【文章內(nèi)容簡介】 本的保障，也是企業(yè)職工工作的基礎。評價標準如下:指標名稱指標選項公司人事制度交納三險一金員工占全體員工的比例A:=90%B:=60%,90%C:=30%,60%D:30%大專以上學歷員工占全體員工的比例A:=70%B:=50%,70%C:=30%,50%D:=20%,30%E:20%過去一年公司員工離職率A:5%B:=5%,15%C:=15%,30%D:=30%備注：三險是指養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險，一金是指住房公積金，全體員工是指企業(yè)各種用工形式的人員，包括合同工（中長期和短期）、定向合同工、臨時工。員工離職率用來衡量企業(yè)內(nèi)部人力資源流動情況，計算公式為：離職率=過去一年公司離職人數(shù)/(（期初全體員工數(shù)+期末全體員工數(shù)）/2)。公司財務制度用來考量企業(yè)的財務管理水平和誠信程度。一般財務數(shù)據(jù)質(zhì)量越高，能夠按期正常納稅，企業(yè)的財務管理就比較規(guī)范，企業(yè)就越講誠信。企業(yè)的年銷售收入、總資產(chǎn)、年度納稅額等財務信息對于評估企業(yè)的信用非常重要，因此財務數(shù)據(jù)質(zhì)量應作為一項重要指標進行評估。注意事項：使用銷售收入=3000萬元的一般小企業(yè)評級模型時，“財務報表是否經(jīng)審計”指標如果選擇了B選項,則“財務報表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠”指標原則上不能選擇A選項，否則請說明理由。銷售收入=3000萬元的小企業(yè)評級模型評價標準如下：指標名稱指標選項公司財務制度財務報表是否經(jīng)審計A:經(jīng)過審計，并出具了無保留意見。B:經(jīng)過審計，并出具了保留意見、負面意見或拒絕發(fā)表意見；或未審計。財務報表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠A：公司有健全的財務管理制度，財務管理部門和崗位設置科學合理，能夠滿足企業(yè)發(fā)展需要，從業(yè)人員素質(zhì)高，財務主管具有中級及以上會計職稱，從事財務會計工作至少3年，有證據(jù)證明提供的財務數(shù)據(jù)非?？煽俊：公司財務管理基本能夠滿足企業(yè)的發(fā)展需要，財務人員學歷和素質(zhì)一般，財務主管具有初級及以上會計職稱，財務數(shù)據(jù)較為可靠,通過分析認為財務數(shù)據(jù)比較合理。C：公司缺乏健全的財務管理制度，財務人員學歷和素質(zhì)低，提供的財務數(shù)據(jù)比較可疑，或者有錯誤數(shù)據(jù)。銷售收入3000萬元的小企業(yè)評級模型評價標準如下：指標名稱指標選項公司財務制度A：公司有健全的財務管理制度，財務管理部門和崗位設置科學合理，能夠滿足企業(yè)發(fā)展需要，從業(yè)人員素質(zhì)高，財務主管具有初級及以上會計職稱，從事財務會計工作至少3年，有證據(jù)證明提供的財務數(shù)據(jù)非?？煽?。B：公司財務管理基本能夠滿足企業(yè)的發(fā)展需要，財務人員學歷和素質(zhì)一般，財務主管具有會計從業(yè)資格證書，財務數(shù)據(jù)較為可靠,通過分析認為財務數(shù)據(jù)比較合理。C：公司缺乏健全的財務管理制度，財務人員學歷和素質(zhì)低，提供的財務數(shù)據(jù)比較可疑，或者有錯誤數(shù)據(jù)。企業(yè)提供的基礎信息資料是識別、評估和計量客戶信用風險的重要依據(jù)，其可靠性和全面性將會對評估結(jié)果產(chǎn)生較大的影響。如果提供的信息不可靠、不完整，一方面不利于銀行全面、客觀地掌握企業(yè)的經(jīng)營情況和評估企業(yè)面臨的風險；另一方面還存在著企業(yè)欺詐、逃廢債等風險的可能性?？蛻艋静牧现饕I業(yè)執(zhí)照（副本及影印件）、組織機構(gòu)代碼證書（副本及影印件）、法定代表人或負責人身份證明、貸款卡（證）（原件及影印件）、會計（審計）事務所審計的近三個年度財務報告和審計報告及最近的報表、稅務部門年檢合格的稅務登記證明、公司章程或企業(yè)組織文件（原件及影印件）等。評價標準如下：指標名稱指標選項企業(yè)基礎信息資料A：能夠按照建行要求提供所有信息資料，并且提供的信息資料可靠、完整；企業(yè)能夠及時提供年報、半年報和季報等財務數(shù)據(jù)。B：能夠按照建行要求提供信息資料，但提供的信息資料比較簡單；企業(yè)能夠及時提供年報信息，但不能及時提供半年報和季報等財務數(shù)據(jù)。