【正文】 1 經(jīng)營環(huán)境經(jīng)營環(huán)境反映的是企業(yè)經(jīng)營所處的外部環(huán)境，從地域風(fēng)險評價、當(dāng)?shù)卣闹С至Χ取⑿∑髽I(yè)發(fā)展優(yōu)勢、所屬細(xì)分市場景氣程度、所屬細(xì)分市場供求狀況、所屬細(xì)分市場競爭情況、所屬細(xì)分市場周期階段、所屬細(xì)分市場進(jìn)入壁壘、行業(yè)環(huán)境評價9個指標(biāo)進(jìn)行評價。其中，選項A代表指標(biāo)最優(yōu)情況，B代表次優(yōu)情況，C、D、E等指標(biāo)選項的好壞程度依次遞減，評價時采用“自上而下”的原則，即：從選項A的評價標(biāo)準(zhǔn)開始，如果該標(biāo)準(zhǔn)所列特征全部符合，則選擇該選項；如果某些特征不符合，則繼續(xù)看下一個選項對應(yīng)的評價描述，直至找到所有特征都滿足的指標(biāo)選項。在對特定指標(biāo)進(jìn)行評價時，應(yīng)遵循以下原則：，并以“且”字連接的各項條件要求，必須同時滿足方可選擇該選項。定性模塊指標(biāo)名稱地域風(fēng)險評價指標(biāo)主要是評估小企業(yè)經(jīng)營所在地的系統(tǒng)性信用風(fēng)險，采用借款人所在省/直轄市的人均GDP在全國的排名和建行在借款人所在地級市小企業(yè)客戶貸款不良率在全國的排名兩個指標(biāo)來評估，人均GDP越高、小企業(yè)客戶貸款不良率越低，指標(biāo)得分越高，相應(yīng)的風(fēng)險就越小。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項當(dāng)?shù)卣闹С至Χ華：當(dāng)?shù)卣?年前就已經(jīng)出臺了支持、鼓勵小企業(yè)發(fā)展的書面文件，并在融資、財政或稅收等方面給予大力支持,扶持政策貫徹執(zhí)行良好，政策效果比較明顯。如果區(qū)域內(nèi)的相同產(chǎn)業(yè)能形成一個集聚的產(chǎn)業(yè)群體，將更有利于區(qū)域內(nèi)小企業(yè)的發(fā)展。C：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為4級或5級；或小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域不具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為1級、2級或3級。，評價人員在評價時要把握好他們之間的邏輯關(guān)系。不同的市場結(jié)構(gòu)具有不同的特點，而對于在不同的市場結(jié)構(gòu)中的企業(yè)，其未來發(fā)展的壓力和前景也具有很大的不同。這也是一種非常罕見的市場結(jié)構(gòu)，在現(xiàn)實生活中，主要是因為政策和法律的規(guī)定，才出現(xiàn)這樣的市場結(jié)構(gòu)。成長階段成長階段屬于需求增長階段，需求量和銷售額迅速上升，生產(chǎn)成本大幅度下降，利潤迅速增長。進(jìn)入壁壘形成的原因和特征見下表：壁壘原因特征規(guī)模經(jīng)濟(jì)單位產(chǎn)品成本最低時的最小最佳規(guī)模（單位生產(chǎn)成本最低時的最小產(chǎn)量）占市場規(guī)模（產(chǎn)業(yè)需求量）比重很大的產(chǎn)業(yè)，往往集中度很高，也是壟斷程度較高的產(chǎn)業(yè)。相對于新企業(yè)，既存企業(yè)在絕對費用和資源占有方面有很大的優(yōu)勢，包括對資源的占有、技術(shù)、銷售渠道和市場的壟斷，以及對本行業(yè)的專家和技術(shù)工人的擁有等各個方面，因而生產(chǎn)、經(jīng)營和研究開發(fā)的成本相對比較低。B：新進(jìn)入者面臨一定的進(jìn)入壁壘，市場參與者較多，未來面臨一定的競爭壓力。D：行業(yè)排名后25%。榮譽(yù)越多，榮譽(yù)等級越高，說明企業(yè)得到社會認(rèn)可程度越高，發(fā)展前景也會越好。注意事項：原則上“當(dāng)?shù)卣闹С至Χ取敝笜?biāo)選擇A時，該指標(biāo)才能選擇A。成熟階段①企業(yè)的經(jīng)營活動相對穩(wěn)定，戰(zhàn)略目標(biāo)及競爭優(yōu)勢已顯現(xiàn)出來，在行業(yè)中的地位基本穩(wěn)定；②企業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力較強(qiáng)，但對現(xiàn)金的需求相對較弱；③擁有競爭力很強(qiáng)的產(chǎn)品群和企業(yè)核心競爭力，企業(yè)產(chǎn)品的市場占有率很大但增長緩慢，已經(jīng)達(dá)到了發(fā)展的高峰；④企業(yè)的研究開發(fā)能力逐漸減弱，創(chuàng)新空間越來越小，難度越來越大。