江揚(yáng)環(huán)境資金管理及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度(編輯修改稿)
2025-08-31 17:45 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 費(fèi)、研發(fā)費(fèi)用支付：按批準(zhǔn)的技術(shù)協(xié)作或合作協(xié)議以及研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)書(shū)，研發(fā)項(xiàng)目由技術(shù)部項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)研發(fā)進(jìn)度和研發(fā)內(nèi)容編制資金使用表，技術(shù)部部長(zhǎng)審核簽字，財(cái)務(wù)部審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批付款。第十六條 工資、獎(jiǎng)金、保險(xiǎn)金支付：由經(jīng)辦部門(mén)制表并復(fù)核，總經(jīng)理審批支付。第十七條 財(cái)務(wù)費(fèi)用、稅款資金的支付：由財(cái)務(wù)部根據(jù)貸款合同、銀行收費(fèi)單、稅務(wù)部門(mén)繳稅通知單等提出付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批支付。第十八條 安檢措施費(fèi)的支付：由安全質(zhì)量部編制計(jì)劃提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批支付。第十九條 員工節(jié)日慰問(wèn)金支付：由辦公室編制全年安排和年、月度預(yù)算，支付時(shí)提交請(qǐng)款單，總經(jīng)理審批。第二十條 企業(yè)文化建設(shè)、品牌宣傳費(fèi)用及培訓(xùn)費(fèi)支付：由經(jīng)辦部門(mén)編制全年計(jì)劃和年、月度預(yù)算，用款時(shí)提交請(qǐng)款單，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批支付。對(duì)超出基本定額費(fèi)用的借支應(yīng)嚴(yán)格控制，由經(jīng)辦部門(mén)部長(zhǎng)嚴(yán)格審核把關(guān)，應(yīng)填報(bào)《項(xiàng)目立項(xiàng)備案登記表》，按項(xiàng)目管理，報(bào)總經(jīng)理審批。第二十一條 以上各項(xiàng)資金借支，單筆資金支付超過(guò)5萬(wàn)（含）的由財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。第五部分 資金的報(bào)銷(xiāo)核銷(xiāo)第二十二條 資金支出使用以后必須盡快報(bào)銷(xiāo)核銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)由經(jīng)事或經(jīng)手人本人提供報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、憑證，所在部門(mén)部長(zhǎng)按請(qǐng)款時(shí)批準(zhǔn)事項(xiàng)審核單據(jù)、憑證并簽字，本人再到財(cái)務(wù)部交審核會(huì)計(jì)進(jìn)行審核。(一) 日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)應(yīng)取得合法票據(jù)，發(fā)票上的公司名稱(chēng)、開(kāi)票日期、貨品內(nèi)容、單位、數(shù)量、單價(jià)及金額必須填寫(xiě)完整；發(fā)票必須加蓋對(duì)方的發(fā)票專(zhuān)用章；住宿發(fā)票必須為機(jī)打發(fā)票且注明入住日期及住宿天數(shù)；車(chē)票時(shí)間應(yīng)和當(dāng)?shù)刈∷薨l(fā)票時(shí)間同步；辦公用品發(fā)票金額超過(guò)2000元的必須附明細(xì)清單；餐飲發(fā)票必須為機(jī)打發(fā)票。(二) 采購(gòu)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)應(yīng)將采購(gòu)合同、發(fā)票、驗(yàn)收入庫(kù)單等憑證附后,報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)由經(jīng)辦人簽字、經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理或部門(mén)部長(zhǎng)審核、財(cái)務(wù)部審核、主管領(lǐng)導(dǎo)審批；外包安裝、工程發(fā)票報(bào)銷(xiāo)應(yīng)將外包合同、施工進(jìn)度驗(yàn)收單、發(fā)票等憑證附后，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)由經(jīng)辦人簽字、經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理或施工經(jīng)理審核、項(xiàng)目部長(zhǎng)審核、財(cái)務(wù)部審核、主管領(lǐng)導(dǎo)審批；軟件及固定資產(chǎn)報(bào)銷(xiāo)應(yīng)提供資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）單、發(fā)票、入庫(kù)單等，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)由經(jīng)辦人簽字、經(jīng)辦部門(mén)部長(zhǎng)審核、財(cái)務(wù)部審核、主管領(lǐng)導(dǎo)審批。(三) 審核報(bào)銷(xiāo)會(huì)計(jì)審核的主要內(nèi)容是：是否與請(qǐng)款審批事項(xiàng)一致；單據(jù)、憑證是否合法；是否符合公司的規(guī)定和規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；是否符合公司所簽訂商務(wù)合同的約定等。審核發(fā)現(xiàn)問(wèn)題拒絕報(bào)銷(xiāo)，屬于不合法不合規(guī)或本人弄虛作假的，向財(cái)務(wù)總監(jiān)及主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；屬于標(biāo)準(zhǔn)不符或超標(biāo)的，應(yīng)由本人找主管領(lǐng)導(dǎo)審批。(四) 市場(chǎng)部銷(xiāo)售費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的規(guī)定：1. 在個(gè)人備用金上掛賬的銷(xiāo)售費(fèi)借款，必須在項(xiàng)目合同簽訂并回款后從計(jì)提的銷(xiāo)售提成及銷(xiāo)售傭金中沖抵核銷(xiāo)，核銷(xiāo)不完的仍然掛賬，在下一次計(jì)提的銷(xiāo)售提成與傭金中繼續(xù)核銷(xiāo)。掛賬的備用金全部核銷(xiāo)清后，剩余的銷(xiāo)售提成與傭金經(jīng)手人可用未報(bào)票據(jù)繼續(xù)核銷(xiāo)，剩余支取的銷(xiāo)售提成與傭金應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。未能簽訂合同的銷(xiāo)售人員的備用金由銷(xiāo)售員本人負(fù)責(zé)償還，否則在其工資中扣除，離開(kāi)公司未清的，公司將通過(guò)法律手段追償。2. 本規(guī)定所規(guī)定的銷(xiāo)售傭金具體比例及辦法只適用于2015年起新簽訂的公司項(xiàng)目。2014年12月31日之前已完工或正在施工的項(xiàng)目的銷(xiāo)售費(fèi)用及提成結(jié)算按原制度執(zhí)行。3. 公司項(xiàng)目指定協(xié)助跟蹤的銷(xiāo)售人員借支的資金，經(jīng)由具體負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)簽字。支出后在該業(yè)務(wù)人員本人備用金中列支，在該項(xiàng)目的銷(xiāo)售傭金中核銷(xiāo)。4. 北京市場(chǎng)部日常差旅費(fèi)、招待費(fèi)、小車(chē)費(fèi)、辦公費(fèi)向公司實(shí)行按月報(bào)賬制，基本費(fèi)用以外的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)費(fèi)或銷(xiāo)售提成、傭金等由北京市場(chǎng)部部長(zhǎng)、項(xiàng)目責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批。(五) 副總經(jīng)理、總工程師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理助理的差旅費(fèi)、招待費(fèi)、電話費(fèi)等費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)由總經(jīng)理審批，總經(jīng)理的差旅費(fèi)、招待費(fèi)、電話費(fèi)等
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