【文章內容簡介】 范行為的作用，提高服10 / 54務質量，拓展服務領域。政府有關部門將按照“經(jīng)濟調節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理、公共服務”的行政管理體制改革的要求，在轉變職能的過程中積極創(chuàng)造條件支持行業(yè)協(xié)會改革發(fā)展。11 / 543 Z 公司的經(jīng)營現(xiàn)狀 Z 公司的基本情況Z 公司是一家工程造價咨詢專營機構，注冊資本人民幣 100 萬元。公司總部設在北京中關村，在重慶、武漢、宜昌等地設有分支機構，在上海、深圳、南昌設有辦事機構。公司現(xiàn)有工程造價專業(yè)技術人員 71 人，其中，注冊造價工程師 38 人，注冊咨詢（投資）工程師 15 人。專業(yè)技術人員中有 12 人具有高級工程師職稱，18人具有工程師職稱。公司具有工程造價咨詢甲級資質，同時具有工程咨詢（投資） 、建設工程招標代理等多種資質。公司的規(guī)模和實力居全國同行前列，在中國建設工程造價管理協(xié)會公布的“2022 年度工程造價咨詢企業(yè)營業(yè)收入百名排序名單”中列第 16 位。公司銀行信用良好，按規(guī)定足額提取了職業(yè)風險和事業(yè)發(fā)展基金。 Z 公司的經(jīng)營現(xiàn)狀 內部治理機構1）產權關系公司的合伙人和出資人都是具有執(zhí)業(yè)能力的在崗人員，合伙人都是出資人，出資人都是公司管理者或業(yè)務骨干。公司的高管都有公司股份，股權相對分散，避免了“一股獨大” 。公司還預留了股權空間，以吸引高素質的管理人才。2）公司法人治理結構公司從組建起就按《公司法》的要求完善股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層，股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層都制定了相應的議事規(guī)則，董事會管決策，經(jīng)理層管實施。公司屬下分公司的主要負責人和高層管理人員全部由公司的股東擔任，公司對各分公司實行緊密型管理。分公司的財務由公司統(tǒng)一核算，中層以上管理人員由公司統(tǒng)一調配任命。3）經(jīng)營管理隊伍公司通過內部培養(yǎng)和外部引進，打造了一支懂經(jīng)營、善管理、熟知業(yè)務的經(jīng)營管理隊伍，他們具有豐富的實踐經(jīng)驗、先進的管理理念、廣泛的社會資源，是公司的核心資源之所在。12 / 54股東大會董 事 會總經(jīng)理專家顧問委員會監(jiān)事會造價審核部工程咨詢部標準審核部宜昌分公司質量及風險控制委員會國際業(yè)務部綜合事務部重慶分公司武漢分公司圖 31 Z 公司組織結構圖 內部管理制度公司制定有完善的公司章程，一套涵蓋業(yè)務承接、業(yè)務制作、質量把關、費用控制、員工考核、獎勵懲戒等各方面的具體管理制度，還制定有嚴密的授權與委托制度，使公司對部門和下屬分公司既充分授權又不失監(jiān)管。 市場營銷網(wǎng)絡公司積極參與市場競爭，在競爭中贏得客戶，在誠信服務中穩(wěn)定客戶。公司通過市場調查，在全國范圍設立了 3 家分公司、3 個辦事處，建立了穩(wěn)固的營銷分支機構。公司跨越了傳統(tǒng)的執(zhí)業(yè)范圍，拓展了招標代理、全過程造價跟蹤管理等服務新領域，擴大了公司的執(zhí)業(yè)范圍。 執(zhí)業(yè)質量控制公司設有風險控制委員會，對業(yè)務承接中的重大風險把關，對執(zhí)業(yè)過程中的重大風險把關，對執(zhí)業(yè)結果的重大風險把關。公司內設標準審核部，負責督促三級復13 / 54核制度的落實到位。公司扎實地開展質量認證工作，并于 06 年 12 月通過了ISO9001 國際質量管理體系認證，成為業(yè)內首家通過 ISO9000：2022 國際質量管理體系認證的單位。 