【正文】 的政府政策優(yōu)惠或補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)，并提供書面的依據(jù)。B：起始或衰落階段。人事制度用以規(guī)范企業(yè)職工的行為準(zhǔn)則，完善的人事制度不但是企業(yè)職工基本的保障，也是企業(yè)職工工作的基礎(chǔ)。B:經(jīng)過審計，并出具了保留意見、負(fù)面意見或拒絕發(fā)表意見；或未審計。如果提供的信息不可靠、不完整，一方面不利于銀行全面、客觀地掌握企業(yè)的經(jīng)營情況和評估企業(yè)面臨的風(fēng)險；另一方面還存在著企業(yè)欺詐、逃廢債等風(fēng)險的可能性。在評價產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢時，對于上年度銷售收入3000萬元的企業(yè)確需選擇A選項，應(yīng)在客戶評級報告中說明理由，闡述其產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢。產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢A：企業(yè)有專門的產(chǎn)品質(zhì)量管理部門，有一套嚴(yán)格的質(zhì)量管理體系和流程，如企業(yè)獲得質(zhì)量管理體系認(rèn)證等；且原則上年度銷售收入=3000萬元。C：生產(chǎn)技術(shù)落后，屬國家淘汰類技術(shù)或工藝，與競爭對手相比，技術(shù)雷同，無明顯技術(shù)優(yōu)勢。B：經(jīng)營品牌連鎖或自創(chuàng)品牌（經(jīng)營期限不足10年），品牌知名度一般。經(jīng)營場所設(shè)施優(yōu)勢A：經(jīng)營服務(wù)場所設(shè)施齊全，設(shè)施先進(jìn) (例如：餐館新裝修，裝修較好，廚房設(shè)施先進(jìn)，衛(wèi)生條件好等；或旅館新裝修，設(shè)施新，設(shè)施全等)。C：借款人不擁有經(jīng)營場所的產(chǎn)權(quán)，租約期限較短（3年以下）或租約即將到期或所租賃的經(jīng)營場所的產(chǎn)權(quán)不清晰、有爭議，租金不具有長期優(yōu)勢，經(jīng)營場所的產(chǎn)權(quán)或租金變化將對經(jīng)營成本產(chǎn)生極大的負(fù)面影響。（應(yīng)收賬款到期未收回且逾期超過60天的余額/應(yīng)收賬款總余額），該指標(biāo)的分子應(yīng)收賬款到期未收回且逾期超過60天余額，應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款的期限計算未收回且逾期超過60天的余額。B：經(jīng)營者道德品質(zhì)和社會聲譽(yù)一般；沒有任何負(fù)面消息（通過報紙、新聞或網(wǎng)絡(luò)等渠道）。（3）高級管理層成員之間的合作年數(shù)高級管理層成員一般是指經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、上市公司董事會秘書。高級管理層頻繁變化會給企業(yè)造成負(fù)面影響。在分析未來規(guī)劃的明確性時，需要綜合考慮企業(yè)是否存在未來規(guī)劃和規(guī)劃是否能夠有效執(zhí)行。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項實(shí)際控制人個人征信調(diào)查結(jié)果通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)查詢，近2年內(nèi)（過去24個月）逾期或欠息在30天（含）以內(nèi)的次數(shù)（不包括逾期或欠息在30天以上的信用記錄）。B：實(shí)際控制人對外投資的公司較多（3家及以上），不能排除公司之間關(guān)聯(lián)交易的可能性；或者已經(jīng)發(fā)現(xiàn)實(shí)際控制人對外投資的企業(yè)之間存在關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)象。B：借款人不是實(shí)際控制人的核心企業(yè)。C：注冊資本不能按照公司章程的規(guī)定投資到位。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項實(shí)際控制人的運(yùn)營管理支持A：實(shí)際控制人非常關(guān)注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并聘請職業(yè)經(jīng)理人負(fù)責(zé)借款人的日常經(jīng)營管理，及時提供必要的技術(shù)、管理和銷售方面的支持。B：控股股東營運(yùn)資本基本充足，自有資金基本能夠滿足生產(chǎn)經(jīng)營及投資發(fā)展需要，融資能力較強(qiáng)，資金基本能夠?qū)崿F(xiàn)集中合理使用；具有自創(chuàng)品牌，品牌具有一定的知名度；銷售收入穩(wěn)定，在同行業(yè)中處于上游。控股股東的銷售收入請參考上述參數(shù)表。控股股東的銷售收入請參考上述參數(shù)表。B：控股股東對外投資收益率與市場平均投資收益率基本持平。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項控股股東的投資到位情況A：注冊資本按照公司章程的規(guī)定一次到位。