C：不能按照建行要求提供企業(yè)信息資料，信息資料缺失較多；或者提供的信息不可靠，比較可疑。競爭力指標主要考量借款人相對其競爭對手的優(yōu)勢。注意事項：一般情況下，小企業(yè)的競爭力弱于大企業(yè)。如果選擇A選項，應在客戶評級報告中說明企業(yè)具有的競爭優(yōu)勢。在評價產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢時，對于上年度銷售收入3000萬元的企業(yè)確需選擇A選項，應在客戶評級報告中說明理由，闡述其產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢。在評價產(chǎn)品成本優(yōu)勢時，以企業(yè)上年度財務報表數(shù)據(jù)為依據(jù)，計算經(jīng)營成本比例（營業(yè)成本/營業(yè)收入），通過比較分析判斷其是否具有競爭優(yōu)勢。經(jīng)營成本比例參數(shù)表如下：行業(yè)門類經(jīng)營成本比例優(yōu)勢明顯行業(yè)平均水平無優(yōu)勢采礦業(yè)經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例＞制造業(yè)經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例＞建筑業(yè)經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例＞非商業(yè)企業(yè)（行業(yè)門類為采礦業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)的客戶）評價標準如下：指標名稱指標選項產(chǎn)品成本優(yōu)勢A：相對于行業(yè)平均水平優(yōu)勢明顯。參考經(jīng)營成本比例參數(shù)表。B：位于行業(yè)平均水平。參考經(jīng)營成本比例參數(shù)表。C：相對于行業(yè)平均水平無優(yōu)勢。參考經(jīng)營成本比例參數(shù)表。產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢A：企業(yè)有專門的產(chǎn)品質(zhì)量管理部門，有一套嚴格的質(zhì)量管理體系和流程，如企業(yè)獲得質(zhì)量管理體系認證等；且原則上年度銷售收入=3000萬元。B：企業(yè)沒有專門的產(chǎn)品質(zhì)量管理部門，只有少數(shù)的（12名）幾名質(zhì)量管理人員；且原則上年度銷售收入=1500萬元。C：其他情況。服務優(yōu)勢A：建立全面而完善的服務體系，擁有一支具備專業(yè)知識和技能的購銷團隊，能夠迅速解決購貨商在購買和使用中的問題，受到客戶的廣泛認同。B：有一定的服務體系，但購銷團隊能力不足（12名購銷人員），不能夠很好地配合產(chǎn)品的產(chǎn)銷，客戶或購貨商認可度不高。C：無配套的服務體系和專門的購銷人員，服務能力較差。技術優(yōu)勢A：產(chǎn)品技術獲得專利，或獲得國家和省級新產(chǎn)品稱號，品牌的市場認可度高，競爭對手很難模仿。B：產(chǎn)品技術無專利，但與競爭對手相比，具有一定的區(qū)分能力。C：生產(chǎn)技術落后，屬國家淘汰類技術或工藝，與競爭對手相比，技術雷同，無明顯技術優(yōu)勢。生產(chǎn)設備優(yōu)勢A：生產(chǎn)制造技術（工藝）、設備處于目前國內(nèi)領先地位，擁有較大的成本優(yōu)勢。B：生產(chǎn)制造技術（工藝）、設備較先進，或成本處于行業(yè)平均水平。C：其他情況。購銷渠道優(yōu)勢A：為世界500強或中國500強企業(yè)（包括核心全資子公司）提供配套服務，常年有固定出口訂單或長期購銷合同，客戶群和供貨商穩(wěn)定。B：有穩(wěn)定的客戶群和供貨商，有長期購銷合同，但供貨商實力一般。C：客戶群和供貨商不穩(wěn)定，客戶變動率高，無長期購銷合同，客戶忠誠度低。商業(yè)企業(yè)（針對行業(yè)門類為采礦業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)以外的客戶）評價標準如下：指標名稱指標選項商品或品牌優(yōu)勢A：經(jīng)營品牌連鎖或自創(chuàng)品牌（經(jīng)營期限至少10年），品牌知名度高、形象好、忠實度高；經(jīng)營商品或提供服務有特色，其他競爭對手很難模仿。B：經(jīng)營品牌連鎖或自創(chuàng)品牌（經(jīng)營期限不足10年），品牌知名度一般。