【文章內(nèi)容簡介】 （ 五 ） 借款及費(fèi)用報(bào)銷流程 見《 宏博 集團(tuán)審批流程》 （ 六 ） 其他相關(guān)管理規(guī)定 公司員工因公出差 需要預(yù)借款時(shí)（不預(yù)借款的需要口頭或電話請示董事長） ，出差前需 填寫“出差申請單” 書面說明出差原因和計(jì)劃，經(jīng)分管 領(lǐng)導(dǎo) 同意方可出差，出差回來后必須有出差報(bào)告，呈分管副總審閱 并簽字，報(bào)銷時(shí)附在《出差報(bào)銷單》后， 作為差旅費(fèi)報(bào)銷憑據(jù)。 除 特殊情況獲得 董事長 批準(zhǔn)外， 實(shí)際出差期限、地點(diǎn)、路線、交通工具如超出批準(zhǔn)規(guī)定，其超出部分費(fèi)用不予報(bào)銷 ； 在報(bào)銷標(biāo) 準(zhǔn)以內(nèi)的費(fèi)用，按發(fā)票 據(jù)實(shí) 報(bào)銷。超過標(biāo)準(zhǔn) 限額 的，按標(biāo)準(zhǔn)限額報(bào)銷 ； 市內(nèi)較遠(yuǎn)距離 出差的住宿費(fèi)及伙食補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)，按 其他 城市標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行 ； 集體出差，統(tǒng)一住宿的，其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按最高級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷 ， 出差人員如發(fā)生招待用餐，應(yīng)從伙食包干標(biāo)準(zhǔn)中按比例扣除，其扣除比例為：早餐為標(biāo)準(zhǔn)的 20%，中、晚餐各為標(biāo)準(zhǔn)的 40%。 出差申請表 申請人： 出差人 部門 出差時(shí)間及費(fèi)用預(yù)算 日期 路線 交通工具 交通費(fèi) 伙食費(fèi) 住宿費(fèi) 其他 小計(jì) 合 計(jì)： 出差事由 部門領(lǐng)導(dǎo) ： 分管領(lǐng)導(dǎo) ： 董事長 ： 集團(tuán) 本部所有人員， 在集團(tuán)所屬外地 工地所在 地區(qū)出差，其伙食補(bǔ)助按伙食補(bǔ)助包干標(biāo)準(zhǔn)的 50%報(bào)銷 （如能從 工程 所 在地 信息中得知全部為出差人員發(fā)生的，可報(bào) 100%，同時(shí) 工程所在方 不得再報(bào)該費(fèi)用） 。 常駐外人員應(yīng)更換當(dāng)?shù)氐碾娫捒ǎ?電話費(fèi)按 通訊費(fèi)管理辦法 相關(guān)規(guī) 定執(zhí)行，公司其他人員 出差 的電話 漫游費(fèi) ， 總額控制在當(dāng)月手機(jī)費(fèi) 標(biāo)準(zhǔn) 總額內(nèi)的全額報(bào)銷 ；因公業(yè)務(wù)產(chǎn)生的、 超過當(dāng)月控制標(biāo)準(zhǔn)的漫游費(fèi) 憑發(fā)票 提請 集團(tuán)董事長 批準(zhǔn)后 給予報(bào)銷 。 出差期間順路旅游或非因公發(fā)生的一切費(fèi)用不得報(bào)銷。 需要預(yù)借款的 出差人員出差前必須 按所列欄目認(rèn)真 填寫〈出差申請表〉 一式二份 ，經(jīng)批準(zhǔn)后， 一份 出差借款時(shí)附在〈借款單〉后，到財(cái)務(wù)部申請借款 ，財(cái)務(wù)部以此作為 借款及審批依據(jù)，另一份交行政部，作為訂票通知，行政部月末憑此單在財(cái)務(wù)部結(jié)算訂票費(fèi)用。 三、 商務(wù) 費(fèi)的管理 （一） 商務(wù)費(fèi)的定義 本辦法所稱商務(wù)費(fèi)用包括：招 待費(fèi)（對 外招待客人所發(fā)生的餐費(fèi)、 內(nèi)部聚餐費(fèi)、 住宿費(fèi)、娛樂費(fèi)等）、 禮金。 （二）招待費(fèi)的申請 公司所有人員發(fā)生招待費(fèi) /內(nèi)部聚餐費(fèi) 都必須事先進(jìn)行申請，招待費(fèi)的申請應(yīng)填寫“招待費(fèi) /聚餐費(fèi) 申請單”（格式見下表），將接待客人級(jí)別及人數(shù)、主陪級(jí)別及人數(shù)、費(fèi)用預(yù)算、是否有飯后娛樂活動(dòng)等進(jìn)行說明，并按照相應(yīng)的審批流程報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可發(fā)生。如領(lǐng)導(dǎo)不在，或招待緊急等情況應(yīng)事先電話告知領(lǐng)導(dǎo)，并待費(fèi)用發(fā)生后完善“招待費(fèi)申請單”手續(xù)。 招待費(fèi) /聚餐費(fèi) 申請單 申請人 申請部門 招待 /聚餐 時(shí)間 招待 /聚餐 事由 申請費(fèi)用額 元 招待 /聚餐 單位 主賓級(jí)別 主賓 人員 6 招待 /聚餐 地點(diǎn) 主陪人員 3 部門 負(fù)責(zé)人 分管 領(lǐng)導(dǎo) 董事長 說明： ，以便預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的確定； “陪同人員”欄目中羅列完； 中必須注明是否飯后娛樂，如需要飯后娛樂的必須注明娛樂的預(yù)算金額； D．原則上主陪人員不允 許超過主賓人員 。 （三 ） 招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) （含灑、水） 主賓級(jí)別 及標(biāo)準(zhǔn)（元 /人 .餐） 主 陪 董事長 /處級(jí)以上 總經(jīng)理 /處級(jí) 副總 /科級(jí) 部門經(jīng)理 其他 集團(tuán)董事長 350 300 250 —— —— 總監(jiān) /副總 300 250 200 200 —— 部門經(jīng)理 200 150 100 主任 /主管人員 —— 150 100 80 60 一般業(yè)務(wù)人員 —— —— —— 60 40 注：對政府、事業(yè)單位等直接管轄的，對公司利益影響大的客人報(bào)銷差旅費(fèi)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，可上調(diào)一個(gè) 報(bào)銷級(jí)別。 （四 ） 公司內(nèi)部 聚餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 聚餐范圍主持董事長 60 40總監(jiān)/ 副總 50 35部門經(jīng)理 30公司中層干部以上 部門內(nèi)一般員工注： 各部門在工作過程中，確需通過聚餐來加強(qiáng)員工之間的溝通，由部門提 出申請，經(jīng) 董事長 批準(zhǔn)后方可就餐，按上表所列標(biāo)準(zhǔn)控制，原則上一年一個(gè)部門或公司不允許聚餐次數(shù)超過二次。 （五 ）禮金管理 規(guī)定 所有禮金贈(zèng)送必須事先按權(quán)限申請報(bào)批。 禮金報(bào)銷必須附明細(xì)，明細(xì)項(xiàng)目應(yīng)包含：受贈(zèng)人單位 、姓名、職務(wù)、金額 。 禮金按《 宏博 集團(tuán)審批程 序 》報(bào)批。 （六 ）業(yè)務(wù)用煙、酒管理規(guī)定 業(yè)務(wù)用煙、酒由行 政部 統(tǒng)一采購并建立臺(tái)帳進(jìn)行管理，領(lǐng)用部門填寫“領(lǐng)料單” （或者簽字） 進(jìn)行領(lǐng)用。 領(lǐng)用部門領(lǐng)用業(yè)務(wù)煙、酒時(shí)必須在“領(lǐng)料單”上注明招待客人名稱（名字、職位）、業(yè)務(wù)洽談時(shí)間（或用餐次數(shù)）、數(shù)量、領(lǐng)用品牌等，并嚴(yán)格按照對應(yīng)級(jí)別所使用的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行領(lǐng)用 。 領(lǐng)用后未 使用完的整包 (瓶 )煙（酒）必須交回行辦管理。 業(yè)務(wù)用煙、酒的 標(biāo)準(zhǔn)。 主 賓 主賓級(jí)別 及標(biāo)準(zhǔn)（元 /包或瓶 ） 項(xiàng) 目 領(lǐng)用限額 董事長 /處級(jí)以上 總經(jīng)理 /處級(jí) 副總 /科級(jí) 部門 經(jīng)理 其他 煙 1包 /半天 .