【文章內(nèi)容簡介】 年度預(yù)算計(jì)劃列支的資產(chǎn)購置事項(xiàng)，要按規(guī)定向公司履行必要的報(bào)批手續(xù)。使用結(jié)余資金購置的，要根據(jù)結(jié)余資金管理辦法的規(guī)定，履行必要的報(bào)批手續(xù)。 公司對(duì)固定資產(chǎn)采購計(jì)劃批復(fù)后，由管理處辦公室或指定部門選擇公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購等方式采購，并由招標(biāo)機(jī)構(gòu)或競爭談判小組或辦公室組織與供應(yīng)商訂立書面采購合同。 采購與驗(yàn)收控制 辦公室或指定的采購部門組織相關(guān)部門人員對(duì)采購的 固守資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收，填寫“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”各聯(lián)并分發(fā)至相關(guān)部門。 結(jié)算與付款控制 根據(jù)資產(chǎn)采購合同規(guī)定的款項(xiàng)支付方式，辦公室或指定的采購部門 采購經(jīng)辦人員憑“付款審批單”和采購發(fā)票，經(jīng)辦公室、財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批，最后送財(cái)務(wù)部門辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)審核人員核對(duì)“固定資產(chǎn)采購申請(qǐng)單”、“付款審批單”、采購發(fā)票、固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、采購合同等有關(guān)憑證，檢查其真實(shí)性、完整性、合法性，對(duì)符合付款條件的采購項(xiàng)目轉(zhuǎn)出納人員及時(shí)辦理付 13 款手續(xù)。 監(jiān)督審核 管理處內(nèi)部審計(jì)人員定期檢 查辦公室固定 資產(chǎn)采購與付款授權(quán)批準(zhǔn)制度及采購業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，并核查有關(guān)單據(jù)、憑證以及文件的使用和保管情況，對(duì)不符合手續(xù)或手續(xù)不齊全以及未按規(guī)定進(jìn)行審批的采購業(yè)務(wù)，按職責(zé)履行情況追究相關(guān)人員責(zé)任。 工程款支付審批控制工作流程 根據(jù)管理處工程資金支付工作程序的規(guī)定，結(jié)合養(yǎng)護(hù)基建專項(xiàng)工程管理 有關(guān) 辦法的規(guī)定，工程支付審批控制工作流程如下： 工程款項(xiàng)支付計(jì)劃編制與審批控制 列入公司計(jì)劃的專項(xiàng)工程，按照公司招標(biāo)備案制程序，取得“專項(xiàng)工程備案閱簽審批單”，由專項(xiàng)工程管理部門組織與施工單位簽訂工程合同， 使用管理處結(jié)余資金和公司預(yù)備費(fèi)的專項(xiàng)工程，要報(bào)經(jīng)公司批復(fù)，專項(xiàng)工程管理部門要提交工程資金計(jì)劃審批單或計(jì)劃審批文件，經(jīng)財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批，重大工程計(jì)劃可根據(jù)有關(guān)規(guī)定實(shí)行黨政負(fù)責(zé)人聯(lián)簽制度。 工程施工與計(jì)量驗(yàn)收控制 工程管理部門和監(jiān)理方對(duì)施工單位的工程量進(jìn)行計(jì)量驗(yàn)收，并對(duì)工程計(jì)量結(jié)果進(jìn)行簽字確認(rèn)，根據(jù)工程計(jì)量支付證書，經(jīng)辦人和工程管理部門負(fù)責(zé)人 、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 在相關(guān)工程款發(fā)票或收據(jù)上簽字，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批。 工程結(jié)算與付款控制 14 根據(jù)工程結(jié)算審核報(bào)告和監(jiān)理單位報(bào)告辦理工 程最終結(jié)算付款。