以風(fēng)險(xiǎn)管理程序建構(gòu)金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)管理模型之研究(編輯修改稿)
2025-07-25 03:26 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 估計(jì)值納入風(fēng)險(xiǎn)值公式，選定合適之信賴水準(zhǔn)，以估計(jì)其信用風(fēng)險(xiǎn)值。信用加減法1. 依據(jù)損失金額之大小，將資產(chǎn)進(jìn)行分類。2. 找出各類資產(chǎn)之損失分配，並形成不同違約損失之機(jī)率分配狀態(tài)。3. 在最小資料點(diǎn)下，分析其信用損失分配之結(jié)果。信用投資組合觀點(diǎn)法1. 依照發(fā)債機(jī)構(gòu)或貸款人之狀況，將投資組合區(qū)分為數(shù)個(gè)小投資組合。2. 計(jì)算各個(gè)小投資組合所產(chǎn)生信用事件的規(guī)模與次數(shù)。3. 進(jìn)行模型化信用損失分配。投資組合經(jīng)理法利用資產(chǎn)價(jià)值與違約下限間之距離，來衡量預(yù)期違約之頻率。表二：信用風(fēng)險(xiǎn)衡量方法說明表資料來源：本研究：有類比法及精算法兩種。衡量方法說明類比法1. 由高層決定對抗風(fēng)險(xiǎn)之必備資金，在分配該資金於各事業(yè)單位。2. 由各事業(yè)單位衡量對抗風(fēng)險(xiǎn)之必備資金。3. 考量上述兩點(diǎn)決定其各事業(yè)單位對抗風(fēng)險(xiǎn)之必備資金。精算方法依據(jù)歷史資料估計(jì)其損失頻率及損失幅度，將其結(jié)合來估計(jì)其風(fēng)險(xiǎn)。表三：作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)衡量方法說明表資料來源：本研究3. 風(fēng)險(xiǎn)對策之選擇原則上風(fēng)險(xiǎn)對策之選擇所憑藉之依據(jù)係以風(fēng)險(xiǎn)所發(fā)生之機(jī)率及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生後之損失程度做為以何種方式解決其風(fēng)險(xiǎn)之判斷。其方式分為避免、降低、移轉(zhuǎn)、承擔(dān)四種。(1) 風(fēng)險(xiǎn)之避免：適用於處理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率及損失程度皆高之風(fēng)險(xiǎn)。即對於會(huì)造成此類風(fēng)險(xiǎn)之活動(dòng)予以避免。(2) 風(fēng)險(xiǎn)之降低：適用於處理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率高、損失程度低之風(fēng)險(xiǎn)。即採取各種風(fēng)險(xiǎn)控制之方法，使風(fēng)險(xiǎn)之機(jī)率降低。如加強(qiáng)人員之教育訓(xùn)練來減少犯錯(cuò)的機(jī)率。(3) 風(fēng)險(xiǎn)之移轉(zhuǎn)：適用於處理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率低、損失程度高之風(fēng)險(xiǎn)。即將此類之風(fēng)險(xiǎn)予以移轉(zhuǎn)。如對大型企業(yè)的鉅額貸款，採取與同業(yè)聯(lián)貸之方式處理。將部份之信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由同業(yè)承擔(dān)。(4) 風(fēng)險(xiǎn)之承擔(dān)：適用於處理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率及損失程度皆低之風(fēng)險(xiǎn)。即承擔(dān)此類之風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率損失程度低高低高(1)避免(2)降低(3)移轉(zhuǎn)(4)承擔(dān)圖一：風(fēng)險(xiǎn)對策圖資金來源：金管會(huì)銀行局網(wǎng)站風(fēng)險(xiǎn)種類風(fēng)險(xiǎn)對策信用風(fēng)險(xiǎn)n 建立有效之風(fēng)險(xiǎn)評等制度。n 獨(dú)立且建全完善的內(nèi)控制度。n 衡量信用曝險(xiǎn)額，並提列足額之準(zhǔn)備金。市場風(fēng)險(xiǎn)n 設(shè)定市場風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)限額。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)n 逐日控管及定期覆核。n 有效貫徹政策的管理架構(gòu)。n MIS系統(tǒng)的運(yùn)用。n 訂有緊急應(yīng)變計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)種類風(fēng)險(xiǎn)對策作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)n 將作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控管方式提升至董事會(huì)層級(jí)。n 發(fā)展作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方法論。n 確立控制風(fēng)險(xiǎn)之架構(gòu)。表四：金融控股公司共同風(fēng)險(xiǎn)對策表資料來源：本研究風(fēng)險(xiǎn)種類風(fēng)險(xiǎn)對策決策與策略之風(fēng)險(xiǎn)n 聘任適任的董、監(jiān)事及高層經(jīng)營者。n 加強(qiáng)董事會(huì)對政策的監(jiān)督。共同感染倒閉之風(fēng)險(xiǎn)n 建立子公司間資金流向之安全控管機(jī)制。非常規(guī)交易之風(fēng)險(xiǎn)n 訂定金控子公司與利害關(guān)係人交易之規(guī)範(fàn)。n 訂定金控母公
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