c003財(cái)務(wù)收支審批規(guī)定5篇(編輯修改稿)
2025-10-15 14:31 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 各部門要嚴(yán)格執(zhí)行平衡后的月份收支計(jì)劃，各項(xiàng)收支由部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（一支筆）審批。如遇部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人無法審批的情況，可委托其他負(fù)責(zé)人代批，并通知計(jì)財(cái)處。經(jīng)費(fèi)管理部門負(fù)責(zé)人審批。主管院領(lǐng)導(dǎo)審批。如遇主管領(lǐng)導(dǎo)無法審批的情況，由院長審批。超預(yù)算開支項(xiàng)目和1萬元及其以上的開支項(xiàng)目，還須經(jīng)院長審批。計(jì)財(cái)處處長或其指定人員審批。基本建設(shè)、專項(xiàng)工程、大宗物資采購、固定資產(chǎn)處置和差旅費(fèi)等項(xiàng)目的審批，按相應(yīng)的管理辦法執(zhí)行。財(cái)務(wù)收支由審批人員審批后，一律經(jīng)計(jì)財(cái)處會計(jì)科長復(fù)核后方可支付。三、本制度自發(fā)布之日起施行。四、本制度由計(jì)財(cái)處負(fù)責(zé)解釋。1． 報銷前必須先填寫付款憑證、校長審批簽名、部門負(fù)責(zé)人簽名、領(lǐng)款或經(jīng)辦人簽名后再到報帳會計(jì)處報銷。付款憑證必須用水筆填寫。2． 凡需報銷的原始憑證（發(fā)票）必須是真實(shí)、合法的憑證。對記載不準(zhǔn)確、不完整、大小寫金額不一致的發(fā)票應(yīng)由經(jīng)辦人員退回原填寫單位，由原填寫單位重新開具。不能采用涂改等不正確方法。3． 報銷的發(fā)票必須寫明報銷單位名稱、發(fā)票上應(yīng)填寫日期、數(shù)量、單價、金額。如內(nèi)容較多，必須附清單。發(fā)票上應(yīng)加蓋填制單位的發(fā)票專用章。單張發(fā)票金額不超過壹千元。壹千元以上請用支票結(jié)算。4． 如有餐飲類發(fā)票，對獎處不能刮掉，否則不予報銷。5． 購入固定資產(chǎn)、經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批、財(cái)產(chǎn)保管員驗(yàn)收，開具入庫單，審核無誤、予以支付。每個人月末時根據(jù)銷售情況，市場預(yù)測分析和銷售隊(duì)伍能力制定下一年的銷售任務(wù)。銷售主管要做出本部門銷售計(jì)劃，該計(jì)劃包括所負(fù)責(zé)地區(qū)，或產(chǎn)品銷售任務(wù)，人員定位。增加現(xiàn)實(shí)銷售量的設(shè)想，開拓新市場的設(shè)想，擬安排客戶訪問次數(shù)，時間的分配，合理的訪問路線，預(yù)期銷售成果，以及乘車費(fèi)用等要項(xiàng)。三、人員，項(xiàng)目主管2名，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)整體市場營銷工作的統(tǒng)籌策劃及人員管理；具有業(yè)務(wù)信息的分配權(quán)、人事權(quán)、獎懲權(quán)和本部門相關(guān)制度的制定權(quán)。：屬公司行政兼業(yè)務(wù)人員，由總經(jīng)理直接管理，業(yè)務(wù)工作由經(jīng)理負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)人員考勤；按照主管提供的業(yè)務(wù)員工作日記，檢查所有業(yè)務(wù)員的工作日記并核實(shí)，向主管匯報核實(shí)情況；銷售熱線的接聽和記錄；對業(yè)務(wù)來電保密；負(fù)責(zé)將業(yè)務(wù)來電交予相對項(xiàng)目的營銷總監(jiān)；負(fù)責(zé)各部門客戶資料的保存和管理分類；負(fù)責(zé)客戶電話回訪；解答客戶簡單技術(shù)問題；負(fù)責(zé)協(xié)助各主管的部門人員業(yè)績月報各協(xié)助部門主管的工作；客戶投訴意見歸納，并反饋各部門；協(xié)助業(yè)務(wù)人員制作標(biāo)書；負(fù)責(zé)合同統(tǒng)一管理。