【文章內(nèi)容簡介】 資產(chǎn)管理 主管 崗位職責(zé) 職責(zé) 6 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資方案的制定與可行性分析 職責(zé) 5 對固定資產(chǎn)賬面與實(shí)物一致性、可用性進(jìn)行檢查核實(shí) ，對貨幣資金進(jìn)行管理 職責(zé) 4 負(fù)責(zé)收集審核各部門的物資購置計劃，根據(jù)庫存情況核定購買量，按規(guī)定報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織安排采購。 職責(zé) 3 負(fù)責(zé)審核和編制商品、物料用品、原材料的記 賬 和以上 賬 戶收支業(yè)務(wù)的登記、結(jié)賬 、對 賬 工作 職責(zé) 2 檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財產(chǎn)物資的使用保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財產(chǎn)物資管理中存在的問題，確保企業(yè)財產(chǎn)物資的合理使用和安全管理 職責(zé) 1 在財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)低值易耗品、固定資產(chǎn)、商品、物料用品、原材料的制證、 賬 簿管理和 企業(yè) 購買力的申報、記 賬 和報表工作 職責(zé) 8 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊基金定期提取工作的報表審核 職責(zé) 7 對存貨進(jìn)行清查，負(fù)責(zé)存貨最佳數(shù)量、訂貨的分析與控制 職責(zé) 10 每月負(fù)責(zé)匯總各部門的物資領(lǐng)用 計劃，督導(dǎo)采購部門和倉庫落實(shí)計劃的實(shí)施情況 職責(zé) 9 組織全公司的低值易耗品和固定資產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)和不定期的抽查工作 職責(zé) 11 完成領(lǐng)導(dǎo)交待的其他事項 二 、 資產(chǎn)管理 專員 崗位職責(zé) 職責(zé) 1 建立固定資產(chǎn)、低值易耗品臺 賬 ， 與財務(wù)定期核對 職責(zé) 3 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)購買的初審及備案 以及管理貨幣資金 職責(zé) 4 負(fù)責(zé) 資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓費(fèi)，使用費(fèi)， 資產(chǎn) 稅的 賬 目管理 職責(zé) 5 負(fù)責(zé) 企業(yè) 內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥 職責(zé) 6 定期巡查固定資產(chǎn)完好情況 職責(zé) 7 參與 企業(yè) 清產(chǎn)核資工作 職責(zé) 8 辦理財產(chǎn)保險 ，確保財產(chǎn)安全 職責(zé) 9 完成主管交待的其他事項 職責(zé) 2 調(diào)查低值易耗品的使用周期，確定攤銷比率 三 、 現(xiàn)金清查 賬務(wù) 處理流程 匯總收款憑證和付款憑證 ② 登記日記賬 ③ 盤點(diǎn)核對 查明盈虧原因 ④ 填現(xiàn)金盤點(diǎn)表 審核 ① 制定現(xiàn)金清查制度 開始 ⑤ 清查組盤點(diǎn) 編制盤點(diǎn)表 相應(yīng)賬務(wù)處理 結(jié)束 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)部 出 納 審核 四 、備用金收支 賬務(wù) 處理流程 ① 建立備用金預(yù)借和報銷制度 審核 開始 填制領(lǐng)款單 ② 領(lǐng)取備用金 編制付款憑證 登記賬簿 ③ 審核付款憑證 付 款 登記日記賬 使用備用金 ④ 向財務(wù)部報銷 賬務(wù)處理 收 付 款 ⑤ 登記日記賬 審核 信息歸檔 結(jié)束 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)部 出 納 各部門 五 、應(yīng)收賬款管理流程 是 登記應(yīng)收賬款 ① 應(yīng)收賬期分析 ② 催 款 交 單 開始 付款 催 款 付 款 否 ③ 法律訴訟 否 賬務(wù)處理 ④ 編制銀行調(diào)節(jié)表 是 審核 存 檔 結(jié)束 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)部 法務(wù)部 業(yè)務(wù)部 六 、 固定資產(chǎn) 盤點(diǎn)管理 流程 設(shè)備部 結(jié)束 開始 ③ 組織盤點(diǎn) 召開盤點(diǎn)會 議 ② 呈報盤點(diǎn)通知和盤點(diǎn)表格 ① 制定全面盤點(diǎn)計劃 提出解決問題的方案 填寫相關(guān)盤點(diǎn)表并簽字 進(jìn)行盤點(diǎn) 簽字并傳單 審 閱 寫出盤點(diǎn)報告 ④ 整理匯總 上 報 