以風險管理程序建構金融控股公司風險管理模型之研究(編輯修改稿)
2025-07-25 03:26 本頁面
【文章內容簡介】 估計值納入風險值公式，選定合適之信賴水準，以估計其信用風險值。信用加減法1. 依據損失金額之大小，將資產進行分類。2. 找出各類資產之損失分配，並形成不同違約損失之機率分配狀態(tài)。3. 在最小資料點下，分析其信用損失分配之結果。信用投資組合觀點法1. 依照發(fā)債機構或貸款人之狀況，將投資組合區(qū)分為數個小投資組合。2. 計算各個小投資組合所產生信用事件的規(guī)模與次數。3. 進行模型化信用損失分配。投資組合經理法利用資產價值與違約下限間之距離，來衡量預期違約之頻率。表二：信用風險衡量方法說明表資料來源：本研究：有類比法及精算法兩種。衡量方法說明類比法1. 由高層決定對抗風險之必備資金，在分配該資金於各事業(yè)單位。2. 由各事業(yè)單位衡量對抗風險之必備資金。3. 考量上述兩點決定其各事業(yè)單位對抗風險之必備資金。精算方法依據歷史資料估計其損失頻率及損失幅度，將其結合來估計其風險。表三：作業(yè)風險衡量方法說明表資料來源：本研究3. 風險對策之選擇原則上風險對策之選擇所憑藉之依據係以風險所發(fā)生之機率及風險發(fā)生後之損失程度做為以何種方式解決其風險之判斷。其方式分為避免、降低、移轉、承擔四種。(1) 風險之避免：適用於處理風險機率及損失程度皆高之風險。即對於會造成此類風險之活動予以避免。(2) 風險之降低：適用於處理風險機率高、損失程度低之風險。即採取各種風險控制之方法，使風險之機率降低。如加強人員之教育訓練來減少犯錯的機率。(3) 風險之移轉：適用於處理風險機率低、損失程度高之風險。即將此類之風險予以移轉。如對大型企業(yè)的鉅額貸款，採取與同業(yè)聯貸之方式處理。將部份之信用風險轉由同業(yè)承擔。(4) 風險之承擔：適用於處理風險機率及損失程度皆低之風險。即承擔此類之風險。風險機率損失程度低高低高(1)避免(2)降低(3)移轉(4)承擔圖一：風險對策圖資金來源：金管會銀行局網站風險種類風險對策信用風險n 建立有效之風險評等制度。n 獨立且建全完善的內控制度。n 衡量信用曝險額，並提列足額之準備金。市場風險n 設定市場風險承擔限額。流動性風險n 逐日控管及定期覆核。n 有效貫徹政策的管理架構。n MIS系統的運用。n 訂有緊急應變計劃。風險種類風險對策作業(yè)風險n 將作業(yè)風險控管方式提升至董事會層級。n 發(fā)展作業(yè)風險方法論。n 確立控制風險之架構。表四：金融控股公司共同風險對策表資料來源：本研究風險種類風險對策決策與策略之風險n 聘任適任的董、監(jiān)事及高層經營者。n 加強董事會對政策的監(jiān)督。共同感染倒閉之風險n 建立子公司間資金流向之安全控管機制。非常規(guī)交易之風險n 訂定金控子公司與利害關係人交易之規(guī)範。n 訂定金控母公
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