【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 切收付繳款業(yè)務(wù)憑證，做到有憑證，有審核，手續(xù)完備項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小寫(xiě)金額相符。對(duì)檢查無(wú)誤的憑證及時(shí)辦理款項(xiàng)收付繳款業(yè)務(wù)。1負(fù)責(zé)編制“酒店每日資金日?qǐng)?bào)表”和“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”1對(duì)當(dāng)天收到的營(yíng)業(yè)款及時(shí)存入銀行,不但坐支現(xiàn)金,不但以白條抵庫(kù).1審查各種支票、收據(jù)存根，匯款憑證等，并以此作為“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”的原始憑證，再按本幣、外幣分別匯總編制，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)、簽章然后存檔。1嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符，確?，F(xiàn)金的安全。1妥善保管各種收、付款憑證和酒店“每日收入報(bào)告表”，每日及時(shí)整理歸檔，做到有條不紊。1完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理安排的其它工作起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱(chēng)：簽字/日期：職稱(chēng)：簽字/日期： 標(biāo)準(zhǔn)操作程序出納工作流程TYFDSOP12部門(mén)：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱(chēng)：出納任務(wù)號(hào)：TYFDSOP12任務(wù)的題目：出納工作量化指標(biāo)需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么出納工作量化標(biāo)準(zhǔn) （1）出納備用金控制在5000元內(nèi)，各收銀點(diǎn)備用金及零錢(qián)核定為1000元。（2）出納每周五定期檢查各收銀點(diǎn)備用金及零錢(qián)盤(pán)存情況，填制盤(pán)存表。（3）現(xiàn)金及銀行帳做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。（4）每天早上去前臺(tái)收錢(qián)，核對(duì)投款袋與現(xiàn)金是否相符，然后去銀行存款，需要30分鐘。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱(chēng)：簽字/日期：職稱(chēng)：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序?qū)徲?jì)員工作流程TYFDSOP13部門(mén)：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱(chēng)：審計(jì)員任務(wù)號(hào)：TYFDSOP13任務(wù)的題目：前臺(tái)收入審核流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么前臺(tái)收入審核流程審核前臺(tái)客賬單、報(bào)表、審查其手工賬單數(shù)據(jù)和輸入電腦數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確。審查前臺(tái)接待員輸入的房租是否準(zhǔn)確，有無(wú)漏輸重輸。前臺(tái)收銀員轉(zhuǎn)房賬、單位賬是否準(zhǔn)確、有無(wú)串戶(hù)、其掛賬程序是否符合單位與客戶(hù)簽訂的有關(guān)協(xié)議以及客人在賬單上簽字和協(xié)議上有效負(fù)責(zé)人的字樣是否一樣。核對(duì)客房部報(bào)送的當(dāng)天客房入住狀況表與前臺(tái)客房入住登記表的記錄是否相同，如不相同要及時(shí)做記錄并查明原因。檢查各掛帳單位是否有掛帳人親筆簽名。檢查掛帳單位的資格及手續(xù)是否齊全。對(duì)無(wú)掛帳權(quán)而掛帳的單位，應(yīng)檢查是否有部門(mén)經(jīng)理?yè)?dān)保。將所有掛帳單金額匯總后與該部收入日?qǐng)?bào)表掛帳數(shù)額核對(duì)，保證其一致性。