【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 員，報(bào)銷辦法按費(fèi)用包干規(guī)定進(jìn)行。十、報(bào)銷注意事項(xiàng)：?jiǎn)T工報(bào)銷時(shí)按財(cái)務(wù)部門規(guī)定填寫報(bào)銷單據(jù)，附原始票據(jù)（包括出差申請(qǐng)、車船票、住宿發(fā)票、會(huì)議通知、訂票費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)）等，無(wú)本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期—出差出發(fā)日期，半天不補(bǔ)。報(bào)銷時(shí)按規(guī)定取得并填寫真實(shí)合法的憑證。對(duì)項(xiàng)目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報(bào)銷；對(duì)涂改、偽造的票據(jù)、虛報(bào)出差天數(shù)的，不予報(bào)銷。原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需做出詳細(xì)的書面說(shuō)明，列出需報(bào)銷單據(jù)的明細(xì)項(xiàng)目、金額，經(jīng)主管簽批后，報(bào)公司分管財(cái)務(wù)副總簽批報(bào)銷。十一、美于差旅費(fèi)借支的規(guī)定：差旅費(fèi)借款采取前賬不潔、后賬不借的原則，由主管會(huì)計(jì)根據(jù)員工已批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)進(jìn)行審核；借支額度一般為500~1000元，最高不超過(guò)元/人次，400公里以內(nèi)的`短途短期出差不借支差旅費(fèi)，有個(gè)人先墊支后報(bào)；差旅費(fèi)借款須在出差返回后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷沖賬，1個(gè)月之內(nèi)未歸還借款的，由財(cái)務(wù)部從其當(dāng)月薪資中扣還。十二、市內(nèi)公務(wù)補(bǔ)貼因公去市內(nèi)辦事，超過(guò)5小時(shí)，中餐無(wú)法回公司或回家吃飯的，補(bǔ)助誤餐費(fèi)5元，可于第二天通過(guò)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行。受公司派遣，較長(zhǎng)時(shí)間在主機(jī)廠家辦事的市場(chǎng)營(yíng)銷人員或技術(shù)、品管、售后人員中餐無(wú)法回公司或回家吃飯的，可在客戶單位辦理就餐券（卡），公司按中餐基本標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷；如果沒(méi)有此類手段就餐的，按5元/天。人給予補(bǔ)貼，可于第二天通過(guò)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行，市場(chǎng)部可與月底列表集中申報(bào)。各部門應(yīng)對(duì)申報(bào)補(bǔ)貼的真實(shí)性負(fù)責(zé)。十三、本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。費(fèi)用報(bào)銷管理制度6為加強(qiáng)公司對(duì)費(fèi)用的管理和控制，使日常開(kāi)支的各種費(fèi)用納入即定軌道，使各項(xiàng)開(kāi)支合理化、制度化，特制定本制度。一、費(fèi)用預(yù)算制度董事長(zhǎng)根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃，提出公司一定時(shí)期的總目標(biāo)，并下達(dá)各機(jī)構(gòu)指標(biāo)。各機(jī)構(gòu)自行根據(jù)下達(dá)的指標(biāo)編制本機(jī)構(gòu)預(yù)算(含資金預(yù)算、成本預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算)，編制的預(yù)算應(yīng)在以收定支的前提下做到可控、符合實(shí)際、全面完整。預(yù)算指標(biāo)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事長(zhǎng)，董事長(zhǎng)召集有關(guān)人員討論通過(guò)或駁回修改。批準(zhǔn)后的預(yù)算下達(dá)給各機(jī)構(gòu)執(zhí)行。各機(jī)構(gòu)應(yīng)于次月5日之前將上月預(yù)算的執(zhí)行情況報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事長(zhǎng)。根據(jù)公司資金的實(shí)際情況，適時(shí)修改預(yù)算，以便更好的`控制資金，避免公司陷入窘困。財(cái)務(wù)部門核算、監(jiān)督各項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況，避免不必要的超支給公司帶來(lái)不利影響。二、費(fèi)用報(bào)銷的基本程序每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)發(fā)生后的三天內(nèi)，由經(jīng)辦人將發(fā)票與單據(jù)分類進(jìn)行粘貼，填制報(bào)銷單。單據(jù)交部門主管，由部門主管對(duì)費(fèi)用的發(fā)生給予證明后交各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批。交財(cái)務(wù)部主管審核(審核重點(diǎn):①預(yù)付及應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)與合同相核對(duì)，看是否與合同相一致。②該項(xiàng)費(fèi)用是否在預(yù)算范圍之內(nèi)，是否超支。③有關(guān)金額是否計(jì)算正確。)，如經(jīng)審核費(fèi)用在預(yù)算范圍之內(nèi)且無(wú)超支，可以批準(zhǔn)報(bào)銷付款。(各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人發(fā)生的費(fèi)用必須報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審查簽字)。