【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ................ 44 第四章 附則 ........................................................................................... 44 20. 財(cái)務(wù)信息管理制度（草案） ................................................................. 45 第一章 總則 ........................................................................................... 45 第二 章 組織及流程 ............................................................................... 45 第三章 主要財(cái)務(wù)信息的內(nèi)容及上報(bào)要求 ........................................... 46 第四章 附則 ........................................................................................... 48 21. 財(cái)務(wù)委派人員管理制度（草案） ......................................................... 49 第一章 總則 ........................................................................................... 49 第二章 委派人員的要求及職責(zé)權(quán)利 ................................................... 49 第三章 委派人員的選拔及人事管理 ................................................... 51 第四章 委派人員的考核評(píng)價(jià) ............................................................... 52 VI 第五章 附則 ........................................................................................... 53 第五篇 審計(jì)制度 ............................................................................. 58 22. 內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定 ................................................................................. 59 第一章 總則 .......................................................................................... 59 第二章 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員 ...................................................... 60 第三章 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的主要職責(zé) ...................................................... 60 第四章 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的主要權(quán)限 ...................................................... 61 第五章 內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序與審計(jì)步驟 .................................. 62 第六章 獎(jiǎng)勵(lì)與處罰 .............................................................................. 63 第七章 附則 .......................................................................................... 64 23. 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理辦法 ......................................................................... 65 第一章 總則 ........................................................................................... 65 第二章 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作組織 ........................................................... 65 第三章 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作內(nèi)容 ........................................................... 67 第四章 審計(jì)機(jī)構(gòu)委托 ........................................................................... 69 第五章 經(jīng)濟(jì) 責(zé)任審計(jì)工作程序 ........................................................... 70 第六章 審計(jì)工作結(jié)果 ........................................................................... 72 第七章 罰則 ........................................................................................... 73 第八章 附則 ........................................................................................... 74 24. 全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定 ................................................................................. 75 第一章 總則 .......................................................................................... 75 第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則 .................................................................. 76 第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理組織及職責(zé) .............................................................. 76 第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程 .................................................................. 78 第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息收集 .......................................................... 79 第六章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 .................................................................................. 82 第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理策略 .......................................................................... 83 第八章 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案 .................................................................. 83 VII 第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn) .......................................................... 84 第十章 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) .................................................................. 84 第十一章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 ...................................................................... 85 第十二章 附則 ...................................................................................... 86 25. 內(nèi)部審計(jì)信息報(bào)告辦法 ......................................................................... 87 第一章 總則 .......................................................................................... 87 第二章 報(bào)告對(duì)象 .................................................................................. 87 第三章 報(bào)告內(nèi)容和方式 ...................................................................... 87 （一）年度工作總結(jié)應(yīng)包括以下主要內(nèi)容： .................................... 87 （二）年度工作計(jì)劃應(yīng)包括以下主要內(nèi)容： .................................... 88 （三） 年度審計(jì)工作報(bào)告報(bào)送方式。 ................................................ 88 第四章 附則 .......................................................................................... 88 26. 后續(xù)審計(jì)管理辦法 ................................................................................... 5 27. 職工薪酬審計(jì)辦法 ................................................................................... 7 第一章 總則 ............................................................................................ 7 第二章 職工薪酬審計(jì)的主要內(nèi)容 ........................................................ 8 第三章 附則 .......................................................................................... 11 28. 貨幣資金內(nèi)部控制審計(jì)辦法 ................................................................. 12 第一章 總則 .......................................................................................... 12 第二章 貨幣資金內(nèi)部控制審計(jì)的主要內(nèi)容 ....................................... 12 第三章 貨幣資金內(nèi)部控制審計(jì)的主要程序 ...................................... 14 第四章 附則 .......................................................................................... 14 29. 審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法 ......................................................................... 16 第一章 總則 .......................................................................................... 16 第二章 審計(jì)方案的質(zhì)量控制 .............................................................. 16 第三章 審計(jì)證據(jù)的質(zhì)量控制 .............................................................. 18 第四章 審