【文章內(nèi)容簡介】 產(chǎn)在建工程工程物資無形資產(chǎn)長期待攤費用負債總額流動負債合計短期借款應付票據(jù)應付賬款預收款項應付職工薪酬應交稅費其他應付款一年內(nèi)到期非流動負債長期借款應付債券長期應付款專項應付款其他非流動負債股東權益合計實收資本資本公積盈余公積未分配利潤少數(shù)股東權益財務指標資產(chǎn)負債率流動比率速動比率應收周轉天數(shù)存貨周轉天數(shù)（2） 損益表（單位：萬元） 科目合并本部說明（第N年及近期）N2期N1期N期近期N2期N1期N期近期營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務費用資產(chǎn)減值損失投資收益營業(yè)利潤營業(yè)外收入營業(yè)外支出利潤總額凈利潤銷售利潤率1）銷售收入、利潤的核查：需要對收入、利潤進行必要的核實，并提供納稅申報表、賬戶流水等，對納稅銷售與報表銷售差距過大的需提供相關賬戶流水。2）對三項費用的變動情況進行分析：對于財務費用與融資額不匹配的，需核查是否存在高息民間融資。3）對投資收益或者財政補貼占盈利較大比例的，須對其持續(xù)性進行必要的分析。4）對遠高于或者遠低于同行業(yè)的盈利能力（如可獲得相關數(shù)據(jù)），進行必要的說明或分析。（3） 現(xiàn)金流量表（單位：萬元） 項目 合并 本部N2期N1期N期N2期N1期N期一、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金收到的其它與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金支付的其它與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額二、投資活動現(xiàn)金流量：取得投資收益所收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)等所支付的現(xiàn)金投資所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計投資活動現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計償還債務支付的現(xiàn)金分配股利或利潤支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動現(xiàn)金流量凈額四、現(xiàn)金及其等價物凈增加額 信用評級與限額分析存在有效評級與限額結果要求說明申請人（含保證人）的評級結果和客戶限額使用情況。不存在有效評級與限額結果（1）申請人（含保證人）適用的客戶評級與限額模型根據(jù)申請人（含保證人）的法人類型、企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營歷史、所屬行業(yè)等信息確定客戶適用的評級與限額核定模型。（2）模型評級與限額測算結果分析根據(jù)風險管理系統(tǒng)的模型自動測算結果，列示申請人（含保證人）的模型評級與限額測算結果，并就模型測算過程中的較大影響因素進行說明（如：評級測算中單項得分很高或很低的財務指標，定性得分顯著高于定量得分的具體理由；限額測算過程中對結果影響較大的土地使用權、采礦權等重要無形資產(chǎn)項目）。（3）建議的評級與限額結果及理由根據(jù)模型測算結果和客戶實際情況，建議認定的客戶評級與限額結果，同時說明認定的具體理由。如果涉及評級與限額推翻的情況，必須說明與評級限額推翻政策相符合的理由。 授信用途及還款來源授信資金用途結合企業(yè)結算方式、物流方式，以及授信方案設計風險控制措施等，分析借款用途的合理性和真實性。明確貸款具體用途及與貸款用途相關的主要交易對手資金占用等情況，并核實流動資金用途的說明或證明材料（如商業(yè)合同、訂單等文件）。授信額度測算根據(jù)銀監(jiān)會流貸管理辦法及細則相關要求，對借款人的營運資金需求量進行測算，并綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、資金周轉、還款能力等因素，提出合理流動資金貸款額度。對于測算額度與申報額度不一致且差距較大的，需說明真實的資金用途。還款來源分析 根據(jù)授信用途和授信期限，合理考慮信貸資金與申請人經(jīng)營周轉周期的匹配性，確定可靠的還款來源（包括第一還款來源、第二還款來源）。 擔保分析法人保證擔保類參照對授信申請人的評價部分進行分析評價，評判其綜合擔保能力。重點揭示：1）、擔保動機分析。主要揭示是否為關聯(lián)企業(yè)，是否為互保企業(yè)，是否存在相關的反擔保措施。2）、擔保人的互保圈分析及風險狀況，需提供對外擔保明細。抵質押擔保類 （1）房地產(chǎn)抵押物業(yè)名稱抵押人權證編號地理位置建筑面積使用權類型土地性質占有/使用狀況...物業(yè)名稱取得成本（萬元）評估價值（萬元）評估時間評估公司對應授信額度（萬元）抵押率%...重點核實：抵押物的權屬狀況，如為第三方抵押物，需說明第三方與申請人的關系，抵押的背景及動機；抵押物取得的支付憑證；如為出租狀態(tài)，需提供相關租賃合同；需要提供抵押物照片。（2）機器設備抵押機器設備名稱購買價格（萬元）賬面價值（萬元）評估價值（萬元）已使用年限 抵押率%　　　　　　　　　　需要說明其他事項（如是否海關監(jiān)管、是否為關鍵核心設備、是否仍處于分期還款等）?。?） 其他抵質押 對以其他動產(chǎn)、有價證券、債權等提供抵質押擔保的，要求對抵質押物的權屬、債權形成法律基礎、取得成本、評估價值、已設定抵質押狀況、抵質押率等進行說明。（4） 抵質押擔保綜合評價 重點說明抵質押物的合法性、有效性、足值性以及變現(xiàn)能力，做出綜合分析評價。 