會計主管審核簽字 ⑤ 實(shí)施解決方案 相關(guān)賬務(wù)處理 審 批 審 核 審 批 審 核 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)部 各部門 總經(jīng)理 第五章 籌資與投資管理 一、籌資與投資主管崗位職責(zé) 職責(zé) 1 擬定公司各項 籌資與 投資管理制度 職責(zé) 3 擬定公司股利分配制度 職責(zé) 4 通過對經(jīng)濟(jì) 、 政治形勢的分析，評估投資機(jī)會 職責(zé) 5 負(fù)責(zé)對 籌資與 投資環(huán)境進(jìn)行分析、預(yù)測金融市場走勢、把握整體 籌資與 投資方向 職責(zé) 6 進(jìn)行公司 籌資與 投資規(guī)劃 職責(zé) 7 參與公司各項 籌資與 投資項目的可行性分析和論證 職責(zé) 8 進(jìn)行 籌資與 投資監(jiān)管，控制企業(yè)的證券 籌資與 投資活動 職責(zé) 9 對 投資項目進(jìn)行財務(wù)預(yù)測、風(fēng)險分析與控制 職責(zé) 10 參與 籌資 投資項目談判，與合作伙伴、主管部門和潛在客戶保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系 職責(zé) 11 管理 籌資與 投資項目，監(jiān)控和分析項目的經(jīng)營管理，及時提出改進(jìn)建議 職責(zé) 2 擬定公司各項證券管理制度 職責(zé) 12 負(fù)責(zé)公司股份制改造及上市、購并、資產(chǎn)重組、破產(chǎn)清算的方案設(shè)計 職責(zé) 13 配合部門經(jīng)理做好相關(guān)培訓(xùn)和指導(dǎo) 職責(zé) 14 其他相關(guān)工作 二、籌資專員崗位職責(zé) 職責(zé) 1 研究 相關(guān) 信息，對企業(yè)所處的資本市場和政策變動情況進(jìn)行全面評估和分析 職責(zé) 3 管理現(xiàn)有籌資渠道相關(guān)工作 職責(zé) 4 開發(fā)新的籌資渠道 職責(zé) 5 負(fù)責(zé) 企業(yè)經(jīng)營 所需資金的籌劃工作 ， 策劃組織相 關(guān)的籌資活動 職責(zé) 6 完成 企業(yè)的 籌資任務(wù) 職責(zé) 7 其他相關(guān)工作 職責(zé) 2 分析企業(yè)財務(wù)狀況，分析并評價企業(yè)的資本負(fù)債結(jié)構(gòu) 三、投資專員崗位職責(zé) 職責(zé) 1 在上級的領(lǐng)導(dǎo)下， 進(jìn)行資本市場分析 職責(zé) 3 負(fù)責(zé)對投資項目的可行性進(jìn)行研究 ，負(fù)責(zé)設(shè)計評審工作 職責(zé) 4 參與投資項目談判，與合作伙伴、主管部門和潛在客戶保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系 職責(zé) 5 對投資項目進(jìn)行財務(wù)調(diào)查、財務(wù)測算、成本分析和敏感性分析 職責(zé) 6 具體承攬投資項目，并設(shè) 計方案， 組 織實(shí)施，定期匯報工作進(jìn)度 職責(zé) 7 及時向上級匯報對投資項目 的 行為 產(chǎn)生重大影響的事件或變動信息 職責(zé) 8 在上級的領(lǐng)導(dǎo)下，收繳投資項目收益 職責(zé) 9 收集、整理投資項目檔案 ， 建立、維護(hù)投資信息庫 職責(zé) 10 參加部門的有關(guān)管理會議，參與重大業(yè)務(wù)及管理決策 職責(zé) 11 其他相關(guān)工作 職責(zé) 2 對特定機(jī)構(gòu)的資本市場和證券變動進(jìn)行全面評估 四 、籌資管理流程 開 始 ① 編制 籌資計劃 審批 審批 ② 執(zhí)行 籌資計劃 ③ 賬務(wù)處理 ④ 編制籌資分析報告 ⑤ 提出 籌資業(yè)務(wù)管理建議 ⑥ 籌資考核 結(jié)束 籌資與投資主管 財務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理 籌資專員 財務(wù)經(jīng)理 審核 審批 審批 審核 五 、 銀行借款 籌資管理流程 否 是 開 始 編制 籌資計劃 結(jié)束 財務(wù)部 財務(wù)經(jīng)理 總經(jīng)理 銀行 財務(wù)總監(jiān) 審批 審批 審核 ① 提出借款申請 執(zhí)行 籌資計劃 ② 審批 準(zhǔn)備相關(guān)材料 準(zhǔn)備材料 ③ 簽訂借款合同 簽訂借款合同 ④ 提取 借款 發(fā)放貸款 使用借款 ⑥ 結(jié)算憑證歸還 賬戶扣款 ⑦ 歸還本息 審批 審批 審核 ⑤ 貸 后檢查 六 、投資管理流程 開始 ① 選擇投資項 目 咨詢調(diào)查 洽談意向 ④ 制定 具體 計劃 下達(dá)計劃 評估報告 結(jié)束 審核 是 ③ 編制投資項目建議書 ⑤ 執(zhí)行 籌資與投資主管 財務(wù)經(jīng)理 總經(jīng)理 投資專員 財務(wù)總監(jiān) 安排執(zhí)行 審核 審核 是 是 否 否 ⑥ 項目驗收 參與驗收 ② 可行 是 否 第六章 會計核算管理 一、會計核算主管崗位職責(zé) 職責(zé) 1 負(fù)責(zé)公司會計制度的設(shè)計、擬定