C：=50% ，70%。企業(yè)的年銷售收入、總資產(chǎn)、年度納稅額等財務(wù)信息對于評估企業(yè)的信用非常重要，因此財務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量應(yīng)作為一項重要指標(biāo)進(jìn)行評估。B：公司財務(wù)管理基本能夠滿足企業(yè)的發(fā)展需要，財務(wù)人員學(xué)歷和素質(zhì)一般，財務(wù)主管具有會計從業(yè)資格證書，財務(wù)數(shù)據(jù)較為可靠,通過分析認(rèn)為財務(wù)數(shù)據(jù)比較合理。競爭力指標(biāo)主要考量借款人相對其競爭對手的優(yōu)勢。參考經(jīng)營成本比例參數(shù)表。C：無配套的服務(wù)體系和專門的購銷人員，服務(wù)能力較差。B：有穩(wěn)定的客戶群和供貨商，有長期購銷合同，但供貨商實力一般。購銷渠道優(yōu)勢A：供貨商實力強(qiáng)，質(zhì)量信譽(yù)好，與供貨商的合作持續(xù)超過3年或與供貨商建立穩(wěn)定合作關(guān)系達(dá)3年以上，銷售收入逐年穩(wěn)定增長（下降幅度不超過10%）；有固定的客源，客戶滿意度高。C：所處地理位置較差，距離商業(yè)區(qū)、居民區(qū)較遠(yuǎn)；地段偏僻，人流量少，交通不便；無專門的停車位。，該指標(biāo)計算公式中的分子對外擔(dān)保金額取客戶評級報告中的對外擔(dān)保明細(xì)數(shù)據(jù)，并將對外擔(dān)保金額辦理聯(lián)貸聯(lián)保產(chǎn)品客戶的擔(dān)保金額為聯(lián)貸聯(lián)保體其他成員風(fēng)險敞口之和?？梢栽诘丶壥谢蚴∮蚍秶鷥?nèi)判斷小企業(yè)經(jīng)營者在業(yè)界的影響力、聲譽(yù)和威望，如經(jīng)常獲得省級或市級模范稱號、當(dāng)選人大代表，是否有媒體負(fù)面消息等。B：=6,10年。D：=1,2年。D：=3。C：不存在書面的發(fā)展規(guī)劃。三是損害公司的形象，使?jié)撛诘目蛻羧合麥p。評價標(biāo)準(zhǔn)如下:指標(biāo)名稱指標(biāo)選項實際控制人實力及意愿實際控制人個人財產(chǎn)市值(單位：萬元)A：=3000B：=1000,3000C：=500,1000D：=100,500E：100或?qū)嶋H控制人不配合提供個人資產(chǎn)情況實際控制人是否開立建行個人存款賬戶或信用卡A：是B：否　實際控制人個人是否愿意以個人資產(chǎn)向銀行抵押或提供連帶責(zé)任擔(dān)保A：是B：否　價值地位主要考量借款人是否是實際控制人的核心企業(yè)。股東應(yīng)當(dāng)按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認(rèn)繳的出資額。B：實際控制人的個人資產(chǎn)介于500萬元和3000萬元之間，并且借款人是實際控制人的核心企業(yè)，以往曾給予過借款人資金方面的支持；或?qū)嶋H控制人個人資金充沛（個人資產(chǎn)=3000萬元），實力很強(qiáng)，但借款人不是實際控制人的核心企業(yè), 以往未曾給予過借款人資金方面的支持。定性模塊指標(biāo)名稱（實際控制人為企業(yè)法人）股東背景指標(biāo)主要考量控股股東的實力，包括控股股東的資金實力、股東在行業(yè)中的地位、股東的品牌效應(yīng)等等。注意事項：控股股東的銷售收入是評估競爭實力的重要參數(shù)。D: 控股股東的行業(yè)集中度較高，不屬于少數(shù)較為集中的企業(yè)，市場份額在同行業(yè)中保持中等或偏下，且較穩(wěn)定；或控股股東的行業(yè)集中度不高，市場競爭激烈，市場份額居行業(yè)較低水平，基本穩(wěn)定。投資水平指標(biāo)主要考量控股股東的投資管理能力。借款人是控股股東的核心企業(yè)判斷方法：%的投票權(quán)；，并曾經(jīng)提供過支持；。如果控股股東的流動資產(chǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過借款人的資金需求，近三年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈值均為正，則認(rèn)為控股股東的資金充沛。C：控股股東對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況關(guān)注程度一般，能夠參加借款人的重大會議或?qū)χ卮笫录龀鰶Q定。B：控股股東近3年內(nèi)在銀行及其他金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，或者從未發(fā)生過信貸關(guān)系。