施工單位 憑“工程款支付審批單”和工程發(fā)票，經(jīng)專項(xiàng)工程管理部門、財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批，最后送財(cái)務(wù)部門辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)審核人員核對(duì)工程資金計(jì)劃審批單或計(jì)劃審批文件、“工程款支付審批單”、工程發(fā)票、工程計(jì)量驗(yàn)收記錄、工程計(jì)量支付證書、工程結(jié)算審計(jì)報(bào)告和工程合同等有關(guān)憑證，檢查其真實(shí)性、完整性、合法性，對(duì)符合付款條件的工程項(xiàng)目轉(zhuǎn)出納人員及時(shí)辦理付款手續(xù)。 監(jiān)督審核 管理處內(nèi)部審計(jì)人員定期檢查工程款支付授權(quán)批準(zhǔn)制度及工程款計(jì)量支付情況，并核查有關(guān)單據(jù)、憑證以 及文件的使用和保管情況，對(duì)不符合手續(xù)或手續(xù)不齊全以及未按規(guī)定進(jìn)行審批的工程款支付業(yè)務(wù)，按職責(zé)履行情況追究相關(guān)人員責(zé)任。 基建維修費(fèi)審批控制工作流程 （含養(yǎng)護(hù)維修保養(yǎng)審批） 根據(jù)管理處工程資金支付工作程序的規(guī)定，結(jié)合養(yǎng)護(hù)基建有關(guān)維修管理辦法的規(guī)定，基建 維修 支付審批控制工作流程如下： 基建維修計(jì)劃編制與審批控制 養(yǎng)護(hù)基建部門根據(jù)基建設(shè)施和路橋設(shè)施實(shí)際情況，分別編制基建維修計(jì)劃和小修保養(yǎng)計(jì)劃，計(jì)劃報(bào)部門負(fù)責(zé)人審批，財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批。某項(xiàng)基建維修計(jì)劃實(shí)施前，養(yǎng)護(hù)基建部門經(jīng)辦人員要提 交“基建維修計(jì)劃審批單”，報(bào)部門負(fù)責(zé)人審批，財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后再報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批。 15 基建維修計(jì)劃實(shí)施與計(jì)量驗(yàn)收控制 養(yǎng)護(hù)基建部門組織開展維修保養(yǎng)計(jì)劃，對(duì)施工單位的工程量進(jìn)行計(jì)量驗(yàn)收，填寫“養(yǎng)護(hù)基建維修工程派工單”和“養(yǎng)護(hù)基建維修保養(yǎng)工程驗(yàn)收單”，對(duì)工程計(jì)量結(jié)果進(jìn)行簽字確認(rèn)。 基建維修結(jié)算與付款控制 施工單位 憑“工程款審批單”和工程發(fā)票，經(jīng)養(yǎng)護(hù)基建部門、財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批，最后送財(cái)務(wù)部門辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)審核人員核對(duì)“基建維修計(jì)劃審批單”、“工程款審批單”、工程發(fā)票、“養(yǎng)護(hù)基建維修工程派工單”和“養(yǎng)護(hù)基建維修保養(yǎng)工程驗(yàn)收單”等有關(guān)憑證，檢查其真實(shí)性、完整性、合法性，對(duì)符合付款條件的項(xiàng)目轉(zhuǎn)出納人員及時(shí)辦理付款手續(xù)。 監(jiān)督審核 管理處內(nèi)部審計(jì)人員定期檢查養(yǎng)護(hù)基建維修授權(quán)批準(zhǔn)制度及工程款結(jié)算付款情況，并核查有關(guān)單據(jù)、憑證以及文件的使用和保管情況，對(duì)不符合手續(xù)或手續(xù)不齊全以及 未按規(guī)定進(jìn)行審批的維修費(fèi)支付業(yè)務(wù)，按職責(zé)履行情況追究相關(guān)人員責(zé)任。 設(shè)備保養(yǎng)審批控制工作流程 根據(jù)管理處設(shè)備管理控制工作程序，設(shè)備保養(yǎng)審批控制工作流程如下： 設(shè)備保養(yǎng)計(jì)劃編制與審批控制 設(shè)備使用部門結(jié)合本部門設(shè)備使用情況，制定設(shè)備例行保養(yǎng)計(jì)劃和定期保養(yǎng)、特殊保養(yǎng)計(jì)劃，計(jì)劃報(bào)本部門負(fù)責(zé)人審批，設(shè)備歸口管理部 16 門、財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批。