中國石化公司內部控制與業(yè)務流程匯總03(編輯修改稿)
2025-07-25 23:41 本頁面
【文章內容簡介】 組織資產清查，失效資產處理不當，造成賬實不符。（子）公司財務部門會同無形資產管理、使用部門，每年組織一次無形資產資料、使用狀況的全面清查，逐項與財務賬表核對，分別造冊登記有效期與失效期的無形資產，出具無形資產清查報告，并對已經失效但未攤銷完畢的無形資產查明原因，提出處置意見，經總會計師審核后，報財務部。財務部會同法律事務部、科技開發(fā)部等部門審核，按規(guī)定權限逐級報批后處理。股份公司相關部門分（子）公司經辦審批10資產清查報告總部有關審批文件√√√無形資產管理費用經營風險、財務風險：未按規(guī)定辦理知識產權轉讓，造成損失，影響財務報告。合規(guī)風險：合同不符合國家法律、法規(guī)。、專有技術等知識產權許可，相關部門按照《中國石油化工股份公司內部技術市場管理辦法》及實施細則和《中國石油化工股份公司保護知識產權工作規(guī)定》辦理。申報單位按要求上報科技開發(fā)部，由科技開發(fā)部對許可事宜、許可價格等審查，并按規(guī)定權限審批方可進行對外技術許可。技術許可單位與使用方須采用經法律事務部和科技開發(fā)部共同審定的范本簽訂合同。分（子）公司內部技術許可項目須經分管副經理審核，許可合同由分（子）公司科技開發(fā)部門、財務部門、法律事務部門審查。股份公司相關部門分（子）公司科技開
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