發(fā)展環(huán)境構建公司對員工實施“雙系數(shù)、三級考核”制度，給員工提供上升平臺。員工通過努力，有為就一定有位。公司推行管理崗位競聘上崗制度，給員工提供上升途徑；建立學科（專業(yè)）帶頭人制度，增加員工的上升通道。公司注重改善員工的福利待遇，逐步提高員工的工資水平。員工只要努力工作，工資總能階段性地上漲。公司加大對員工后續(xù)教育的投入，把員工培訓當作福利用到員工身上。 公司經(jīng)營業(yè)績550 750110015502022265030800500100015002022250030003500業(yè) 務 收 入（ 萬 元 ）2022年 2022年 2022年 2022年 2022年 2022年 2022年年 份圖 32 Z 公司 2022 年－2022 年業(yè)務收入14 / 54 Z 公司的戰(zhàn)略環(huán)境分析 外部環(huán)境：機會、威脅、行業(yè)競爭和競爭對手分析 宏觀環(huán)境分析1)經(jīng)濟因素全面建設小康社會進程的加快為建筑業(yè)提供了新的發(fā)展機遇。具體表現(xiàn)在：城鎮(zhèn)化的加速推進使得基礎設施和住房需求量增大；第二產業(yè)優(yōu)化升級，工業(yè)建筑需求旺盛；奧運、世博、南水北調等重大項目正加緊建設，西部大開發(fā)、中部崛起、東北老工業(yè)基地振興等將形成更大的發(fā)展規(guī)模；新農村建設也將成為重要的潛在市場。這些都為建筑業(yè)及相關產業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的空間。2)政策/法規(guī)因素《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》指出：今后五年，國家將 “……支持發(fā)展市場調查、工程咨詢、管理咨詢、資信服務等咨詢服務……” 。國家將“打破壟斷，放寬準入領域，建立公開、平等、規(guī)范的行業(yè)準入制度，鼓勵社會資金投入服務業(yè)，采取積極的財稅、土地、價格等政策支持服務業(yè)關鍵領域、薄弱環(huán)節(jié)、新興產業(yè)和新型業(yè)態(tài)的發(fā)展，健全服務業(yè)標準體系，推進服務業(yè)標準化” 。建設部頒布的《建設事業(yè)“十一五”規(guī)劃綱要》也指出：要“大力發(fā)展中介服務，通過兼并和重組加快培育工程造價咨詢專營機構……” ， “支持有能力的工程勘察、設計、咨詢、監(jiān)理、招標代理、造價咨詢等企業(yè)拓寬服務領域，發(fā)展成為獨立的各類工程咨詢公司，形成一支與國際慣例接軌的工程咨詢隊伍，公正、客觀地為政府、業(yè)主和承包商服務” 。為貫徹“十一五”規(guī)劃綱要的精神，建設部于 2022 年 3 月 22 日頒布了《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》 ，自 2022 年 7 月 1 日起施行。 “管理辦法”將在加強對工程造價咨詢企業(yè)的管理，提高工程造價咨詢工作質量，維護建設市場秩序和社會公共利益等方面發(fā)揮積極的作用。 行業(yè)環(huán)境分析1)現(xiàn)有競爭者之間的競爭據(jù)中國建設工程造價管理協(xié)會統(tǒng)計，截至 2022 年底，全國共有 894 家具有甲級資質的造價咨詢企業(yè)，5464 家具有乙級資質的咨詢企業(yè)。工程造價咨詢市場呈現(xiàn)15 / 54“僧多粥少”的局面，這迫使同行之間必須競爭才能生存。以武漢市場為例，武漢市建設工程造價信息網(wǎng)載文《2022 年度武漢市工程造價咨詢業(yè)務年報分析》指出， “2022 年武漢市 62 家工程造價咨詢單位咨詢服務收入 萬元，較 2022 年度的 萬元增長 萬元，增長幅度為%。在可比的 55 家工程造價咨詢單位中，業(yè)務收入呈上升趨勢的占 39 家（所占比例為 71%） ，呈下降趨勢的占 16 家（所占比例為 29%） ，其中單位業(yè)務收入升幅最大的達 441%，降幅最大的達 72%。