對(duì)部分支付現(xiàn)金，部分為掛帳的帳單，應(yīng)檢查其掛帳及現(xiàn)金結(jié)算金額是否正確審核當(dāng)前在住客房?jī)r(jià)的輸入是否正確；是否按酒店價(jià)格政策輸入；特殊房?jī)r(jià)的審批手續(xù)是否完善等；1審核團(tuán)隊(duì)價(jià)是否按酒店現(xiàn)行團(tuán)隊(duì)價(jià)格政策執(zhí)行；是否有營(yíng)銷(xiāo)部下單；團(tuán)隊(duì)房數(shù)、房型與電腦是否一致，有無(wú)團(tuán)轉(zhuǎn)散客的顧客，價(jià)格是否合理。1核對(duì)房務(wù)部報(bào)送的當(dāng)天《房態(tài)控制表》與前臺(tái)《房租分析表》的記錄是否相同，如不相同要及時(shí)做記錄并查明原因1根據(jù)酒店相關(guān)文件規(guī)定，認(rèn)真審核打折帳單是否為VIP卡持人或有無(wú)相應(yīng)級(jí)別、相應(yīng)權(quán)限管理人員的簽名。1對(duì)當(dāng)日帳單進(jìn)行初審：核對(duì)客人當(dāng)日酒水、雜項(xiàng)單、洗衣單、折扣單、加床單、轉(zhuǎn)房號(hào)、重單現(xiàn)象；審核超時(shí)退房房間在無(wú)經(jīng)理簽免情況下，有無(wú)收取半日租及全日；審核轉(zhuǎn)房房間的房租有無(wú)調(diào)整到現(xiàn)住房房租；定期與前臺(tái)收銀核對(duì)遲付房間帳單。1審核退款的帳單、押金是否齊全，退款單有無(wú)客人簽名確認(rèn)；對(duì)未能退回的押金條是否有顧額的有效身份證件的復(fù)印件，并需在賬單上做詳細(xì)說(shuō)明及顧客簽名。1檢查匯總信用卡結(jié)算單據(jù)金額；將信用卡結(jié)算匯總金額與部門(mén)收入日?qǐng)?bào)表上信用卡金額進(jìn)行核對(duì)，二者必須相符。1審核發(fā)票是否有相應(yīng)的結(jié)賬賬單，特殊多開(kāi)的發(fā)票是否有記錄，應(yīng)收的稅金是否入賬1檢查每班當(dāng)天多少金額的掛賬，并到收銀處審查當(dāng)天臨時(shí)掛賬賬單，審查賬單是否齊全、金額是否準(zhǔn)確，手續(xù)是否完善等。1審核收費(fèi)單是否連號(hào)。核對(duì)每張消費(fèi)單收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否合理。是否入賬，費(fèi)用代碼、結(jié)算方式是否正確；2審核傳真機(jī)當(dāng)天收、發(fā)傳真記錄與收費(fèi)單是否相符；（根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目而定）2審核特殊單據(jù)是否有權(quán)限人簽名；2審核收銀賬務(wù)是否正確，投款金額與賬面金額是否一致；2定期檢查押金是否賬實(shí)相符。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱(chēng)：簽字/日期：職稱(chēng)：簽字/日期：審計(jì)員工作流程TYFDSOP14部門(mén)：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱(chēng)：審計(jì)員任務(wù)號(hào)：TYFDSOP14任務(wù)的題目：餐廳收入審計(jì)流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么餐廳收入審核流程審核收銀員各班送審餐廳賬單、報(bào)表審查其手工賬單數(shù)據(jù)和輸入電腦數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確。審查餐廳收銀員轉(zhuǎn)房賬、單位賬是否準(zhǔn)確、有無(wú)串戶(hù)、其掛賬程序是否符合酒店與客戶(hù)簽訂的有關(guān)協(xié)議以及客人在賬單上簽字和協(xié)議上有效負(fù)責(zé)人的字樣是否一樣。檢查餐廳所有帳單，審核各部門(mén)經(jīng)理折扣是否超過(guò)權(quán)限、部門(mén)管理人員贈(zèng)送權(quán)限、帳單菜式與出品菜式是否相符。 審核酒水單、食品單、海鮮單、點(diǎn)心卡、茶藝館單據(jù)等是否連號(hào)。 作廢單據(jù)不得缺聯(lián)，且必須在聯(lián)上加蓋作廢戳記留備查；對(duì)單據(jù)缺號(hào)等問(wèn)題要查清原因，追查責(zé)任。審核酒水單出品時(shí)是否有負(fù)責(zé)人簽名。 審核餐廳各收銀員的賬是否正確，有無(wú)跑單、多收、漏收現(xiàn)象。