自然人保證擔保類。說明保證人與申請人關系、擔保動機，核實相關的財產(chǎn)情況，包括但不限于銀行存款、房產(chǎn)、有價證券、股權、車輛等。 授信收益與風險分析 收益分析（1）利率/費率；（2）相關業(yè)務收益：存款、國際結算、匯兌收益等。分析申請人融資成本和融資效益、申請人的融資地位（市場定價），說明我行定價理由。 風險綜合分析 包括但不限于政策風險、行業(yè)風險、財務風險、操作風險、擔保風險等。 授信調查結論 簡要綜述授信調查各模塊結論要點和總體授信風險判斷結論，提出同意授信的主要理由。 提出明確的授信建議方案，包括申請人名稱、授信金額、幣種、期限、品種、利率/費率、用途、擔保方式、還款方式、提款條件要求等。附件2: 關于*********項目融資的調查報告 （適用于項目融資、固定資產(chǎn)貸款類）履職聲明：本人在此鄭重聲明，此報告是基于本人的現(xiàn)場調查以及其他外部信息進行獨立、客觀、審慎的分析評價而成。本人已充分分析了相關風險因素，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大疏漏。申報機構：**分行**支行/行業(yè)金融部 授信申請人： 　　 申請人在我行已獲授信金額、品種：申請授信種類及金額：授信期限：擔保方式：保證人在我行已獲授信金額、品種：授信屬性分類：申請人信用等級 核定風險限額（萬元）保證人信用等級已占用風險限額（萬元）業(yè)務邊界是否認定（分行邊界/已經(jīng)公司部認定）異地客戶是否認定（轄區(qū)內(nèi)客戶/已經(jīng)公司部認定） 分類評審認定（一般授信/正常續(xù)授信/綠色通道/授信重整）本次授信是否經(jīng)通道調整是否關聯(lián)交易需報董事會是否超風險限額需報董事會是否為項目公司（具體分類）是否為集團客戶（集團客戶號）是否存在我行其他審批通道融資行為（含關聯(lián)企業(yè)）是否約見企業(yè)主要負責人（財務負責人）主、協(xié)辦客戶經(jīng)理： 聯(lián)系方式： 完成時間：**年**月**日 授信申請人與我行的關系(參照一般授信格式） 授信申請人基本信息既有法人：按照一般綜合授信客戶調查要求格式分析；新設法人：重點調查各出資方的情況及注冊資本的安排和到位情況；項目關聯(lián)單位：項目參與人（包括項目主辦人、股本投資人、借款人、貸款人、擔保人等）在投資協(xié)議或其它有關合同中對項目管理、技術或銷售等事項做出承諾，應評估其履行能力。 其他參照一般授信格式。 申請人生產(chǎn)經(jīng)營情況新設法人可略過。其他參照一般授信格式。 申請人銀行信用狀況(參照一般授信格式） 申請人財務狀況(參照一般授信格式，新設項目法人可簡化） 項目基本情況 項目概況：項目建設內(nèi)容、產(chǎn)品名稱、工期。項目建設的必要性和有利條件。 項目合規(guī)合法性要求是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃等政策要求等進行說明；對項目建議書、可研批復，土地、環(huán)保、安監(jiān)、文物、水利水土以及礦產(chǎn)、林業(yè)等相關部門的批文；項目核準或備案文件、可行性研究報告、初步設計、施工許可等文件進行說明。對尚未取得的審批文件需說明原因。 項目投融資方案 （1）項目總投資、投資構成及來源。 （2）項目資金（資本金和項目貸款）的落實情況。 （3）投資進度。 項目可行性評估 包括：（1）項目工藝技術，項目工藝技術成熟度和與同行業(yè)相比較的先進程度，項目工藝技術和生產(chǎn)流程在保證產(chǎn)品質量、降低產(chǎn)品成本、提高生產(chǎn)效率及促進環(huán)境保護等方面的可靠性和合理性。 （2）行業(yè)分析：項目所屬行業(yè)當前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預測及依據(jù)；國家對項目所屬行業(yè)的政策和指導意見；我行對項目所屬行業(yè)或所在地區(qū)的信貸政策；該項目產(chǎn)成品的主要性能指標、特點、先進性及在行業(yè)內(nèi)所處的地位。 （3）市場預測：國內(nèi)外市場的供求現(xiàn)狀及未來情況預測，所做預測的依據(jù)； 銷售預測、價格分析及依據(jù)；產(chǎn)品銷售計劃和銷售渠道；國內(nèi)現(xiàn)有廠家同類產(chǎn)品生產(chǎn)能力的估計，中短期內(nèi)新增生產(chǎn)能力預測(著重研究項目是否屬于低水平的重復建設)；項目產(chǎn)品競爭能力的分析，與同類項目相比較的競爭優(yōu)勢和劣勢；擬建項目的規(guī)模、產(chǎn)品方案、發(fā)展方向和生命周期分析。 項目財務效益評估參數(shù)選?。罕仨殞ιa(chǎn)負荷、銷售價格預測、成本水平等參數(shù)選取標準是否可行予以分析。對于引用項目可行性研究報告的，如果可研報告距離時間較長，必須對可研的若干假設條件以及投資成本、運營成本和銷售情況做出必要的分析和調整。 收入、成本及費用、利潤評估：編制財務效益評估報表，主要有總成本費用估算表、損益和利潤分配表、貸款償還期測算表、財務現(xiàn)金流量表。編制財務報表時，應區(qū)分新設法人項目和既有法人項目。 盈利能力分析：通過計算項目銷售利潤率、投資利潤率、財務凈現(xiàn)值、財務內(nèi)部收益率等指標進行定量評價。根據(jù)項目所在行業(yè)不同特點，在評估時可以根據(jù)行業(yè)特點適當增加其它指標。 對于公益性項目財務效益評估的說明：對基礎設施建設以及學校、醫(yī)院等公益性項目的財務效益評估，可視行業(yè)特點和項目具體情況作適當調整。對于項目本身不收取費用或只收取少量費用，償還貸款來源主要