單次金額超過(guò)限額(bbb超過(guò)150000元、ccc公司超過(guò)1000000元、ddd超過(guò)60000元、采購(gòu)單次金額超過(guò)1500000元)交財(cái)務(wù)總監(jiān)審查簽字后方可報(bào)銷。單次金額超過(guò)限額(bbb超過(guò)300000元、ccc公司超過(guò)20xx000元、ddd超過(guò)100000元、采購(gòu)單次金額超過(guò)20xx000元)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后交董事長(zhǎng)審查簽字后方可報(bào)銷。凡現(xiàn)金支付超過(guò)100000元、轉(zhuǎn)賬支付超過(guò)1500000元的事項(xiàng)，必須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后交董事長(zhǎng)簽字后方可報(bào)銷。預(yù)算外的開(kāi)支經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后交董事長(zhǎng)審查簽字后方可報(bào)銷。有規(guī)律性報(bào)銷如稅金、養(yǎng)路費(fèi)、車輛保險(xiǎn)費(fèi)等國(guó)家明文規(guī)定的開(kāi)支，經(jīng)各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批后，財(cái)務(wù)部門可受理。有明確制度規(guī)定的報(bào)銷如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)參照附件執(zhí)行。工資性支出應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，財(cái)務(wù)可受理。費(fèi)用報(bào)銷必須是誰(shuí)發(fā)生誰(shuí)報(bào)銷，嚴(yán)禁代報(bào)，對(duì)發(fā)生的代報(bào)費(fèi)用財(cái)務(wù)部門應(yīng)拒絕辦理。費(fèi)用報(bào)銷中報(bào)銷人、審批人應(yīng)堅(jiān)持分權(quán)原則，對(duì)報(bào)銷人、審批人為同一人簽字的費(fèi)用財(cái)務(wù)部門應(yīng)拒絕報(bào)銷。三、財(cái)務(wù)部門的職責(zé)和權(quán)利財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷任何不真實(shí)的原始單據(jù)。財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)國(guó)家的制度和公司的規(guī)定，以及合同、協(xié)議、董事長(zhǎng)批示的報(bào)告進(jìn)行審核，對(duì)手續(xù)不完整的要求給予補(bǔ)充完整，對(duì)不合規(guī)的報(bào)銷憑證予以拒絕并退還報(bào)銷人。財(cái)務(wù)每月應(yīng)匯總各機(jī)構(gòu)費(fèi)用明細(xì)、費(fèi)用開(kāi)支實(shí)際情況明細(xì)表報(bào)董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審閱。對(duì)各項(xiàng)報(bào)銷憑證，財(cái)務(wù)總監(jiān)可再次審查，對(duì)可疑經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)提出質(zhì)詢，拒絕不合理、不合規(guī)、不合法的報(bào)銷憑證。出納應(yīng)對(duì)已按規(guī)定程序?qū)徟膱?bào)銷憑證，進(jìn)行最后一次全面的把關(guān)和審核，對(duì)不符合有關(guān)規(guī)定的憑證應(yīng)予以拒絕。對(duì)各機(jī)構(gòu)的正常性開(kāi)支實(shí)行財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)制，財(cái)務(wù)人員必須做到一周內(nèi)處理，不得無(wú)故拖延各機(jī)構(gòu)的票據(jù)報(bào)銷，否則給予公開(kāi)批評(píng)和罰款。財(cái)務(wù)部將定期對(duì)各公司費(fèi)用情況進(jìn)行審查，對(duì)錯(cuò)報(bào)費(fèi)用進(jìn)行糾正，并分別向董事長(zhǎng)、總公司總經(jīng)理、各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提交相關(guān)報(bào)告。四、單筆支付金額在150000元以上(含150000元)，須至少提前一天通知財(cái)務(wù)部門，以便提前做好資金的籌集和準(zhǔn)備。五、本制度附件與本制度具同等效力。六、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，本制度解釋權(quán)由財(cái)務(wù)部執(zhí)行，修改權(quán)由財(cái)務(wù)部修訂后報(bào)董事長(zhǎng)審批后執(zhí)行。費(fèi)用報(bào)銷管理制度7教學(xué)及辦公所需物品，由財(cái)產(chǎn)保管員根據(jù)庫(kù)存及實(shí)際需要情況，每月制訂購(gòu)貨計(jì)劃（填寫請(qǐng)購(gòu)單），經(jīng)總務(wù)主任批準(zhǔn)后辦理。如因教學(xué)或辦公需要請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃外物品時(shí)，必須填寫請(qǐng)購(gòu)單，并按規(guī)定由核準(zhǔn)部門主管申請(qǐng)，總務(wù)處核準(zhǔn)后辦理，未經(jīng)核準(zhǔn)的一律不予報(bào)銷。各組室所需物品應(yīng)提前三天填寫請(qǐng)購(gòu)單，總務(wù)處在接到經(jīng)批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單之日起三天內(nèi)力爭(zhēng)辦理完畢。（如市場(chǎng)售缺須及時(shí)向請(qǐng)購(gòu)人說(shuō)明情況）。特殊情況按急事急辦原則處理。購(gòu)物后，發(fā)票、物品必須經(jīng)財(cái)產(chǎn)保管員驗(yàn)收簽章。再由總務(wù)主任簽字后由采購(gòu)員向財(cái)會(huì)人員辦理報(bào)銷。所購(gòu)物品不得直接交給請(qǐng)購(gòu)人。