隨著外地來漢注冊單位的增加，咨詢服務收費仍存在無理壓價、低價競爭的不正當行為，市場競爭更為激烈。 ” 另一方面，由于工程造價咨詢企業(yè)在業(yè)務范圍、業(yè)務制作方面同質化現(xiàn)象嚴重，客戶很容易自由地轉換服務供應商，幾乎沒有轉移成本，這也加劇了業(yè)內同行間的競爭。2)潛在進入者的威脅潛在進入者中一類來自于國內。第 149 號建設部令《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》的規(guī)定：“申請乙級工程造價咨詢企業(yè)資質的，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府建設主管部門審查決定” 。申請乙級資質的主要標準包括：“專職專業(yè)人員不少于 12 人，其中，具有工程或者工程經(jīng)濟類中級以上專業(yè)技術職稱的人員不少于 8人；取得造價工程師注冊證書的人員不少于 6 人，其他人員具有從事工程造價專業(yè)工作的經(jīng)歷；企業(yè)注冊資本不少于人民幣 50 萬元；具有固定的辦公場所，人均辦公建筑面積不少于 10 平方米；暫定期內工程造價咨詢營業(yè)收入累計不低于人民幣50 萬元……” 。由此可見，工程造價咨詢行業(yè)的準入政策較為寬松，針對人力資源和資本設置的門檻不高，加之這個行業(yè)的同質化程度較高，差異化不明顯，這都是吸引新進入者的原因。另一類來自于境外。我國在加入 WTO 談判中提出的關于服務貿易中建筑及有關工程服務領域的減讓表明確表示工程造價咨詢業(yè)取消限制的最后時間為 2022 年。現(xiàn)狀，保護期已過，在沿海發(fā)達地區(qū)已經(jīng)有外資工程造價咨詢企業(yè)進入，它們憑借先進的管理理念、完善的管理制度和優(yōu)良的服務給國內同行造成嚴重的威脅。3)來自替代品賣者的競爭壓力工程造價咨詢的主要業(yè)務內容包括：建設項目的可行性研究、投資估算、工程概預算、工程招標標底，投標報價的編制和審核、工程結算、竣工決算、項目經(jīng)濟評價、對工程造價進行監(jiān)控以及提供有關工程造價信息資料等業(yè)務。工程造價咨詢企業(yè)視客戶的不同委托既可以承接上述全部業(yè)務，也可以只承接其中的部分業(yè)務。16 / 54設計院、招標代理機構、工程咨詢企業(yè)、項目業(yè)主等在從事其主要業(yè)務時也可承擔上述業(yè)務中的一項或幾項，甚至在個別業(yè)務上它們比工程造價咨詢企業(yè)更有優(yōu)勢。如：工程設計概算是設計文件的一部分，設計院在編制工程設計概算方面較造價咨詢公司具有優(yōu)勢。招標代理機構往往承接一攬子招標代理業(yè)務，其中就包括編制工程量清單、編制工程標底等工程造價咨詢類服務項目。而目前的招標代理服務收費標準低于工程造價咨詢服務收費標準，作為客戶來說，獲得同樣的服務，它更愿意選擇收費低的招標代理機構，而不是工程造價咨詢企業(yè)。工程造價咨詢是工程咨詢業(yè)務的一部分，綜合性的工程咨詢公司可以涉足的工程造價類業(yè)務有：項目可行性研究報告編制、概預決算審查、編制與審查標底等。工程咨詢企業(yè)在一定程度上也給工程造價咨詢企業(yè)造成威脅。建設部第 107 號令《建筑工程施工發(fā)包與承包計價管理辦法》規(guī)定：“建筑工程招標標底和工程量清單可由具有編制招標文件能力的招標人自行編制” ?？梢?，有能力自行編制工程招標標底和工程量清單的的業(yè)主或代建方也給工程造價咨詢企業(yè)帶來壓力。4)來自供應商的競爭壓力造價工程師是工程造價咨詢企業(yè)最重要的資源，也是知識資本的供應商。行業(yè)統(tǒng)計資料表明，截止 2022 年底，全國共有注冊造價工程師 萬人，其中直接在咨詢企業(yè)執(zhí)業(yè)的近 4 萬人。