B：控股股東資金實(shí)力一般，并且對借款人給予的資金支持一般。B：控股股東在建行的有效信用等級為13級（含）以上；或無有效評級結(jié)果。如果控股股東從未發(fā)生過拖欠或違約事件，說明控股股東的商業(yè)信用良好。C：控股股東近三年內(nèi)曾在工商、稅務(wù)、海關(guān)、外匯管理、證監(jiān)會、證交所及行業(yè)主管部門、同業(yè)協(xié)會等有過不良信用記錄。C：控股股東近3年內(nèi)有過商業(yè)合同違約記錄。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項銀行信用A：控股股東信用記錄良好，在銀行及其他金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄。B：控股股東關(guān)注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并參與借款人的日常經(jīng)營管理，能夠提供技術(shù)、管理和銷售方面的支持。分析要點(diǎn)：。價值地位指標(biāo)主要考量借款人是否是控股股東的核心企業(yè)。C：控股股東的公司形式符合法律要求，制定了公司章程，但公司章程存在一定的缺陷；主要領(lǐng)導(dǎo)人管理能力、社會聲譽(yù)較差，公司未制定明確的經(jīng)營戰(zhàn)略，缺乏明確的長期發(fā)展計劃；尚未設(shè)立專門的財務(wù)管理部門，財務(wù)制度有待健全，財務(wù)核算不夠規(guī)范，距離現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展要求尚有較大差距，缺乏基本的運(yùn)營控制能力?？毓晒蓶|的銷售收入請參考上述參數(shù)表。市場地位高，銷售收入增長穩(wěn)定，未來發(fā)展前景良好，說明控股股東競爭實(shí)力強(qiáng)。4實(shí)際控制人素質(zhì)與資信（實(shí)際控制人為企業(yè)法人）實(shí)際控制人素質(zhì)與資信（實(shí)際控制人為企業(yè)法人）從股東背景、競爭實(shí)力和管理水平等以下12個指標(biāo)進(jìn)行評價。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項實(shí)際控制人的財力支持A：實(shí)際控制人個人資金充沛（個人資產(chǎn)=3000萬元），實(shí)力很強(qiáng)，并且借款人是實(shí)際控制人的核心企業(yè)，以往曾給予過借款人資金方面的支持。對作為出資的非貨幣財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)評估作價，核實(shí)財產(chǎn)，不得高估或者低估作價。房產(chǎn)要列出城市、地理位置、面積等重要信息，其他資產(chǎn)列出資產(chǎn)名稱和市值。二是增加公司的經(jīng)營風(fēng)險。B：有發(fā)展規(guī)劃和明確的發(fā)展方向，但規(guī)劃的可實(shí)施性未知；公司規(guī)劃未能考慮到自身的優(yōu)劣勢與外部的市場變化趨勢，或者失敗的可能性較高；或者公司近35年的規(guī)劃未能得到有效的執(zhí)行，有失敗的規(guī)劃執(zhí)行記錄；或者企業(yè)經(jīng)營者對企業(yè)有清晰的發(fā)展方向。C：2。C：=2,4年。評價標(biāo)準(zhǔn)如下:指標(biāo)名稱指標(biāo)選項經(jīng)營者從業(yè)年限A：=10年。經(jīng)營者聲譽(yù)評價指標(biāo)主要考察企業(yè)經(jīng)營者在業(yè)界的影響力，聲譽(yù)和威望。評價標(biāo)準(zhǔn)如下:指標(biāo)名稱指標(biāo)選項銀行融資情況有借貸關(guān)系的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)數(shù)目（除建行外）A：0B：1C：2D：3E：=4已用于銀行抵押自有資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例A：0B：0,=25%C：25%,=50%D：50%,=75%E：75%資產(chǎn)潛在風(fēng)險指標(biāo)主要從對外擔(dān)保金額占凈資產(chǎn)的比例、對外投資金額占凈資產(chǎn)的比例和應(yīng)收賬款逾期率（應(yīng)收賬款到期未收回且逾期超過60天余額/應(yīng)收賬款總余額）三個方面考量。B：所處地理位置一般，距離商業(yè)區(qū)、居民區(qū)較近；交通較為便利；非交通樞紐，人流量一般；能夠提供停車位；無明顯地段優(yōu)勢。C：其他情況。購銷渠道優(yōu)勢A：為世界500強(qiáng)或中國500強(qiáng)企業(yè)（包括核心全資子公司）提供配套服務(wù)，常年有固定出口訂單或長期購銷合同，客戶群和供貨商穩(wěn)定。B：有一定的服務(wù)體系，但購銷團(tuán)隊能力不足（12名購銷人員），不能夠很好地配合產(chǎn)品的產(chǎn)銷，客戶或購貨商認(rèn)可度不高。B：位于行業(yè)平均水平。C：不能按照建行要求提供企業(yè)信息資料，信息資料缺失較多；或者提供的信息不可靠，比較可疑。