【正文】 的政府政策優(yōu)惠或補貼的標準，并提供書面的依據(jù)。B：起始或衰落階段。人事制度用以規(guī)范企業(yè)職工的行為準則，完善的人事制度不但是企業(yè)職工基本的保障，也是企業(yè)職工工作的基礎。B:經(jīng)過審計，并出具了保留意見、負面意見或拒絕發(fā)表意見；或未審計。如果提供的信息不可靠、不完整，一方面不利于銀行全面、客觀地掌握企業(yè)的經(jīng)營情況和評估企業(yè)面臨的風險；另一方面還存在著企業(yè)欺詐、逃廢債等風險的可能性。在評價產(chǎn)品質量優(yōu)勢時，對于上年度銷售收入3000萬元的企業(yè)確需選擇A選項，應在客戶評級報告中說明理由，闡述其產(chǎn)品質量優(yōu)勢。產(chǎn)品質量優(yōu)勢A：企業(yè)有專門的產(chǎn)品質量管理部門，有一套嚴格的質量管理體系和流程，如企業(yè)獲得質量管理體系認證等；且原則上年度銷售收入=3000萬元。C：生產(chǎn)技術落后，屬國家淘汰類技術或工藝，與競爭對手相比，技術雷同，無明顯技術優(yōu)勢。B：經(jīng)營品牌連鎖或自創(chuàng)品牌（經(jīng)營期限不足10年），品牌知名度一般。經(jīng)營場所設施優(yōu)勢A：經(jīng)營服務場所設施齊全，設施先進 (例如：餐館新裝修，裝修較好，廚房設施先進，衛(wèi)生條件好等；或旅館新裝修，設施新，設施全等)。C：借款人不擁有經(jīng)營場所的產(chǎn)權，租約期限較短（3年以下）或租約即將到期或所租賃的經(jīng)營場所的產(chǎn)權不清晰、有爭議，租金不具有長期優(yōu)勢，經(jīng)營場所的產(chǎn)權或租金變化將對經(jīng)營成本產(chǎn)生極大的負面影響。（應收賬款到期未收回且逾期超過60天的余額/應收賬款總余額），該指標的分子應收賬款到期未收回且逾期超過60天余額，應根據(jù)應收賬款的期限計算未收回且逾期超過60天的余額。B：經(jīng)營者道德品質和社會聲譽一般；沒有任何負面消息（通過報紙、新聞或網(wǎng)絡等渠道）。（3）高級管理層成員之間的合作年數(shù)高級管理層成員一般是指經(jīng)理、副經(jīng)理、財務負責人、上市公司董事會秘書。高級管理層頻繁變化會給企業(yè)造成負面影響。在分析未來規(guī)劃的明確性時，需要綜合考慮企業(yè)是否存在未來規(guī)劃和規(guī)劃是否能夠有效執(zhí)行。評價標準如下：指標名稱指標選項實際控制人個人征信調查結果通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)查詢，近2年內（過去24個月）逾期或欠息在30天（含）以內的次數(shù)（不包括逾期或欠息在30天以上的信用記錄）。B：實際控制人對外投資的公司較多（3家及以上），不能排除公司之間關聯(lián)交易的可能性；或者已經(jīng)發(fā)現(xiàn)實際控制人對外投資的企業(yè)之間存在關聯(lián)交易現(xiàn)象。B：借款人不是實際控制人的核心企業(yè)。C：注冊資本不能按照公司章程的規(guī)定投資到位。評價標準如下：指標名稱指標選項實際控制人的運營管理支持A：實際控制人非常關注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并聘請職業(yè)經(jīng)理人負責借款人的日常經(jīng)營管理，及時提供必要的技術、管理和銷售方面的支持。B：控股股東營運資本基本充足，自有資金基本能夠滿足生產(chǎn)經(jīng)營及投資發(fā)展需要，融資能力較強，資金基本能夠實現(xiàn)集中合理使用；具有自創(chuàng)品牌，品牌具有一定的知名度；銷售收入穩(wěn)定，在同行業(yè)中處于上游?？毓晒蓶|的銷售收入請參考上述參數(shù)表?？毓晒蓶|的銷售收入請參考上述參數(shù)表。B：控股股東對外投資收益率與市場平均投資收益率基本持平。評價標準如下：指標名稱指標選項控股股東的投資到位情況A：注冊資本按照公司章程的規(guī)定一次到位。B：控股股東資金實力一般，并且對借款人給予的資金支持一般。B：控股股東在建行的有效信用等級為13級（含）以上；或無有效評級結果。