C：無自主品牌或自主品牌知名度不高（創(chuàng)立時間在2年以內(nèi)）。服務優(yōu)勢A：提供有差別化的優(yōu)質(zhì)且特色的服務，受到廣泛認同和贊賞；有固定客源，回頭客多，客戶滿意度高，基本零投訴，服務效率高。B：無明顯服務特色和優(yōu)勢，客戶滿意度一般，投訴較少，服務效率一般。C：其他情況。購銷渠道優(yōu)勢A：供貨商實力強，質(zhì)量信譽好，與供貨商的合作持續(xù)超過3年或與供貨商建立穩(wěn)定合作關系達3年以上，銷售收入逐年穩(wěn)定增長（下降幅度不超過10%）；有固定的客源，客戶滿意度高。B：供貨商實力較強，質(zhì)量信譽較好，銷售收入比較穩(wěn)定（下降幅度不超過30%）。C：其他情況。經(jīng)營場所設施優(yōu)勢A：經(jīng)營服務場所設施齊全，設施先進 (例如：餐館新裝修，裝修較好，廚房設施先進，衛(wèi)生條件好等；或旅館新裝修，設施新，設施全等)。B：經(jīng)營服務場所設施齊全，但設施一般，無明顯優(yōu)勢。C：經(jīng)營服務場所設施不齊全，設施落后，衛(wèi)生條件差。經(jīng)營場所地段優(yōu)勢A：所處地理位置優(yōu)越，位于商業(yè)中心區(qū)、大型居民區(qū)、辦公區(qū)、同類商品服務集散地、旅游區(qū)等人口密集、購買力相對較高的區(qū)域；交通便利；有大型停車場。B：所處地理位置一般，距離商業(yè)區(qū)、居民區(qū)較近；交通較為便利；非交通樞紐，人流量一般；能夠提供停車位；無明顯地段優(yōu)勢。C：所處地理位置較差，距離商業(yè)區(qū)、居民區(qū)較遠；地段偏僻，人流量少，交通不便；無專門的停車位。經(jīng)營場所的產(chǎn)權所有A：借款人擁有經(jīng)營場所的產(chǎn)權，經(jīng)營場所可作為貸款抵押，經(jīng)營成本不會受到周邊場所房租上漲的影響。B：借款人不擁有經(jīng)營場所的產(chǎn)權，與產(chǎn)權所有人簽訂了長期的租約（3年），而且所租賃經(jīng)營場所的產(chǎn)權清晰、無爭議，租金具有長期優(yōu)勢，對經(jīng)營成本的負面影響相對較小。C：借款人不擁有經(jīng)營場所的產(chǎn)權，租約期限較短（3年以下）或租約即將到期或所租賃的經(jīng)營場所的產(chǎn)權不清晰、有爭議，租金不具有長期優(yōu)勢，經(jīng)營場所的產(chǎn)權或租金變化將對經(jīng)營成本產(chǎn)生極大的負面影響。銀行融資情況主要從有借貸關系的金融機構(gòu)數(shù)目（除建行外）和已用于銀行抵押自有資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例2個方面考量。有借貸關系的銀行或其他金融機構(gòu)數(shù)目（除建行外）：截至評級時點企業(yè)有借貸關系的銀行或其他金融機構(gòu)數(shù)目（除建行外），其他金融機構(gòu)是指投資銀行、擔保公司和小額貸款公司等。注意事項：判斷有借貸關系的銀行或其他金融機構(gòu)數(shù)目時，不統(tǒng)計個人助業(yè)貸款。評價標準如下:指標名稱指標選項銀行融資情況有借貸關系的銀行或其他金融機構(gòu)數(shù)目（除建行外）A：0B：1C：2D：3E：=4已用于銀行抵押自有資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例A：0B：0,=25%C：25%,=50%D：50%,=75%E：75%資產(chǎn)潛在風險指標主要從對外擔保金額占凈資產(chǎn)的比例、對外投資金額占凈資產(chǎn)的比例和應收賬款逾期率（應收賬款到期未收回且逾期超過60天余額/應收賬款總余額）三個方面考量。，該指標計算公式中的分子對外擔保金額取客戶評級報告中的對外擔保明細數(shù)據(jù)，并將對外擔保金額辦理聯(lián)貸聯(lián)保產(chǎn)品客戶的擔保金額為聯(lián)貸聯(lián)保體其他成員風險敞口之和。加總，然后取客戶財務報表中的同期凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)作為分母進行比較分析。，該指標計算公式中的分子對外投資金額取客戶評級報告中的對外投資明細數(shù)據(jù)，并將對外投資金額加總，取客戶財務報表中的同期凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)作為分母進行比較分析。（應收賬款到期未收回且逾期超過60天的余額/應收賬款總余額），該指標的分子應收賬款到期