集團公司財務(wù)報銷制度和流程(編輯修改稿)
2025-05-06 08:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 費用標準：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)部門經(jīng)理同意后可以乘坐出租車；(2)市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷；（3）依公司總裁辦相關(guān)規(guī)定（交通費用管理規(guī)定）采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況超額報銷的必須經(jīng)分管副總裁批準。(二) 報銷流程員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。審批：按日常費用審批程序?qū)徟?。員工持審批后的報銷單到財務(wù)辦理報銷手續(xù)。第十二條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定：為了合理控制費用支出，此類費用由公司總裁辦統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責。（二）報銷流程1．購置申請： 公司總裁辦每月根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際購置時填寫購置申請單按審批權(quán)限規(guī)定報批。2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。3．費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)總裁辦提供的各部門領(lǐng)用的數(shù)量、金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。庫存低值易耗品等作為公共費用，總裁辦無法進行領(lǐng)用登記的，財務(wù)依總裁辦按月提交的耗用數(shù)量、金額統(tǒng)計表按各部門人數(shù)比例進行分攤?cè)胭~。總裁辦于每月五日前提交以上統(tǒng)計表配合財務(wù)月報工作。第十三條 招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他報銷制度及流程（一）費用標準 1. 招待費：①為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費（原則上單筆超過1000元為大額）應(yīng)事前征得分管副總裁同意。特殊情況未經(jīng)以上等程序的，事后在報銷前知會分管副總裁簽字確認后報銷。②業(yè)務(wù)招待費報銷單據(jù)應(yīng)按單筆分開粘貼，在報銷單封面簡要注明每筆內(nèi)容。③單筆消費超過1000元，有酒店簽單權(quán)的，原則上應(yīng)在簽約酒店就餐簽單消費。 2. 培訓(xùn)費：為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。人力資源根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報分管副總裁審批。 3. 書籍等資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到總裁辦資料管理人員處進行登記（資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字）。 ：根據(jù)實際需要按程序?qū)徟髶?jù)實支付。( 二)報銷流程： 1. 招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。 。 ，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。 。第四部分 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等。第十五條 工薪福利支付流程(一) 常規(guī)工資支付流程：（1）每月5日前由人力資源部將上月經(jīng)公司董事副總裁審批后的工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）、考勤記錄轉(zhuǎn)交財務(wù)部；（2）如涉及獎金分配，由人力資源部提供經(jīng)董事副總裁審批的職工月度/年度獎金分配表；（3）財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標準編制標準格式的工資表；（4）按審批權(quán)限中的工薪審批程序?qū)徟?；?）每月15日（遇節(jié)假日順延）由財務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付上月工資；（6）每月20號前由財務(wù)打印各員工當月發(fā)放的工資條交人力資源部，員工自行到人力資源部領(lǐng)取工資條并與工資卡內(nèi)進賬金額進行核實。或：（每月20號前由財務(wù)中心將各員工當月發(fā)放的工資條發(fā)送至各部門經(jīng)理的內(nèi)部郵箱，由部門經(jīng)理負責發(fā)放工資條給本部門員工，員工領(lǐng)取工資條后與工資卡內(nèi)進賬金額進行核實。）如發(fā)現(xiàn)有誤差，應(yīng)及時與人力資源部、財務(wù)中心聯(lián)系。（二）臨時工資或離職工資的發(fā)放：（1）離職工資、臨時工資的審批、支付流程同常規(guī)工資的審批、支付流程；（2）臨時工資的支付，單筆5000元以下可發(fā)放現(xiàn)金，單筆5000元以上應(yīng)提供本人賬戶通過轉(zhuǎn)賬支付；（3）臨時工資發(fā)放時間不限于每月15日，在審批后2日內(nèi)支付。（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司董事副總裁審批后的支付標準交財務(wù)部進行相關(guān)的財務(wù)處理；（2）住房公積金由人力資源部
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