如果控股股東從未發(fā)生過拖欠或違約事件，說明控股股東的商業(yè)信用良好。C：控股股東近三年內曾在工商、稅務、海關、外匯管理、證監(jiān)會、證交所及行業(yè)主管部門、同業(yè)協(xié)會等有過不良信用記錄。C：控股股東近3年內有過商業(yè)合同違約記錄。評價標準如下：指標名稱指標選項銀行信用A：控股股東信用記錄良好，在銀行及其他金融機構無不良信用記錄。B：控股股東關注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并參與借款人的日常經(jīng)營管理，能夠提供技術、管理和銷售方面的支持。分析要點：。價值地位指標主要考量借款人是否是控股股東的核心企業(yè)。C：控股股東的公司形式符合法律要求，制定了公司章程，但公司章程存在一定的缺陷；主要領導人管理能力、社會聲譽較差，公司未制定明確的經(jīng)營戰(zhàn)略，缺乏明確的長期發(fā)展計劃；尚未設立專門的財務管理部門，財務制度有待健全，財務核算不夠規(guī)范，距離現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展要求尚有較大差距，缺乏基本的運營控制能力?？毓晒蓶|的銷售收入請參考上述參數(shù)表。市場地位高，銷售收入增長穩(wěn)定，未來發(fā)展前景良好，說明控股股東競爭實力強。4實際控制人素質與資信（實際控制人為企業(yè)法人）實際控制人素質與資信（實際控制人為企業(yè)法人）從股東背景、競爭實力和管理水平等以下12個指標進行評價。評價標準如下：指標名稱指標選項實際控制人的財力支持A：實際控制人個人資金充沛（個人資產(chǎn)=3000萬元），實力很強，并且借款人是實際控制人的核心企業(yè)，以往曾給予過借款人資金方面的支持。對作為出資的非貨幣財產(chǎn)應當評估作價，核實財產(chǎn)，不得高估或者低估作價。房產(chǎn)要列出城市、地理位置、面積等重要信息，其他資產(chǎn)列出資產(chǎn)名稱和市值。二是增加公司的經(jīng)營風險。B：有發(fā)展規(guī)劃和明確的發(fā)展方向，但規(guī)劃的可實施性未知；公司規(guī)劃未能考慮到自身的優(yōu)劣勢與外部的市場變化趨勢，或者失敗的可能性較高；或者公司近35年的規(guī)劃未能得到有效的執(zhí)行，有失敗的規(guī)劃執(zhí)行記錄；或者企業(yè)經(jīng)營者對企業(yè)有清晰的發(fā)展方向。C：2。C：=2,4年。評價標準如下:指標名稱指標選項經(jīng)營者從業(yè)年限A：=10年。經(jīng)營者聲譽評價指標主要考察企業(yè)經(jīng)營者在業(yè)界的影響力，聲譽和威望。評價標準如下:指標名稱指標選項銀行融資情況有借貸關系的銀行或其他金融機構數(shù)目（除建行外）A：0B：1C：2D：3E：=4已用于銀行抵押自有資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例A：0B：0,=25%C：25%,=50%D：50%,=75%E：75%資產(chǎn)潛在風險指標主要從對外擔保金額占凈資產(chǎn)的比例、對外投資金額占凈資產(chǎn)的比例和應收賬款逾期率（應收賬款到期未收回且逾期超過60天余額/應收賬款總余額）三個方面考量。B：所處地理位置一般，距離商業(yè)區(qū)、居民區(qū)較近；交通較為便利；非交通樞紐，人流量一般；能夠提供停車位；無明顯地段優(yōu)勢。C：其他情況。購銷渠道優(yōu)勢A：為世界500強或中國500強企業(yè)（包括核心全資子公司）提供配套服務，常年有固定出口訂單或長期購銷合同，客戶群和供貨商穩(wěn)定。B：有一定的服務體系，但購銷團隊能力不足（12名購銷人員），不能夠很好地配合產(chǎn)品的產(chǎn)銷，客戶或購貨商認可度不高。B：位于行業(yè)平均水平。C：不能按照建行要求提供企業(yè)信息資料，信息資料缺失較多；或者提供的信息不可靠，比較可疑。