【文章內(nèi)容簡介】 報告表”1對當天收到的營業(yè)款及時存入銀行,不但坐支現(xiàn)金,不但以白條抵庫.1審查各種支票、收據(jù)存根，匯款憑證等，并以此作為“銀行存款每日報告表”的原始憑證，再按本幣、外幣分別匯總編制，報財務部經(jīng)理審核批準、簽章然后存檔。1嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清點盤點制度，每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬款相符，確保現(xiàn)金的安全。1妥善保管各種收、付款憑證和酒店“每日收入報告表”，每日及時整理歸檔，做到有條不紊。1完成財務部經(jīng)理安排的其它工作起草者：財務經(jīng)理批準者：財務總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期： 標準操作程序出納工作流程TYFDSOP12部門：財務部實行者職稱：出納任務號：TYFDSOP12任務的題目：出納工作量化指標需要使用的工具：效益/質(zhì)量標準：做什么怎么做P為什么出納工作量化標準 （1）出納備用金控制在5000元內(nèi)，各收銀點備用金及零錢核定為1000元。（2）出納每周五定期檢查各收銀點備用金及零錢盤存情況，填制盤存表。（3）現(xiàn)金及銀行帳做到日清月結(jié)，帳實相符。（4）每天早上去前臺收錢，核對投款袋與現(xiàn)金是否相符，然后去銀行存款，需要30分鐘。起草者：財務經(jīng)理批準者：財務總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標準操作程序?qū)徲媶T工作流程TYFDSOP13部門：財務部實行者職稱：審計員任務號：TYFDSOP13任務的題目：前臺收入審核流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標準：做什么怎么做P為什么前臺收入審核流程審核前臺客賬單、報表、審查其手工賬單數(shù)據(jù)和輸入電腦數(shù)據(jù)是否準確。審查前臺接待員輸入的房租是否準確，有無漏輸重輸。前臺收銀員轉(zhuǎn)房賬、單位賬是否準確、有無串戶、其掛賬程序是否符合單位與客戶簽訂的有關協(xié)議以及客人在賬單上簽字和協(xié)議上有效負責人的字樣是否一樣。核對客房部報送的當天客房入住狀況表與前臺客房入住登記表的記錄是否相同，如不相同要及時做記錄并查明原因。檢查各掛帳單位是否有掛帳人親筆簽名。檢查掛帳單位的資格及手續(xù)是否齊全。對無掛帳權(quán)而掛帳的單位，應檢查是否有部門經(jīng)理擔保。將所有掛帳單金額匯總后與該部收入日報表掛帳數(shù)額核對，保證其一致性。對部分支付現(xiàn)金，部分為掛帳的帳單，應檢查其掛帳及現(xiàn)金結(jié)算金額是否正確審核當前在住客房價的輸入是否正確；是否按酒店價格政策輸入；特殊房價的審批手續(xù)是否完善等；1審核團隊價是否按酒店現(xiàn)行團隊價格政策執(zhí)行；是否有營銷部下單；團隊房數(shù)、房型與電腦是否一致，有無團轉(zhuǎn)散客的顧客，價格是否合理。1核對房務部報送的當天《房態(tài)控制表》與前臺《房租分析表》的記錄是否相同，如不相同要及時做記錄并查明原因1根據(jù)酒店相關文件規(guī)定，認真審核打折帳單是否為VIP卡持人或有無相應級別、相應權(quán)限管理人員的簽名。1對當日帳單進行初審：核對客人當日酒水、雜項單、洗衣單、折扣單、加床單、轉(zhuǎn)房號、重單現(xiàn)象；審核超時退房房間在無經(jīng)理簽免情況下，有無收取半日租及全日；審核轉(zhuǎn)房房間的房租有無調(diào)整到現(xiàn)住房房租；定期與前臺收銀核對遲付房間帳單。