某項(xiàng)保養(yǎng)計(jì)劃實(shí)施前，設(shè)備使用部門或者歸口管理部門要提交設(shè)備保養(yǎng)計(jì)劃審批單，報(bào)本部門負(fù)責(zé)人審批，設(shè)備歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批。 設(shè)備保養(yǎng)計(jì)劃實(shí)施與驗(yàn)收控制 設(shè)備使用部門操作員根據(jù)設(shè)備管理控制工作程序的規(guī)定，認(rèn)真實(shí)施設(shè)備保養(yǎng)計(jì)劃，本部門負(fù)責(zé)人和設(shè)備管理員要對(duì)保養(yǎng)計(jì)劃情況進(jìn)行驗(yàn)收檢查，并在設(shè)備保養(yǎng)驗(yàn)收相關(guān)記錄上簽字確認(rèn)。 結(jié)算與付款控制 自行組織的保養(yǎng)工作，經(jīng)辦人員要填寫“費(fèi)用報(bào)銷審批單”，并在相關(guān)發(fā)票上簽字確認(rèn)，本部門設(shè)備管理員和部門負(fù)責(zé)人審核簽字，經(jīng)設(shè)備歸口管理部門和財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批，最后送財(cái)務(wù)部門辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)審核人員核對(duì)計(jì)劃審批單和“費(fèi)用報(bào)銷審批單”、保養(yǎng)驗(yàn)收記錄等有 關(guān)憑證，檢查其真實(shí)性、完整性、合法性，對(duì)符合付款條件的項(xiàng)目轉(zhuǎn)出納人員及時(shí)辦理付款手續(xù)。委托外部維修單位實(shí)施的保養(yǎng)工作，經(jīng)辦部門要填寫“付款審批單”，并履行前款規(guī)定的手續(xù)后辦理結(jié)算與付款事宜。設(shè)備保養(yǎng)一般于每月 25 日前結(jié)算。 監(jiān)督審核 管理處內(nèi)部審計(jì)人員定期檢查設(shè)備保養(yǎng)計(jì)劃授權(quán)批準(zhǔn)制度及保養(yǎng)計(jì)劃實(shí)施及結(jié)算付款情況，并核查有關(guān)單據(jù)、憑證以及文件的使用和保管情況，對(duì)不符合手續(xù)或手續(xù)不齊全以及未按規(guī)定進(jìn)行審批的支付業(yè) 17 務(wù)，按職責(zé)履行情況追究相關(guān)人員責(zé)任。 設(shè)備維修、改裝、更新改造審批控制工作流程 根據(jù)管理處設(shè)備管理控制工作程序，設(shè)備維修、改裝、更新改造控制工作流程如下： 設(shè)備維修計(jì)劃編制與審批控制 設(shè)備使用部門結(jié)合本部門設(shè)備使用情況，制定設(shè)備小修、中修及大修計(jì)劃，計(jì)劃報(bào)本部門負(fù)責(zé)人審批，設(shè)備歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批。某項(xiàng)維修、改裝及更新改造計(jì)劃實(shí)施前，設(shè)備使用部門或者歸口管理部門要提交設(shè)備維修計(jì)劃審批單，大修項(xiàng)目要提交“設(shè)備大修申請(qǐng)單”，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審批，設(shè)備歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、處長審批。 設(shè)備維修改裝計(jì)劃實(shí)施與驗(yàn)收控制 設(shè)備使用 部門經(jīng)辦人員根據(jù)設(shè)備管理控制工作程序的規(guī)定，在定點(diǎn)維修單位實(shí)施維修改裝等計(jì)劃（定點(diǎn)維修單位應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)務(wù)部門備案），本部門負(fù)責(zé)人和設(shè)備管理員要對(duì)維修改裝等結(jié)算清單及實(shí)際情況進(jìn)行核對(duì)檢查，并在設(shè)備相關(guān)結(jié)算清單上簽字確認(rèn)。 結(jié)算與付款控制 自行組織的維修工作，經(jīng)辦人員要填寫“費(fèi)用報(bào)銷審批單”，并在相關(guān)發(fā)票上簽字確認(rèn)，本部門設(shè)備管理員和部門負(fù)責(zé)人審核簽字，經(jīng)設(shè)備歸口管理部門和財(cái)務(wù)部門會(huì)簽后