部在付款申請時需提供合同復印件。 常規(guī)生產(chǎn)性采購申請付款程序 采購掛帳 /沖賬程序 采購員填單 計劃采購部門負責人審簽 財務會計審簽 財務部執(zhí)行 財務負責人審簽 原材料、備件、低耗品、物料用品、固定資產(chǎn) 以下物品的實物管理統(tǒng)一歸口為 綜合管理部 。財務部負責定期核查。 非生產(chǎn)性材料 及物 資 采購報賬程序 開始 經(jīng)辦人填寫報銷單或申請付款單 部門經(jīng)理、主管副總審核簽字 財務負責人審簽 董事長 審簽 財務部執(zhí)行 付款申請單 部門負責人審簽 財務部會計審簽 財務部會計審核 財務部負責人審核簽字（超過請購報告范圍的還須報 董事長 審簽后再交財務部執(zhí)行） 結束 財務部執(zhí)行 報銷 單據(jù)必須附請購報告，合同采 購附 合同復印件 。凡超出請購報告審批金額的，財務部不予報賬，必須補辦請購手續(xù)。 報賬時必須先辦理物品驗收入庫手續(xù)，驗收部門應根據(jù)發(fā)票清單進行清點、核對 ,按明細開具入庫單 ,將入庫單財務記賬聯(lián)交報賬者附在報銷單后面 ； 采購、驗收、領用原則上不能為同一部門。 凡單位價值超過 20xx 元（含 20xx 元），使用期限超過一年的物品，需填制入庫單到驗收部門辦理驗收 ,然后憑實物及正式發(fā)票辦理固定資產(chǎn)入庫，固定資產(chǎn)在報賬時需將倉庫入庫單及使用人領用的出庫單一起交財務做帳。 20xx元的低耗品，入庫時由 綜合管理部 按領用人設置備查帳，定期與財務部核對。 公司員工向外采購材料、貨物，應要求對方提供增值稅專用發(fā)票。 驗收部門、領用部門、財務部可對采購物品的價格、質量提出質疑 ,并可向有關領導如實反映情況 ； 為加強價格審計，杜絕在采購中牟取私利、損害公司利益的行為，由總經(jīng)理辦公室牽頭，財務部協(xié)助，每月不定期的對采購物品價格進行抽查，發(fā)現(xiàn)違紀、違法行為，將嚴肅處理。 公司外協(xié)加工業(yè)務聯(lián)系人員費用報銷及其他支出等管理視同營銷業(yè)務人員，借支等按經(jīng) 董事長 批準的制度執(zhí)行。 采購付款的相關規(guī)定： 公司采購原則上不允許支付預付款，特殊情況下經(jīng) 董事長