在驗(yàn)收物品時(shí)，發(fā)現(xiàn)所缺應(yīng)及時(shí)查究，發(fā)生重大差錯(cuò)必須及時(shí)向校長(zhǎng)匯報(bào)。校財(cái)產(chǎn)保管員必須檢查請(qǐng)購(gòu)之物品有無(wú)重復(fù)庫(kù)存，避免浪費(fèi)。費(fèi)用報(bào)銷管理制度8為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。借款報(bào)銷的審批權(quán)限，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案?！敖杩顔巍?，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)?！伴L(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。：（元/人/天）技術(shù)部：住宿費(fèi)80元/2人/天；100元/3人/天。外出員工每人每日補(bǔ)貼20元，9四個(gè)月份每人每天補(bǔ)貼30元；如有特殊情況需請(qǐng)客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn)。，不再享受出差補(bǔ)貼。：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。，經(jīng)理級(jí)（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；經(jīng)理級(jí)以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。，只報(bào)銷公交車票公交車票。無(wú)特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付。，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。，報(bào)銷時(shí)間為每周一及每五，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的39。，財(cái)務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。，如有虛假行為公費(fèi)用報(bào)銷管理制度9：為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢(shì)，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本，規(guī)范快遞物品 的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費(fèi)。：本公司所有員工均屬之： 快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。 （銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）4. 組織與職責(zé)：：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。：物流部：負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。：各部門：遞。：各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的快遞費(fèi)進(jìn)行管控。5．流程圖：(略)6 .執(zhí)行說(shuō)明： 快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快 快遞的接收 值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時(shí)，要及時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。 物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗(yàn)核對(duì)。 除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門 人員應(yīng)代收。 快遞的寄發(fā) 因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部 門負(fù)責(zé)人審批后交物流部， 由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。 各 （ 需求部門于每日 16:30 前送至物流部） 未經(jīng)登記或需快遞物品無(wú)部門負(fù)責(zé)人審批的，物流部可拒接受理，對(duì)于不合格的件退回發(fā)件人。 快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低成本；寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價(jià)比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快 遞。 各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運(yùn)單位及快遞單 號(hào)，以備查驗(yàn)核對(duì)，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要 求當(dāng)事人將資料完善，對(duì)于無(wú)故拒不按要求填寫，且物流要求無(wú)效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報(bào)備部門負(fù)責(zé)人處理。 填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細(xì)資料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等） 。7. 寄件相關(guān)規(guī)定： 物件分類： A 類：緊急件；B 類：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）類：；C ；D 普通信函、賀卡等。 