審核每張裝訂在賬單上的早點(diǎn)卡的卡頭、卡尾號(hào)碼是否相符，卡尾號(hào)的菜品和菜價(jià)是否與賬單及入廚單上的相符，取消的菜品是否有相關(guān)權(quán)限人簽名等。將賬單與電腦記錄核對(duì)，所開(kāi)的賬單的菜價(jià)、菜品與電腦是否相符，結(jié)算方式是否一致等；對(duì)自助早餐券及晚餐券進(jìn)行時(shí)效審核并統(tǒng)計(jì)，審核是否符合酒店與客戶(hù)簽訂的有關(guān)協(xié)議。1審核餐廳帳單結(jié)算方式、折扣、與消費(fèi)金額是否一致，有無(wú)達(dá)到最低消費(fèi)，折扣有無(wú)經(jīng)理簽名，審核收銀有無(wú)多收、少收現(xiàn)象。1檢查餐費(fèi)單是否清晰、有無(wú)數(shù)字重疊、亂涂改情況；1檢查餐費(fèi)帳單是否符合規(guī)定要求：簽單人員的權(quán)限及簽名模式是否符合規(guī)定；作廢帳單是否有餐廳經(jīng)理簽名；餐費(fèi)單與后面所附的菜單是否相符。1審查收銀員送交結(jié)賬后的信用卡的有效期、客人簽字、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等情況。1逐筆審核餐廳收銀員是否按賬單收錢(qián)、開(kāi)收據(jù)、發(fā)票、填寫(xiě)日?qǐng)?bào)表；賬單使用程序是否符合規(guī)定、簽名是否有效、有無(wú)涂改、作廢的賬單；賬單號(hào)碼、金額與電腦終端打印的報(bào)表是否一致；報(bào)表中所列飲品、煙酒與酒水柜報(bào)表是否一致；在上述審核中，如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)做出標(biāo)記，查清原因并報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)；審核無(wú)誤后匯總賬目，填寫(xiě)每日餐飲收入報(bào)表。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱(chēng)：簽字/日期：職稱(chēng)：簽字/日期：審計(jì)員工作流程TYFDSOP15部門(mén)：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱(chēng)：審核任務(wù)號(hào)：TYFDSOP15任務(wù)的題目：審計(jì)賬務(wù)管理需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么賬務(wù)管理工作流程一、賬務(wù)管理流程及時(shí)編制《營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表》、《營(yíng)業(yè)收入?yún)R總表》、《應(yīng)收賬款明細(xì)表》、《代銷(xiāo)品明細(xì)表》、《部門(mén)款待和內(nèi)部用餐統(tǒng)計(jì)表》。及時(shí)跟進(jìn)信用卡的回收情況，按時(shí)對(duì)已收回的信用卡銀行入賬回單，與明細(xì)進(jìn)行逐筆勾對(duì)后上交會(huì)計(jì)入帳。檢查并督導(dǎo)收銀員的信用卡業(yè)務(wù)，及時(shí)掌握各銀行有關(guān)信用卡的最新資料并及時(shí)通知各收銀。負(fù)責(zé)抓好客人賬款的催收工作，參加并協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)共同解決難度較大的催帳工作。對(duì)掛帳進(jìn)行不定期的清理及催收，如有臨時(shí)掛帳需上門(mén)收款的單位，按時(shí)將帳單及發(fā)票送達(dá)對(duì)方財(cái)務(wù)進(jìn)行收款，款項(xiàng)收回后及時(shí)上交出納入賬。對(duì)外結(jié)算賬單必須準(zhǔn)確、清晰，同時(shí)按協(xié)議規(guī)定時(shí)間及時(shí)把清算單發(fā)出通知付款單位付賬，并加強(qiáng)檢查收賬情況，做好催收工作，防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。對(duì)未按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間把款匯交酒店，除催收外，還必須把欠交情況書(shū)面向經(jīng)理匯報(bào)，并抄報(bào)銷(xiāo)售部或餐飲部等有關(guān)部門(mén)及負(fù)責(zé)人。