銷售收入3000萬元的小企業(yè)評級模型評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項公司財務(wù)制度A：公司有健全的財務(wù)管理制度，財務(wù)管理部門和崗位設(shè)置科學(xué)合理，能夠滿足企業(yè)發(fā)展需要，從業(yè)人員素質(zhì)高，財務(wù)主管具有初級及以上會計職稱，從事財務(wù)會計工作至少3年，有證據(jù)證明提供的財務(wù)數(shù)據(jù)非常可靠。一般財務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量越高，能夠按期正常納稅，企業(yè)的財務(wù)管理就比較規(guī)范，企業(yè)就越講誠信。B：=70%，90%。成長階段①主導(dǎo)產(chǎn)品有競爭力，有一定規(guī)模的銷售收入和現(xiàn)金流量；②企業(yè)需要較多的現(xiàn)金投入，擴(kuò)大規(guī)模，提高銷售收入；③研究開發(fā)投資較大。如建立對小微企業(yè)支持的專項資金，或提高小微企業(yè)繳納增值稅和營業(yè)稅的起征點(diǎn)等政策措施。榮譽(yù)信息能夠從側(cè)面反映企業(yè)得到社會認(rèn)可的程度。C：行業(yè)排名前50%75%。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項所屬細(xì)分市場進(jìn)入壁壘A：新進(jìn)入者有非常高的政策法律、技術(shù)、戰(zhàn)略阻止、資本、規(guī)?；蛸Q(mào)易壁壘，市場參與者較少，能形成壟斷優(yōu)勢，未來面臨的競爭壓力不大。絕對費(fèi)用既存企業(yè)一般都已占有一些稀缺的要素和資源，購買這些要素和資源所付費(fèi)用是很大的，這就是絕對費(fèi)用。進(jìn)入壁壘的高低，既反映了市場內(nèi)已有企業(yè)優(yōu)勢的大小，也反映了新進(jìn)入企業(yè)所遇障礙的大小。各個階段的特點(diǎn)見下表：市場周期階段特點(diǎn)起始階段此階段產(chǎn)品生產(chǎn)批量小，制造成本高，廣告費(fèi)用大，產(chǎn)品銷售價格偏高，銷售量極為有限，企業(yè)通常不能獲利。完全壟斷的市場結(jié)構(gòu)特點(diǎn)：（1）市場上只有一個生產(chǎn)企業(yè)，市場集中度為100%；（2）沒有替代產(chǎn)品；（3）進(jìn)入壁壘非常高。根據(jù)競爭和壟斷程度的不同，市場結(jié)構(gòu)可以劃分為四種基本類型：完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷型。所屬細(xì)分市場景氣程度指標(biāo)與所屬細(xì)分市場供求狀況、所屬細(xì)分市場競爭情況、所屬細(xì)分市場周期階段3個指標(biāo)之間具有一定的關(guān)聯(lián)性評價人員在評價這4個指標(biāo)時，不允許出現(xiàn)前后矛盾的現(xiàn)象，例如：一個客戶不可能同時滿足所屬細(xì)分市場景氣程度C選項（行業(yè)整體虧損）和所屬細(xì)分市場供求狀況A選項（市場供不應(yīng)求，銷售增長較快，產(chǎn)品價格持續(xù)上漲）。B：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為3級。產(chǎn)業(yè)集群的中小企業(yè)由于地理接近，產(chǎn)業(yè)專業(yè)化，在共同的產(chǎn)業(yè)文化和制度背景下，產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)及其支撐企業(yè)、相應(yīng)支撐機(jī)構(gòu)在空間上集聚，形成區(qū)域的核心競爭力。否則不能選擇A選項。上述27個或31個定性指標(biāo)明細(xì)見下表：（7個定性評價指標(biāo)）（實(shí)際控制人為自然人）（7個定性評價指標(biāo)）1當(dāng)?shù)卣闹С至Χ?123實(shí)際控制人信息的透明度（包含3個細(xì)化指標(biāo)）2小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢24價值地位3所屬細(xì)分市場景氣程度25實(shí)際控制人的投資到位情況4所屬細(xì)分市場供求狀況26實(shí)際控制人的財力支持5所屬細(xì)分市場競爭情況27實(shí)際控制人的運(yùn)營管理支持6所屬細(xì)分市場周期階段（實(shí)際控制人為企業(yè)法人）（11個定性評價指標(biāo)）7所屬細(xì)分市場進(jìn)入壁壘21股東背景（13個定性評價指標(biāo)）22競爭實(shí)力8榮譽(yù)信息23管理水平9政府政策優(yōu)惠或補(bǔ)貼24投資水平10企業(yè)所處生命周期的階段25價值地位11公司財務(wù)制度（只限于財務(wù)報表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠指標(biāo)選擇）26控股股東的投資到位情況12企業(yè)基礎(chǔ)信息資料27控股股東的財力支持1318競爭力（商業(yè)或非商業(yè)，包含6個細(xì)化指標(biāo)）28控股股東的運(yùn)營管理支持19高級管理層管理能力與經(jīng)驗（只限于經(jīng)營者聲譽(yù)評價指標(biāo)）29銀行信用20對公司未來規(guī)劃的明確性和可實(shí)現(xiàn)性30商業(yè)信用31其他信用