某集團(tuán)公司財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)流程(編輯修改稿)
2025-05-06 01:37 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 關(guān)鍵環(huán)節(jié)）申請(qǐng)階段（報(bào)銷(xiāo)單填列規(guī)范、完整）流程目的：規(guī)范固定資產(chǎn)采購(gòu)事項(xiàng)流程使用范圍：集團(tuán)各部門(mén)固定資產(chǎn)（單位價(jià)值2000元以上的房屋、車(chē)輛、電子設(shè)備等）采購(gòu)流程中部門(mén)職責(zé)：（涉及部門(mén)的職責(zé)）使用部門(mén)：提出申請(qǐng)（大型固定資產(chǎn)附可研報(bào)告、小型附請(qǐng)購(gòu)單）、到貨驗(yàn)收財(cái)務(wù)部：核價(jià)、請(qǐng)款審核、付款、帳務(wù)處理行政部：詢(xún)價(jià)、選定供應(yīng)商、辦理請(qǐng)款、驗(yàn)收事項(xiàng)主管領(lǐng)導(dǎo)：審核各主管部門(mén)采購(gòu)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)總裁/采購(gòu)委員會(huì)：固定資產(chǎn)采購(gòu)業(yè)務(wù)的最終審批流程說(shuō)明：流程步驟流程工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸出表單1使用部門(mén)須提供可行報(bào)告（采購(gòu)申請(qǐng)單）說(shuō)明采購(gòu)的必要性、相關(guān)指標(biāo)可行報(bào)告/采購(gòu)申請(qǐng)單可行報(bào)告/采購(gòu)申請(qǐng)單6按需采購(gòu)產(chǎn)品的品質(zhì)選定三家以上供應(yīng)商并確定各自最低成交價(jià)格詢(xún)價(jià)報(bào)告7對(duì)提供的供應(yīng)商報(bào)價(jià)進(jìn)行審核或其它合理途徑進(jìn)行核價(jià)核價(jià)意見(jiàn)21對(duì)已購(gòu)入或已完工的固定資產(chǎn)由使用部門(mén)和采購(gòu)部門(mén)共同驗(yàn)收驗(yàn)收?qǐng)?bào)告/入庫(kù)單驗(yàn)收?qǐng)?bào)告/入庫(kù)單流程控制點(diǎn)：（關(guān)鍵環(huán)節(jié)）提出部門(mén)：提出的內(nèi)容明確、具體，要考慮必要性和效益性采購(gòu)部門(mén)：選定供應(yīng)商和價(jià)格洽談（要做到貨比三家，同質(zhì)價(jià)格最低的原則）驗(yàn)收環(huán)節(jié)：流程目的：規(guī)范先發(fā)貨后回款的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程流程使用范圍：煤炭業(yè)務(wù)先發(fā)貨后回款的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程中部門(mén)職責(zé)：（涉及部門(mén)的職責(zé)） 煤炭相關(guān)部門(mén)：依據(jù)合同提出發(fā)貨申請(qǐng)書(shū) 煤炭管理部：審核發(fā)貨申請(qǐng)、提出結(jié)算申請(qǐng)財(cái)務(wù)部：依據(jù)合同及票據(jù)情況審核開(kāi)票，辦理收款、帳務(wù)處理 主管領(lǐng)導(dǎo)：授權(quán)范圍內(nèi)審批 總裁：超授權(quán)審批流程說(shuō)明：流程步驟流程工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸出表單6結(jié)算申請(qǐng)單應(yīng)包含合同量、累計(jì)發(fā)貨量、結(jié)算數(shù)量、單價(jià)、金額等要素發(fā)貨情況結(jié)算申請(qǐng)單結(jié)算申請(qǐng)單5相關(guān)票據(jù)傳遞必須及時(shí)出庫(kù)單出庫(kù)單8會(huì)計(jì)主管進(jìn)行初級(jí)復(fù)核10財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人全面復(fù)核流程控制點(diǎn)：（關(guān)鍵環(huán)節(jié)）結(jié)算申請(qǐng)單的提出 票據(jù)的傳遞環(huán)節(jié)備注：本流程
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1