對(duì)收銀臺(tái)的備用金定期或不定期抽查核實(shí)二、票據(jù)的管理空白單據(jù)（食品單、酒水單、海鮮單、雜項(xiàng)單、點(diǎn)心卡、客房小吧單等）管理流程各類(lèi)空白帳單及帳卡由稽核統(tǒng)一到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取并按編號(hào)進(jìn)行登記各營(yíng)業(yè)部門(mén)填寫(xiě)領(lǐng)用單后到稽核處領(lǐng)取，并按號(hào)碼進(jìn)行登記按各類(lèi)帳單及帳卡的編號(hào)有序發(fā)放，并做好登記工作。各類(lèi)帳單及帳卡使用后交稽核進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后按號(hào)碼進(jìn)行核銷(xiāo)。登記每天使用的單據(jù)號(hào)碼，與各部門(mén)上交的單據(jù)使用記錄進(jìn)行核對(duì)，檢查有無(wú)漏單據(jù)并及時(shí)銷(xiāo)號(hào)。作廢單據(jù)不得缺聯(lián)，且必須在作廢聯(lián)上加蓋作廢戳記留備查。對(duì)票據(jù)缺號(hào)等問(wèn)題要查清原因，追查責(zé)任。不定期到營(yíng)業(yè)部門(mén)進(jìn)行巡查，了解情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，反映問(wèn)題，熟悉各種營(yíng)銷(xiāo)方案，堵塞漏洞起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱(chēng)：簽字/日期：職稱(chēng)：簽字/日期：審計(jì)員工作流程TYFDSOP16部門(mén)：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱(chēng)：審計(jì)員任務(wù)號(hào)：TYFDSOP16任務(wù)的題目：審核工作量化指示需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么審核工作量化指示（1）每月3日前完成上月的營(yíng)業(yè)報(bào)表（月報(bào)）（2）每月5日前完成上月的應(yīng)收?qǐng)?bào)表，明細(xì)與匯總表，會(huì)員系統(tǒng)蓄值卡的統(tǒng)計(jì)表，明細(xì)與匯總表。（3）每月4日前完成上月客房商品的消費(fèi)匯總統(tǒng)計(jì)。（4）每月12日前完成上月各部門(mén)和銷(xiāo)售人員的績(jī)效匯總。（5）每月10日前完成上月前臺(tái)銷(xiāo)售會(huì)員卡、儲(chǔ)值卡等提成統(tǒng)計(jì)。（6）每月10日前完接待及免費(fèi)券及住宿券的統(tǒng)計(jì)。（7）每月15日前完成網(wǎng)絡(luò)傭金單位的核對(duì)工作。（8）每月12日前完成上月各部門(mén)和銷(xiāo)售人員的績(jī)效匯總。（9）每月3號(hào)審核與制作上月一整月?tīng)I(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表、掛賬明細(xì)表、收回掛帳明細(xì)表（快捷型酒店）。（10）每月3號(hào)去銀行拿上月對(duì)賬單，核對(duì)銀行對(duì)賬單與酒店刷卡是否一致。（快捷型酒店）（11）每月5號(hào)核對(duì)上月客房部上交洗滌費(fèi)單，上報(bào)總公司財(cái)務(wù)。（快捷型酒店）（12）每月2號(hào)核對(duì)上月工程部上交酒店、業(yè)主、鋪面水電表，制作物業(yè)收費(fèi)通知單、酒店繳費(fèi)通知單及物業(yè)收入明細(xì)表，發(fā)電子版給財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，審核后打印出來(lái)請(qǐng)工程部、物業(yè)部主管簽字確認(rèn)后交總公司總帳會(huì)計(jì)。（快捷型酒店）（13）每月1號(hào)審核上月前廳貴賓卡提成、客房部做房提成，發(fā)給財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，并向宿舍長(zhǎng)收取男女生住宿名單計(jì)算男女生宿舍水電費(fèi)單交本店人事部。（快捷型酒店）（14）每月15號(hào)配合出納發(fā)放員工上月工資。（快捷型酒店）（15）配合各個(gè)部門(mén)做好盤(pán)點(diǎn)（每月最后一天）。（快捷型酒店）（16）制作業(yè)主租金申請(qǐng)表，發(fā)財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)（每月10號(hào)前發(fā)送過(guò)去）。