1審核退款的帳單、押金是否齊全，退款單有無客人簽名確認；對未能退回的押金條是否有顧額的有效身份證件的復印件，并需在賬單上做詳細說明及顧客簽名。1檢查匯總信用卡結(jié)算單據(jù)金額；將信用卡結(jié)算匯總金額與部門收入日報表上信用卡金額進行核對，二者必須相符。1審核發(fā)票是否有相應的結(jié)賬賬單，特殊多開的發(fā)票是否有記錄，應收的稅金是否入賬1檢查每班當天多少金額的掛賬，并到收銀處審查當天臨時掛賬賬單，審查賬單是否齊全、金額是否準確，手續(xù)是否完善等。1審核收費單是否連號。核對每張消費單收費標準是否合理。是否入賬，費用代碼、結(jié)算方式是否正確；2審核傳真機當天收、發(fā)傳真記錄與收費單是否相符；（根據(jù)酒店經(jīng)營項目而定）2審核特殊單據(jù)是否有權(quán)限人簽名；2審核收銀賬務是否正確，投款金額與賬面金額是否一致；2定期檢查押金是否賬實相符。起草者：財務經(jīng)理批準者：財務總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：審計員工作流程TYFDSOP14部門：財務部實行者職稱：審計員任務號：TYFDSOP14任務的題目：餐廳收入審計流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標準：做什么怎么做P為什么餐廳收入審核流程審核收銀員各班送審餐廳賬單、報表審查其手工賬單數(shù)據(jù)和輸入電腦數(shù)據(jù)是否準確。審查餐廳收銀員轉(zhuǎn)房賬、單位賬是否準確、有無串戶、其掛賬程序是否符合酒店與客戶簽訂的有關協(xié)議以及客人在賬單上簽字和協(xié)議上有效負責人的字樣是否一樣。檢查餐廳所有帳單，審核各部門經(jīng)理折扣是否超過權(quán)限、部門管理人員贈送權(quán)限、帳單菜式與出品菜式是否相符。 審核酒水單、食品單、海鮮單、點心卡、茶藝館單據(jù)等是否連號。 作廢單據(jù)不得缺聯(lián)，且必須在聯(lián)上加蓋作廢戳記留備查；對單據(jù)缺號等問題要查清原因，追查責任。審核酒水單出品時是否有負責人簽名。 審核餐廳各收銀員的賬是否正確，有無跑單、多收、漏收現(xiàn)象。審核每張裝訂在賬單上的早點卡的卡頭、卡尾號碼是否相符，卡尾號的菜品和菜價是否與賬單及入廚單上的相符，取消的菜品是否有相關權(quán)限人簽名等。將賬單與電腦記錄核對，所開的賬單的菜價、菜品與電腦是否相符，結(jié)算方式是否一致等；對自助早餐券及晚餐券進行時效審核并統(tǒng)計，審核是否符合酒店與客戶簽訂的有關協(xié)議。1審核餐廳帳單結(jié)算方式、折扣、與消費金額是否一致，有無達到最低消費，折扣有無經(jīng)理簽名，審核收銀有無多收、少收現(xiàn)象。1檢查餐費單是否清晰、有無數(shù)字重疊、亂涂改情況；1檢查餐費帳單是否符合規(guī)定要求：簽單人員的權(quán)限及簽名模式是否符合規(guī)定；作廢帳單是否有餐廳經(jīng)理簽名；餐費單與后面所附的菜單是否相符。1審查收銀員送交結(jié)賬后的信用卡的有效期、客人簽字、消費限額、授權(quán)號碼等情況。1逐筆審核餐廳收銀員是否按賬單收錢、開收據(jù)、發(fā)票、填寫日報表；賬單使用程序是否符合規(guī)定、簽名是否有效、有無涂改、作廢的賬單；賬單號碼、金額與電腦終端打印的報表是否一致；報表中所列飲品、煙酒與酒水柜報表是否一致；在上述審核中，如果發(fā)現(xiàn)問題，應做出標記，查清原因并報告領導；審核無誤后匯總賬目，填寫每日餐飲收入報表。