人 業(yè)務(wù)用煙 一般用云煙 香煙 ，重要客人用天子 酒 1瓶 /4人 .餐 500 300 200 100 50 注： 嚴(yán)格控制，同時(shí)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)洽談時(shí)間控制領(lǐng)用數(shù)量，一般情況下按照每位客人半天 1包的數(shù)量進(jìn)行控制，公司人員不得領(lǐng)用。 標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)陪同人數(shù)和客人數(shù)量合計(jì)按照 1瓶 /4人 .餐的標(biāo)準(zhǔn)對數(shù)量進(jìn)行控制。 （ 七 ）商務(wù)費(fèi)報(bào)銷的其他規(guī)定 公司各部門因業(yè)務(wù)需要招待客人，應(yīng)先報(bào)請領(lǐng)導(dǎo)同意，銷售公司 銷售人員招待客戶應(yīng) 事先 報(bào)請 銷 售部經(jīng)理 同意。 商務(wù)費(fèi)報(bào)銷的審批流程見《 宏博 集團(tuán)審批程序 》 。 公司 內(nèi)所有人員嚴(yán)禁簽單消費(fèi)。 招待費(fèi)及內(nèi)部集體聚餐費(fèi)報(bào)銷單據(jù)上必須注明事由、主賓級(jí)別、主陪 /主持人級(jí)別、內(nèi)部聚餐單位、人數(shù)、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、超標(biāo)比例，其余事項(xiàng)按費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)填寫規(guī)定據(jù)實(shí)填列。 所有招待費(fèi)用、集體聚餐費(fèi)報(bào)銷均必須附正規(guī)發(fā)票。 各審批環(huán)節(jié)的領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)了解清楚自己所掌控的商務(wù)費(fèi)用總額 ,并對商務(wù)費(fèi)用的發(fā)生頻率進(jìn)行監(jiān)控 ,防止標(biāo)準(zhǔn)未超標(biāo)總額超標(biāo)的情況發(fā)生 . 業(yè)務(wù)招待原則上 僅限于用餐，如確有必要發(fā)生娛樂費(fèi)、住宿費(fèi)、機(jī)票、車票費(fèi)等，須先填 寫《招待費(fèi)用申請單》報(bào) 董事長 批準(zhǔn) 。 娛樂費(fèi)的 消費(fèi)總 額度不能 超過招待費(fèi) 的總 額度。 經(jīng)辦人員須在業(yè)務(wù)招待后一周之內(nèi)，到財(cái)務(wù)部報(bào)銷費(fèi)用；如業(yè)務(wù)接待后即出差外地或出差期間業(yè)務(wù)接待，需在返回公司后一周之內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷費(fèi)用，逾期不予報(bào)銷；如因公司領(lǐng)導(dǎo)出差或其他原因影響，不能及時(shí)簽字的可延期報(bào)銷。 四、 辦公費(fèi)用的管理 （一）辦公費(fèi)用的定義 辦公費(fèi)用是指公司各部門為開展正常的工作所發(fā)生的辦公用品和辦公耗材的耗用。包括筆墨紙硯、打印機(jī)耗材、其他辦公用品等。 （二） 辦公用品的分類 辦公用品按其使用性質(zhì)并 結(jié)合 管理 需要 可分為三大類：一類為個(gè)人用消耗性辦公用品；二類為集體消耗用辦公用品；三類為耐用性辦公用品?，F(xiàn)將這三類辦公用品明確規(guī)定： ①個(gè)人用消耗性辦公用品，主要指信箋、便箋、記事簿、墨水、 圓 珠筆芯、簽字筆芯、小夾子、回形針、大頭針、訂書釘、復(fù)寫紙、膠水、橡皮、電池等。 ②集體用消耗性辦公用品，主要指各類印刷單據(jù)，各種報(bào)表、投放表、帳冊、憑證、復(fù)印紙、復(fù)印碳粉、打印墨盒及純凈水等。 ③耐用性辦公用品，主要指使用時(shí)間較長，一般為一年以上，且可反復(fù)使用的物品，如計(jì)算器、筆類、訂書機(jī)、尺子文件夾、文件袋、背包、各種印章以及工程 技術(shù)人員專用性物品等。 為便于辦公用品費(fèi)