（快捷型酒店）（17）每周一、四給總公司及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)酒店?duì)I業(yè)每日?qǐng)?bào)表 （18） 根據(jù)以上資料配合服從財(cái)務(wù)經(jīng)理所需要的數(shù)據(jù)編制各項(xiàng)報(bào)表工作。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱(chēng)：簽字/日期：職稱(chēng)：簽字/日期：采購(gòu)工作流程TYFDSOP17部門(mén)：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱(chēng)：采購(gòu)員任務(wù)號(hào)：TYFDSOP17任務(wù)的題目：采購(gòu)工作流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么采購(gòu)工作流程每天與各物資使用部門(mén)聯(lián)系，了解物資使用情況，對(duì)照各部門(mén)報(bào)來(lái)的物品申請(qǐng)單，檢查庫(kù)房存貨情況，及時(shí)提出利用現(xiàn)有物品、采用替代品或當(dāng)即采購(gòu)的建議；采購(gòu)前必須貨比三家，通過(guò)對(duì)貨物價(jià)格、質(zhì)量、進(jìn)貨渠道等分析和比較，提出報(bào)告，報(bào)部門(mén)經(jīng)理審批后執(zhí)行。采購(gòu)后，嚴(yán)格按照進(jìn)貨的交接手續(xù)，做到票證齊全，數(shù)量相符，驗(yàn)貨進(jìn)倉(cāng)，報(bào)賬及時(shí)。每周深入市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查研究，收集相關(guān)信息，編印價(jià)格動(dòng)態(tài)，供領(lǐng)導(dǎo)決策時(shí)參考，使酒店使用的食品原材料的供應(yīng)保持高質(zhì)低耗的水平。每月月末，審查消耗品預(yù)算和發(fā)放工作；定期清查核實(shí)全店庫(kù)存物資，調(diào)撥處理舊物資。每年年末，編制全店年度物資供應(yīng)計(jì)劃和預(yù)算，及時(shí)組織招標(biāo)，選定供應(yīng)商，采購(gòu)急需物資，優(yōu)化商品性能價(jià)格比例。熟悉供貨渠道，了解供應(yīng)商的誠(chéng)信程度和供貨能力，每年組織一次招投標(biāo)會(huì)議，與中標(biāo)者簽訂供貨合同，讓中標(biāo)者保質(zhì)保量、按時(shí)供貨、延期結(jié)賬，將庫(kù)存降到最小程度，資金利用效率提高到最大程度。采購(gòu)部接各個(gè)部門(mén)申購(gòu)單的時(shí)間為上午8:3010:30（特殊情況除外）各部門(mén)申購(gòu)的物品、食品，一定填寫(xiě)好數(shù)量、規(guī)格、單位及用途，工程材料如涉及到動(dòng)土，改造、制作項(xiàng)目，應(yīng)備有圖紙，由財(cái)務(wù)一同存檔，好讓今后查找。各個(gè)部門(mén)常用的物品、食品最好做到成批量申購(gòu)，因采購(gòu)物品時(shí)涉及到詢(xún)價(jià)，審批等手續(xù)，時(shí)間太倉(cāng)促，會(huì)影響工作的順利。特殊情況下來(lái)不及下申購(gòu)單辦審批的，由部門(mén)經(jīng)理直接電告采購(gòu)主管，采購(gòu)主管在征得主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理同意后可先采購(gòu)后補(bǔ)程序。采購(gòu)執(zhí)行，采購(gòu)員每次采購(gòu)任務(wù)時(shí)，首先要用一切技巧把價(jià)格壓低，同時(shí)也要注意質(zhì)量，采購(gòu)每種物品，力爭(zhēng)做到物美價(jià)廉。對(duì)于個(gè)別質(zhì)量自已不明白的，要請(qǐng)使用部門(mén)的專(zhuān)業(yè)人員一同詢(xún)購(gòu)，所有的物品要做到貨比三家，特別注意生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，對(duì)于特殊物品要向倉(cāng)庫(kù)保管員說(shuō)明最佳儲(chǔ)存方法。對(duì)于設(shè)備要注意有否三保，做到貨真價(jià)實(shí)。 1質(zhì)量、數(shù)量的檢驗(yàn)，采購(gòu)部把進(jìn)回來(lái)的物品、食品先送倉(cāng)庫(kù)由收貨