其他信用主要考量控股股東在工商、稅務(wù)、海關(guān)、外匯管理、證監(jiān)會、證交所及行業(yè)主管部門、同業(yè)協(xié)會等的資信記錄。B：控股股東近3年內(nèi)在工商、稅務(wù)、海關(guān)、外匯管理、證監(jiān)會、證交所及行業(yè)主管部門、同業(yè)協(xié)會無不良信用記錄；或無法了解控股股東其他信用記錄。商業(yè)信用是指工商企業(yè)之間相互提供的，與商品交易直接相聯(lián)系的信用形式，主要考量控股股東與上下游企業(yè)之間的交易履約情況。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項信用等級A：控股股東在建行的有效信用等級為7級（含）以上。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項控股股東的財力支持A：控股股東資金充沛，盈利能力強(qiáng)（近三年凈利潤均為正值），且借款人是控股股東的核心企業(yè)，控股股東能夠并愿意給予借款人較強(qiáng)的資金支持，滿足借款人的資金需要。B：借款人不是控股股東的核心企業(yè)。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項投資水平A：控股股東對外投資收益率高于市場平均投資收益率，且比較穩(wěn)定。E：控股股東的行業(yè)集中度較高，不屬于少數(shù)較為集中的企業(yè)，市場份額在同行業(yè)中保持較低水平；或控股股東的行業(yè)集中度不高，市場競爭激烈，市場份額居行業(yè)極低水平?？毓晒蓶|的銷售收入與投資收益數(shù)據(jù)應(yīng)取自最近年度財務(wù)報表，控股股東銷售收入的劃分區(qū)間參考下表：單位：萬元行業(yè)門類控股股東銷售收入劃分區(qū)間A檔B檔C檔D檔E檔農(nóng)、林、牧、漁業(yè)≥30000[7000,30000）[4000,7000）[2000, 4000）＜2000采礦業(yè)≥110000[20000,110000）[6000,20000）[2500,6000）＜2500制造業(yè)≥40000[10000,40000）[5000,10000）[2000,5000）＜2000電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)≥150000[15000,150000）[6000,15000）[2000,6000）＜2000建筑業(yè)≥120000[20000,120000）[7000,20000）[3000,7000）＜3000批發(fā)和零售業(yè)≥50000[10000,50000）[5000,10000）[2000,5000）＜2000其他行業(yè)≥40000[7000,40000）[3000,7000）[1400,3000）＜1400評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項競爭實力A：控股股東所在行業(yè)的集中度較高，屬于少數(shù)較為集中的企業(yè)之一，市場份額在同行業(yè)中處于領(lǐng)先地位且保持穩(wěn)定增長態(tài)勢；或控股股東所在行業(yè)的集中度不高，市場競爭激烈，但市場份額居行業(yè)前列，且呈增長趨勢。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項股東背景A：控股股東營運資本充沛，主要以自有資金開展生產(chǎn)經(jīng)營及投資活動，融資能力很強(qiáng)（在3家以上銀行有遠(yuǎn)超過其實際資金需求且尚未使用的授信額度，且融資成本較低，可享受下浮或基準(zhǔn)利率），資金集約化管理水平很高，資金能夠有效集中合理使用；具有較高的品牌效應(yīng)，品牌知名度高；銷售收入穩(wěn)定增長，市場份額在同行業(yè)中長期處于領(lǐng)先地位。實際控制人的運營管理支持主要考量實際控制人對借款人生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)注和支持程度，支持方式包括派駐專職管理人員參與日常的經(jīng)營管理，對借款人提供技術(shù)、管理和銷售等方面的支持。B：注冊資本按照公司章程的規(guī)定，及時全額到位。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項價值地位A：借款人是實際控制人的核心企業(yè)。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項關(guān)聯(lián)方交易實際控制人投資公司的個數(shù)(借款人企業(yè)除外)A：0B：1C：2D：=3實際控制人投資的其他公司與借款人之間是否存在關(guān)聯(lián)交易A：有充分證據(jù)證明實際控制人對外投資的公司之間沒有關(guān)聯(lián)交易，實際控制人只有