起草者：財務經(jīng)理批準者：財務總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：審計員工作流程TYFDSOP15部門：財務部實行者職稱：審核任務號：TYFDSOP15任務的題目：審計賬務管理需要使用的工具：效益/質(zhì)量標準：做什么怎么做P為什么賬務管理工作流程一、賬務管理流程及時編制《營業(yè)收入日報表》、《營業(yè)收入?yún)R總表》、《應收賬款明細表》、《代銷品明細表》、《部門款待和內(nèi)部用餐統(tǒng)計表》。及時跟進信用卡的回收情況，按時對已收回的信用卡銀行入賬回單，與明細進行逐筆勾對后上交會計入帳。檢查并督導收銀員的信用卡業(yè)務，及時掌握各銀行有關信用卡的最新資料并及時通知各收銀。負責抓好客人賬款的催收工作，參加并協(xié)調(diào)有關部門共同解決難度較大的催帳工作。對掛帳進行不定期的清理及催收，如有臨時掛帳需上門收款的單位，按時將帳單及發(fā)票送達對方財務進行收款，款項收回后及時上交出納入賬。對外結(jié)算賬單必須準確、清晰，同時按協(xié)議規(guī)定時間及時把清算單發(fā)出通知付款單位付賬，并加強檢查收賬情況，做好催收工作，防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。對未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把款匯交酒店，除催收外，還必須把欠交情況書面向經(jīng)理匯報，并抄報銷售部或餐飲部等有關部門及負責人。對收銀臺的備用金定期或不定期抽查核實二、票據(jù)的管理空白單據(jù)（食品單、酒水單、海鮮單、雜項單、點心卡、客房小吧單等）管理流程各類空白帳單及帳卡由稽核統(tǒng)一到倉庫領取并按編號進行登記各營業(yè)部門填寫領用單后到稽核處領取，并按號碼進行登記按各類帳單及帳卡的編號有序發(fā)放，并做好登記工作。各類帳單及帳卡使用后交稽核進行審核。審核無誤后按號碼進行核銷。登記每天使用的單據(jù)號碼，與各部門上交的單據(jù)使用記錄進行核對，檢查有無漏單據(jù)并及時銷號。作廢單據(jù)不得缺聯(lián)，且必須在作廢聯(lián)上加蓋作廢戳記留備查。對票據(jù)缺號等問題要查清原因，追查責任。不定期到營業(yè)部門進行巡查，了解情況，及時發(fā)現(xiàn)問題，反映問題，熟悉各種營銷方案，堵塞漏洞起草者：財務經(jīng)理批準者：財務總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：審計員工作流程TYFDSOP16部門：財務部實行者職稱：審計員任務號：TYFDSOP16任務的題目：審核工作量化指示需要使用的工具：效益/質(zhì)量標準：做什么怎么做P為什么審核工作量化指示（1）每月3日前完成上月的營業(yè)報表（月報）（2）每月5日前完成上月的應收報表，明細與匯總表，會員系統(tǒng)蓄值卡的統(tǒng)計表，明細與匯總表。（3）每月4日前完成上月客房商品的消費匯總統(tǒng)計。（4）每月12日前完成上月各部門和銷售人員的績效匯總。（5）每月10日前完成上月前臺銷售會員卡、儲值卡等提成統(tǒng)計。（6）每月10日前完接待及免費券及住宿券的統(tǒng)計。（7）每月15日前完成網(wǎng)絡傭金單位的核對工作。（8）每月12日前完成上月各部門和銷售人員的績效匯總。（9）每月3號審核與制作上月一整月營業(yè)日報表、掛賬明細表、收回掛帳明細表（快捷型酒店）。（10）每月3號去銀行拿上月對賬單，核對銀行對賬單與酒店刷卡是否一致。（快捷型酒店）（11）每月5號核對上月客房部上交洗滌費單，上報總公司財務。（快捷型酒店）（12）每月2號核對上月工程部上交酒店、業(yè)主、鋪面水電表，制作物業(yè)收費通知單、酒店繳費通知單及物業(yè)收入明細表，發(fā)電子版給財務經(jīng)理或財務總監(jiān)審核，審核后打印出來請工程部、物業(yè)部主管簽字確認后交總公司總帳會計。