【文章內(nèi)容簡介】 環(huán)境吸引網(wǎng)民 ,然后依靠我們“無限貼近用戶使用感受”的服務(wù) ,帶給網(wǎng)民安全舒適的網(wǎng)絡(luò)生活享受 .而后從中了解到用戶的購買欲望和購買能力 ,最早地把握和了解他們潛在的需求商機(jī) ,時機(jī)成熟時我們再進(jìn)行安全而豐富的電子商務(wù) . 4. 公司的管理 公司組織結(jié)構(gòu)簡圖 董事會是公司的最高的權(quán)利機(jī)構(gòu) ,決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略和基本的政策 ,并決定總裁的人選 .總裁負(fù)責(zé)公司的日常事務(wù) ,并定時對董事會匯報工作 .總裁有指定和解雇部門經(jīng)理的權(quán)力 ,各部門經(jīng)理對總裁負(fù)責(zé) . 由于公司在成立初期的規(guī)模較小 ,業(yè)務(wù)簡單 ,采用以上的組織形式 ,結(jié)構(gòu)簡單 ,領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系 明確 ,責(zé)任清楚 ,決定迅速 ,指揮統(tǒng)一靈活 .這種組織形式對各級管理人員要求較高 ,要求有較為廣闊的專業(yè)知識 ,能夠處理多方面的問題 . 由于這種組織形式結(jié)構(gòu)簡單 ,只適合規(guī)模小 ,業(yè)務(wù)簡單的要求 .隨著公司的不斷壯大 ,其組織形式還要不斷的進(jìn)行完善和調(diào)整 . 董事會 總裁 網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)部 咨詢服務(wù)部 財務(wù)部 營銷運(yùn)作部 網(wǎng)頁設(shè)計 網(wǎng)絡(luò) 管理 資料收集 門診營養(yǎng)師 市場營銷 “維康 ”公司創(chuàng)業(yè)計劃書 第 ８ 頁 主要機(jī)構(gòu) 董事會 : 由創(chuàng)業(yè)者和投資者共同組成 ,對公司的發(fā)展計劃及計劃的執(zhí)行情況提供監(jiān)督和建議 . 總裁 : 對公司的總體規(guī)劃負(fù)責(zé) ,制定戰(zhàn)略 ,平衡 ,協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系 ,指定和解雇部門經(jīng)理 ,在每個財政年度末對董事會作報告 . 網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)部 : 進(jìn)行網(wǎng)站的設(shè)計還有網(wǎng)絡(luò)的安全管理和 日常的維護(hù) ,還有網(wǎng)頁制作資料的收集及整理 .并吸取居民提出的各項建設(shè)性建議 ,并做出相應(yīng)的調(diào)整 . 咨詢服務(wù)部 : 負(fù)責(zé)對網(wǎng)上的客戶進(jìn)行實(shí)時的營養(yǎng)健康咨詢服務(wù) . 財務(wù)部 : 管理公司的一切財政支出和收入 ,調(diào)節(jié)財務(wù)平衡 .做好財務(wù)分析 ,向總裁匯報公司財務(wù)狀況并提出建議 . 營銷運(yùn)作部 : 計劃及執(zhí)行公司的總體運(yùn)營活動 ,統(tǒng)籌安排產(chǎn)品的調(diào)度 ,管理營銷和分銷隊伍 . 隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大 ,各部門的 職能還將不斷的改變 . 法律結(jié)構(gòu) 有限公司 產(chǎn)權(quán) 注冊總資本 100 萬人民幣 . 創(chuàng)業(yè)者 60% 投資者 40% 有關(guān)假設(shè) 重要假設(shè) ? 互聯(lián)網(wǎng)事業(yè)持續(xù)發(fā)展 “維康 ”公司創(chuàng)業(yè)計劃書 第 ９ 頁 根據(jù) CNNIC 自從 1997 年以來發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明 ,我國互聯(lián)網(wǎng)使用人數(shù)以平均每年超過 250%的速度增長 .我們預(yù)期在可預(yù)見的將來 ,中國互聯(lián)網(wǎng)使用人數(shù)以年平均 100%的增長速度 ,增長至 20xx 年 ,到時我國互聯(lián)網(wǎng)使用人數(shù)達(dá)到約 19,000 萬 .以后維持此上網(wǎng)人數(shù) . ? 無重大突發(fā)事件或戰(zhàn)爭影響網(wǎng)站建設(shè)和發(fā)展 目前國內(nèi)國際尚無明顯跟中國經(jīng)濟(jì) 發(fā)展相關(guān)的戰(zhàn)爭征兆 ,而且現(xiàn)在世界發(fā)展的主題是和平與發(fā)展 ,所以可以假定在短期內(nèi)不會有戰(zhàn)爭影響到網(wǎng)站的建設(shè)和發(fā)展 . ? 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大突變 國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展現(xiàn)在處于平穩(wěn)發(fā)展期 ,國內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍持續(xù)著自改革開放以來的高速發(fā)展 .