快遞公司選擇參照表序 號(hào) 1 2 寄件 類選擇快遞公司型 A B 發(fā)xx快遞發(fā) EMS 或xx快遞 3 4 C D 發(fā)一般的快遞公司 郵政（發(fā)平信）（物流部將提供各快遞公司的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)及價(jià)格，供參考選擇） 普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非xx快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選xx快遞等郵寄方式。 嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費(fèi)的` 10 倍處罰。 為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠，外派人員必須選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。 如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產(chǎn)生的費(fèi)用，動(dòng)用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門費(fèi)用核算。：凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。費(fèi)用報(bào)銷管理制度10第一章、總則第一條、制定目的為了嚴(yán)格公司的費(fèi)用報(bào)銷管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷的程序及規(guī)定，加強(qiáng)費(fèi)用開(kāi)支控制，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本辦法。第二條、適用范圍公司所有部門及全體員工。第二章、管理職責(zé)第三條 、管理部負(fù)責(zé)管理辦法的制定，費(fèi)用使用的監(jiān)督管理。第四條 、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷的審查、費(fèi)用報(bào)銷、費(fèi)用開(kāi)支的分析、控制及管理。第五條、各部門負(fù)責(zé)本部門費(fèi)用開(kāi)支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，部門主管負(fù)責(zé)本部門及員工費(fèi)用報(bào)銷的審核。第六條、公司領(lǐng)導(dǎo)副總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)分管部門費(fèi)用開(kāi)支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，負(fù)責(zé)分管部門及員工費(fèi)用報(bào)銷的審核?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)公司費(fèi)用報(bào)銷的審批。第三章 、差旅費(fèi)報(bào)銷第七條 、出差申請(qǐng)員工因公出差，應(yīng)填寫“出差申請(qǐng)單”，詳細(xì)注明出差事由、行程安排及費(fèi)用預(yù)算、是否借支等；填好“出差申請(qǐng)單”后，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。如遇緊急情況，由主管臨時(shí)派遣出差者，可先行出差，事后補(bǔ)填出差申請(qǐng)單，并呈報(bào)人力資源部登記備案。第八條、出差核準(zhǔn)權(quán)限：?jiǎn)T工出差不超過(guò)3天的，由部門主管核準(zhǔn)；員工出差時(shí)間3～7天的，由主管副總或總經(jīng)理核準(zhǔn)；員工出差天數(shù)超過(guò)7天的，由總經(jīng)理批準(zhǔn)；部長(zhǎng)以上管理人員出差由總經(jīng)理批準(zhǔn)。第九條 、借款員工出差需要預(yù)支差旅費(fèi)的，可以辦理借款；出差人員借款，應(yīng)填寫“借款申請(qǐng)單”；“借款申請(qǐng)單”與“出差申請(qǐng)單”一并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字后，方予借支；前次借支未清者，不得再借款。費(fèi)用報(bào)銷管理制度11第一章總則第一條目的為了加強(qiáng)公司的管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷流程，合理控制費(fèi)用支出，結(jié)合公司實(shí)際情況特制定本制度。第二條報(bào)銷范圍本制度適用于公司日常發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用支出，包括但不限于交際應(yīng)酬費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、車輛費(fèi)用、各類辦公費(fèi)、職工福利費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等報(bào)銷。第三條適用范圍本辦法適用昆明中道科技有限公司（以下統(tǒng)稱公司）。第四條報(bào)銷原則（一）預(yù)算管理原則：費(fèi)用必須嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)（費(fèi)用按預(yù)算管理執(zhí)行方式，即以公司為單位按月度費(fèi)用進(jìn)行控制。如超過(guò)預(yù)算費(fèi)用金額且無(wú)審批的追加預(yù)算，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷。公司負(fù)責(zé)人對(duì)所任職公司預(yù)算負(fù)責(zé)，各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門預(yù)算負(fù)責(zé)）。（二）歸口管理原則：根據(jù)管理職能實(shí)行費(fèi)用歸口管理原則。（三）額度管理原則：公司規(guī)定費(fèi)用發(fā)生額度的.，超過(guò)限額部分財(cái)務(wù)不予報(bào)銷，特殊情況需要經(jīng)過(guò)公司負(fù)責(zé)人審批。第二章費(fèi)用管理歸口管理第五條費(fèi)用歸口管理公司費(fèi)用采用歸口管理的方式，歸口管理部門負(fù)責(zé)費(fèi)用的控制與管理。按管理職能費(fèi)用歸口情況如下:費(fèi)用報(bào)銷管理制度12一、票據(jù)管理制度為了加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的