銷售收入3000萬元的小企業(yè)評級模型評價標準如下：指標名稱指標選項公司財務制度A：公司有健全的財務管理制度，財務管理部門和崗位設置科學合理，能夠滿足企業(yè)發(fā)展需要，從業(yè)人員素質高，財務主管具有初級及以上會計職稱，從事財務會計工作至少3年，有證據(jù)證明提供的財務數(shù)據(jù)非常可靠。一般財務數(shù)據(jù)質量越高，能夠按期正常納稅，企業(yè)的財務管理就比較規(guī)范，企業(yè)就越講誠信。B：=70%，90%。成長階段①主導產(chǎn)品有競爭力，有一定規(guī)模的銷售收入和現(xiàn)金流量；②企業(yè)需要較多的現(xiàn)金投入，擴大規(guī)模，提高銷售收入；③研究開發(fā)投資較大。如建立對小微企業(yè)支持的專項資金，或提高小微企業(yè)繳納增值稅和營業(yè)稅的起征點等政策措施。榮譽信息能夠從側面反映企業(yè)得到社會認可的程度。C：行業(yè)排名前50%75%。評價標準如下：指標名稱指標選項所屬細分市場進入壁壘A：新進入者有非常高的政策法律、技術、戰(zhàn)略阻止、資本、規(guī)?；蛸Q易壁壘，市場參與者較少，能形成壟斷優(yōu)勢，未來面臨的競爭壓力不大。絕對費用既存企業(yè)一般都已占有一些稀缺的要素和資源，購買這些要素和資源所付費用是很大的，這就是絕對費用。進入壁壘的高低，既反映了市場內已有企業(yè)優(yōu)勢的大小，也反映了新進入企業(yè)所遇障礙的大小。各個階段的特點見下表：市場周期階段特點起始階段此階段產(chǎn)品生產(chǎn)批量小，制造成本高，廣告費用大，產(chǎn)品銷售價格偏高，銷售量極為有限，企業(yè)通常不能獲利。完全壟斷的市場結構特點：（1）市場上只有一個生產(chǎn)企業(yè)，市場集中度為100%；（2）沒有替代產(chǎn)品；（3）進入壁壘非常高。根據(jù)競爭和壟斷程度的不同，市場結構可以劃分為四種基本類型：完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷型。所屬細分市場景氣程度指標與所屬細分市場供求狀況、所屬細分市場競爭情況、所屬細分市場周期階段3個指標之間具有一定的關聯(lián)性評價人員在評價這4個指標時，不允許出現(xiàn)前后矛盾的現(xiàn)象，例如：一個客戶不可能同時滿足所屬細分市場景氣程度C選項（行業(yè)整體虧損）和所屬細分市場供求狀況A選項（市場供不應求，銷售增長較快，產(chǎn)品價格持續(xù)上漲）。B：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結果等級為3級。產(chǎn)業(yè)集群的中小企業(yè)由于地理接近，產(chǎn)業(yè)專業(yè)化，在共同的產(chǎn)業(yè)文化和制度背景下，產(chǎn)業(yè)關聯(lián)及其支撐企業(yè)、相應支撐機構在空間上集聚，形成區(qū)域的核心競爭力。否則不能選擇A選項。上述27個或31個定性指標明細見下表：（7個定性評價指標）（實際控制人為自然人）（7個定性評價指標）1當?shù)卣闹С至Χ?123實際控制人信息的透明度（包含3個細化指標）2小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢24價值地位3所屬細分市場景氣程度25實際控制人的投資到位情況4所屬細分市場供求狀況26實際控制人的財力支持5所屬細分市場競爭情況27實際控制人的運營管理支持6所屬細分市場周期階段（實際控制人為企業(yè)法人）（11個定性評價指標）7所屬細分市場進入壁壘21股東背景（13個定性評價指標）22競爭實力8榮譽信息23管理水平9政府政策優(yōu)惠或補貼24投資水平10企業(yè)所處生命周期的階段25價值地位11公司財務制度（只限于財務報表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠指標選擇）26控股股東的投資到位情況12企業(yè)基礎信息資料27控股股東的財力支持1318競爭力（商業(yè)或非商業(yè)，包含6個細化指標）28控股股東的運營管理支持19高級管理層管理能力與經(jīng)驗（只限于經(jīng)營者聲譽評價指標）29銀行信用20對公司未來規(guī)劃的明確性和可實現(xiàn)性30商業(yè)信用31其他信用