自西部大開發(fā)進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段以后 ,國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展一定會出現(xiàn)一個新的飛躍 .我們預(yù)期在 10 年以內(nèi)中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 GDP 仍然保持在年增長 6~8%的水平上 . 一般假設(shè) ? 所得稅率維持目前水平 ? 利率維持目前水平 財務(wù)假設(shè) 維康公司被有關(guān)部門認(rèn)定為高技術(shù)企業(yè) ,享受 ”三免三減半 ”的稅收優(yōu)惠待遇 .即 在公司成立的前三年免征所得稅 ,第四至六年所得稅率為 %,從第七年起所得稅率為 15%. 考慮到公司固定資產(chǎn)主要為電腦等易更換物品 ,所以假定固定資產(chǎn)折舊期為 5 年 ,期末無殘值 ,采用平均年限法進(jìn)行折舊 . 根據(jù)一些公開發(fā)表的數(shù)據(jù)表明 ,營養(yǎng)保健品的出廠價跟零售價格之間有大約 40~50%,部分產(chǎn)品甚至超過 100%的價格差 ,為確保我們的價格具有較強(qiáng)的競爭力 ,我們假定公司在網(wǎng)上銷售的貨物限定利潤率在 30~40%. 關(guān)于廣告收入的計算和成本的估算參見財務(wù)報表后所附的說明 . 資金需求與運(yùn)用 種子資金 公司創(chuàng)建種子資金需 要 100 萬人民幣 ,無需追加投資 . 流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金及銀行存款和存貨等 .估測參見資產(chǎn)報表 . 長期財務(wù)戰(zhàn)略 自第三年起股東紅利為當(dāng)年凈收入的 30% “維康 ”公司創(chuàng)業(yè)計劃書 第 １０ 頁 財務(wù)分析 公司前三年的收入主要為廣告收入 ,從第四年起 ,公司的網(wǎng)上銷售開始運(yùn)行 ,其收入將很快上升 ,并超過網(wǎng)站的廣告收入 ,成為公司的主要收益來源 . 未來五年分析 損益表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 廣告收入 40 127 155 190 213 2 銷售收入 0 0 0 395 935 3 減 :總成本 94 106 471 4 減 :所得稅 0 0 0 20 A凈收入 54 49 94 190 5 減 :紅利 0 0 0 28 57 B 未分配利潤 54 49 66 133 累計未分配利潤 54 附： A=1+234。 B=A5. 現(xiàn)金流量表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 經(jīng)營現(xiàn)金流 54 49 66 133 財務(wù)現(xiàn)金流 100 0 0 28 57 本年現(xiàn)金 增加 46 49 38 76 年末現(xiàn)金余額 46 有關(guān)財務(wù)報表 成本費(fèi)用表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 設(shè)備 30 10 15 20 27 2 工資福利 39 47 65 90 3 公司房租水電 5 5 6 8 10 “維康 ”公司創(chuàng)業(yè)計劃書 第 １１ 頁 4 網(wǎng)絡(luò)信息費(fèi)用 4 5 8 5 研究與開發(fā) 3 5 8 10 12 6 廣告宣傳費(fèi)用 16 15 15 30 20 7 銷售費(fèi)用 0 0 0 20 30 A 經(jīng)營成本 88 95 158 197 8 產(chǎn)品成本 0 0 0 274 677 9 存貨增加 0 0 0 24 32 10 折舊 6 8 11 15 B 總成本 94 106 471 附： A=1+2+3+4+5+6+7。 B=A8+9+10. 年收益表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 A 廣告收入 41 127 155 190 213 1 網(wǎng)絡(luò)廣告 26 62 63 77 81 2 產(chǎn)品廠家廣告 15 65 92 113 132 3 產(chǎn)品銷售收入 0 0 0 395 935 4 減 :總成本 94 106 471 5 減 :所得稅 0 0 0 8 B 凈收入 54 49 94 190 附： A=1+2。 B=A+3+4+5. 資產(chǎn)表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 流動資產(chǎn) (A+B) 46 A 現(xiàn)金 46 B 存貨 0 0 0 24 56 固定資產(chǎn) C 固定資產(chǎn)原值 30 40 55 75 102 D 減累計折舊 6 14 25 40