：對項(xiàng)目總監(jiān)負(fù)責(zé)，與營銷總監(jiān)簽訂銷售任務(wù)并努力完成。業(yè)務(wù)員必須嚴(yán)格執(zhí)行公司考勤制度，上班時間不許從事與工作無關(guān)的事務(wù)，外出公干必須有外出記錄，下班必須提交當(dāng)日工作日記，特殊情況需向營銷助理報告，次日補(bǔ)交工作日記，出差必須用當(dāng)?shù)刈鶛C(jī)給營銷總監(jiān)匯報工作，回來后第二個工作日提交工作總結(jié)。★四、薪金管理，進(jìn)入試用期，試用期為1—3個月。試用期內(nèi)業(yè)務(wù)人員及商務(wù)助理基本工資根據(jù)部門的薪資標(biāo)準(zhǔn)而定；試用期結(jié)束執(zhí)行轉(zhuǎn)正工資標(biāo)準(zhǔn)。：分為試用期工資和轉(zhuǎn)正工資。試用期1—3月：基本工資+提成：底薪+通迅補(bǔ)貼+全勤；轉(zhuǎn)正后：基本工資+崗位工資+餐補(bǔ)+交通補(bǔ)貼+通迅補(bǔ)貼+全勤+獎金。：營銷助理基本工資按月足額計(jì)發(fā)。業(yè)務(wù)員的工資發(fā)放與本人的業(yè)績掛鉤。每月的業(yè)績和工資掛勾，嚴(yán)格按公司財(cái)務(wù)規(guī)定內(nèi)條款執(zhí)行。若當(dāng)月無業(yè)績，而且無累計(jì)的業(yè)績，則只發(fā)其最低工資標(biāo)準(zhǔn)；若連續(xù)叁個月無業(yè)績，則予以解聘。業(yè)務(wù)招待費(fèi)，% ；并請示銷售總監(jiān)同意?；卮鹫撸?RubyHo_1983 | 四級 | 2011215 10:49第三篇：財(cái)務(wù)收支審批制度財(cái)務(wù)收支審批制度一、財(cái)務(wù)收支審批制度的原則全面控制和重點(diǎn)控制相結(jié)合的原則。一方面，企業(yè)必須對所有的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行全面控制。所謂全面是指三個方面，一是全過程的控制，包括采購、生產(chǎn)、銷售等各個環(huán)節(jié)；二是全員的控制，包括單位領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)的所有職工；三是全要素的控制，包括材料費(fèi)、人工費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等所有費(fèi)用項(xiàng)目。另一方面，在全面控制的基礎(chǔ)上，對重要的財(cái)務(wù)收支項(xiàng)目，應(yīng)實(shí)施重點(diǎn)控制，嚴(yán)格審批。事前審批和事后審批相結(jié)合的原則。審批制度作為企業(yè)控制財(cái)務(wù)收支的一種重要途徑，不僅包括事后的審批控制，還應(yīng)該包括事前的審批控制。特別是對于一些發(fā)生金額較大或者重要的財(cái)務(wù)支出，必須進(jìn)行事前審批。不相容職務(wù)分離原則。財(cái)務(wù)收支審批制度作為內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督制度的重要內(nèi)容，必須遵循不相容職務(wù)必須分離的原則。這也是內(nèi)部控制制度的基本要求?！稌?jì)法》明確規(guī)定，“記帳人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會計(jì)事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員、財(cái)物保管人員的職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確，并相互分離、相互制約”?？茖W(xué)性和實(shí)用性相結(jié)合的原則。一方面應(yīng)堅(jiān)持科學(xué)性原則，盡量做到理論上的完善性；另一方面，應(yīng)該從本單位的實(shí)際出發(fā)，使制定的審批制度盡
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