（快捷型酒店）（13）每月1號審核上月前廳貴賓卡提成、客房部做房提成，發(fā)給財務經(jīng)理或財務總監(jiān)審核，并向宿舍長收取男女生住宿名單計算男女生宿舍水電費單交本店人事部。（快捷型酒店）（14）每月15號配合出納發(fā)放員工上月工資。（快捷型酒店）（15）配合各個部門做好盤點（每月最后一天）。（快捷型酒店）（16）制作業(yè)主租金申請表，發(fā)財務經(jīng)理或財務總監(jiān)（每月10號前發(fā)送過去）。（快捷型酒店）（17）每周一、四給總公司及相關領導發(fā)酒店營業(yè)每日報表 （18） 根據(jù)以上資料配合服從財務經(jīng)理所需要的數(shù)據(jù)編制各項報表工作。起草者：財務經(jīng)理批準者：財務總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：采購工作流程TYFDSOP17部門：財務部實行者職稱：采購員任務號：TYFDSOP17任務的題目：采購工作流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標準：做什么怎么做P為什么采購工作流程每天與各物資使用部門聯(lián)系，了解物資使用情況，對照各部門報來的物品申請單，檢查庫房存貨情況，及時提出利用現(xiàn)有物品、采用替代品或當即采購的建議；采購前必須貨比三家，通過對貨物價格、質(zhì)量、進貨渠道等分析和比較，提出報告，報部門經(jīng)理審批后執(zhí)行。采購后，嚴格按照進貨的交接手續(xù)，做到票證齊全，數(shù)量相符，驗貨進倉，報賬及時。每周深入市場進行調(diào)查研究，收集相關信息，編印價格動態(tài)，供領導決策時參考，使酒店使用的食品原材料的供應保持高質(zhì)低耗的水平。每月月末，審查消耗品預算和發(fā)放工作；定期清查核實全店庫存物資，調(diào)撥處理舊物資。每年年末，編制全店年度物資供應計劃和預算，及時組織招標，選定供應商，采購急需物資，優(yōu)化商品性能價格比例。熟悉供貨渠道，了解供應商的誠信程度和供貨能力，每年組織一次招投標會議，與中標者簽訂供貨合同，讓中標者保質(zhì)保量、按時供貨、延期結(jié)賬，將庫存降到最小程度，資金利用效率提高到最大程度。采購部接各個部門申購單的時間為上午8:3010:30（特殊情況除外）各部門申購的物品、食品，一定填寫好數(shù)量、規(guī)格、單位及用途，工程材料如涉及到動土，改造、制作項目，應備有圖紙，由財務一同存檔，好讓今后查找。各個部門常用的物品、食品最好做到成批量申購，因采購物品時涉及到詢價，審批等手續(xù)，時間太倉促，會影響工作的順利。特殊情況下來不及下申購單辦審批的，由部門經(jīng)理直接電告采購主管，采購主管在征得主管領導或總經(jīng)理同意后可先采購后補程序。采購執(zhí)行，采購員每次采購任務時，首先要用一切技巧把價格壓低，同時也要注意質(zhì)量，采購每種物品，力爭做到物美價廉。對于個別質(zhì)量自已不明白的，要請使用部門的專業(yè)人員一同詢購，所有的物品要做到貨比三家，特別注意生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，對于特殊物品要向倉庫保管員說明最佳儲存方法。對于設備要注意有否三保，做到貨真價實。 1質(zhì)量、數(shù)量的檢驗，采購部把進回來的物品、食品先送倉庫由收貨員驗收數(shù)量是否與申購單相符合，質(zhì)量是否和使用部門要求一致。個別比較特殊的應請使用部門共同驗收。1資金的周轉(zhuǎn)和合理的使用。執(zhí)行完畢每次任務后，要及時報、沖賬，盡量是轉(zhuǎn)賬，減少