按全國共有 6400 家各類工程造價咨詢企業(yè)計算，平攤到每家企業(yè)的造價工程師人數(shù)僅 67 人。從總體上看，造價工程師目前仍屬緊俏資源，而他們中間既有扎實的理論基礎又有豐富的實務操作經(jīng)驗的更是稀缺。另外，外資咨詢企業(yè)進入我國市場后將實行本土化戰(zhàn)略，也將加入到對造價工程師爭奪的行列。綜上所述，造價工程師在一定程度上具有與其雇主——咨詢企業(yè)討價還價的能力。5)來自客戶的競爭壓力在市場經(jīng)濟環(huán)境下，交易雙方在交易過程中討價還價是很正常的行為，造價咨詢行業(yè)也不例外。造價咨詢業(yè)提供的是一種智力服務，以下三個方面的原因決定了造價咨詢企業(yè)正承受著越來越大的客戶討價還價的壓力：客戶相對集中。按照關鍵的少數(shù)原則，多數(shù)造價咨詢企業(yè)的主要業(yè)務都是由為數(shù)不多的關鍵客戶所提供，這些關鍵客戶在咨詢費用、服務時間、服務質量等方面17 / 54擁有較大的談判權，尤其是在咨詢費用上往往壓得比較低。造價咨詢服務同質化嚴重。目前，造價咨詢企業(yè)提供的服務基本雷同，企業(yè)沒有形成自己的服務特色。這是由于造價咨詢業(yè)在我國的發(fā)展歷史較短，咨詢企業(yè)在經(jīng)營中缺乏戰(zhàn)略意識，沒有意識到企業(yè)品牌和核心競爭力對企業(yè)發(fā)展所起的重大作用所致。造價咨詢服務對客戶的影響小。目前，國家并沒有強制性地要求項目業(yè)主在項目建設過程中必須接受造價咨詢企業(yè)提供的造價咨詢服務，因此，是否需要造價咨詢服務的主動權掌握在這些潛在客戶的手中，當他們需要這方面的服務時，他們在和咨詢企業(yè)的談判中就擁有較大的主動權。雖然建設部第 107 號令《建筑工程施工發(fā)包與承包計價管理辦法》規(guī)定：“發(fā)包方在協(xié)商期內未與承包方協(xié)商或者經(jīng)協(xié)商未能與承包方達成協(xié)議的，應當委托工程造價咨詢單位進行竣工結算審核” 。以往，工程結算審核業(yè)務也確實占了工程造價咨詢企業(yè)業(yè)務量很大的一部分，但是隨著國家各項建設工程法律、法規(guī)、制度的不斷完善、發(fā)包人項目管理經(jīng)驗的不斷積累以及建設工程管理人員水平的不斷提高，承發(fā)包雙方發(fā)生糾紛且達不成協(xié)議的事例越來越少。因此，發(fā)包人委托工程造價咨詢企業(yè)進行結算審核的業(yè)務量也將逐漸減少。這種變化使得造價咨詢服務的接受者在與服務提供者交往時占據(jù)優(yōu)勢。綜上所述，國內的工程造價咨詢企業(yè)目前所面臨的競爭環(huán)境是復雜的?？梢杂孟聢D加以總結：現(xiàn)有競爭者之間的競爭強來自供應商的競爭壓力弱來自客戶的競爭壓力強潛在進入者的威脅強來自替代品賣者的競爭壓力弱18 / 54圖 41 程造價咨詢行業(yè)五種競爭力分析 競爭對手分析通過上述分析，Z 公司的主要競爭壓力來自于現(xiàn)有同行間的競爭。公司現(xiàn)在面臨兩類競爭對手的挑戰(zhàn)：1）脫鉤改制后規(guī)模大、實力強的造價咨詢公司，它們是 Z 公司目前的主要競爭對手集團。這類公司都具有工程造價咨詢甲級資質，綜合配套能力強，執(zhí)業(yè)人員的規(guī)模和營業(yè)收入比較龐大，且大多具有政府部門的背景，在某一地域、某一行業(yè)有較穩(wěn)定的業(yè)務來源。另外，它們內部的人力資源較為豐富，專業(yè)人才齊全，技術實力較強，業(yè)務運作流程也比較規(guī)范。Z 公司與這類公司競爭，需要在宣傳公司品牌、加強關系營銷、以優(yōu)惠的政策吸引高素質人才、提供特色服務方面做文章。2）中外合資和國外獨資的造價咨詢公司，它們是 Z 公司未來將面臨的強勁的競爭對手。這類公司具有資金、管理、技術、多功能服務、經(jīng)驗、成功市場操作等方面的明顯優(yōu)勢，憑借上述優(yōu)勢，它們進入后對國內大型投資項目造價咨詢市場的爭奪將迫使國內同行讓出相當一部分的市場份額。同時，它們進入后在高